庀我國商業銀行集團客戶信貸風險及其控制

鄭惠娜

【摘要】隨著金融危機的爆發，一系列集團客戶先后爆發債務危機，銀行信貸資產造成了重大的損失，同時信貸危機的出現也給我國的商業銀行的發展帶來了負面影響。由于我國商業銀行管理存在缺陷，因此對于集團客戶的信貸風險評估還比較落后。信貸風險若是不加以控制，很可能會給銀行造成巨大的損失。本文主要就目前我國商業銀行集團客戶信貸風險及其控制進行了相關的研究分析，并對控制信貸風險的一系列措施進行了闡述。

【關鍵詞】商業銀行 信貸風險 集團客戶 風險控制

隨著市場經濟體制的不斷完善和發展，市場競爭也越來越激烈。在激烈的市場競爭環境下，一些企業集團得到了迅猛的發展，其中關聯客戶特別是集團關聯客戶發展尤為迅猛。關聯客戶以及集團關聯客戶的發展，帶動了關聯企業的發展，并朝著資產規模擴大、功能全面，且集各種相關配套服務一體化的方向發展。對于我國商業銀行集團客戶信貸風險的控制，基于現金流的信貸風險預警機制以及銀行集團客戶信貸管理體系是商業銀行控制風險的有效手段。

一、集團客戶信貸風險特征

集團客戶是現代企業發展的核心，是一個的多級法人結構經濟聯合體，主要是通過利益關系，比如資產、契約以及技術等，來構成的經濟聯合體，有著共同經營戰略和發展目標。集團客戶經營特點主要有以下四個方面：第一，集團內部的產權分配涉及到各方面利益，產權關系和產權層次復雜。第二，集團內部對于企業資源的配置利用關聯交易達到，進而保證企業的融資活動的正常進行和經營目標的實現。第三，通過頻繁兼并收購等經營活動來達到發展的目的，多元化投資帶動企業的發展，擴大企業的經營規模。第四，合理處理融資和投資的關系，融資活動一方面可以促進投資活動的進行，另一方面，投資可以帶動融資的發展。

集團企業的系統風險是其經營方式的邏輯必然，造成風險的主要因素有以下幾方面。在集團客戶的發展中，關聯客戶和集團關聯客戶的發展模式與資金的管理體系會造成商業銀行的經營風險。同時集團客戶在進行投資決策時，由于投資決策的失誤或者投資偏好和過度舉債的傾向，很可能造成商業銀行系統性風險的升高。集團客戶往往只看見利益，而看不到存在的風險，這樣很容易誘發潛在的風險，另一方面集團客戶多元化投資存在不足，滿足不了產業發展的需求，嚴重影響了企業集團的發展，對業主造成負累。集團客戶在行業和地區的影響力也決定了其系統風險性的大小。隨著中國市場經濟結構的不斷完善和發展，集團客戶招致的行業風險和區域風險也會大大增加。同時不確定性和多發性是集團客戶系統性風險的兩個顯著特征，對集團客戶的系統性的風險的防范和控制必須引起充分的重視。

二、集團客戶信貸風險成因

（一）集團企業經營行為存在缺陷

集團企業在經營活動中，存在著很多的缺陷，造成集團客戶信貸風險升高。同時集團客戶內部管理體制不完善，內部控制存在不足之處。目前，部分集團客戶對于關聯交易缺乏控制，企業內控制制度不完善，甚至相關部門存在著為己謀私的現象，造成企業系統性風險升高。另一方面，企業的經營管理也存在著風險。企業的經營管理需要具有較強的專業素質人員來保證集團企業的正常運營。隨著集團企業規模的不斷增大，企業管理起來也逐漸變難，如何把握住市場經濟需求進行管理是管理者必須要考慮到的。隨著市場經濟的發展，部分低效企業風險開始顯現，集團客戶的系統性風險也會逐漸呈現在企業管理者的面前。

（二）銀行信貸管理體系不完善

一些集團客戶對于市場發展趨勢把握錯誤，盲目跟風，忽略的潛在的風險，造成投資風險大幅度提高。同時商業銀行對于集團企業的借貸行為沒有經過嚴格審查，借貸管理體系存在缺陷，集團企業投資以及融資不善造成銀行信貸風險升高。同時商業銀行內部對于風險信息的掌握不準確，產生風險問題。集團客戶在投資和融資過程中，會有潛在的風險存在，商業銀行對于這些信息掌握不及時或者不全面，都會對銀行信貸產生不利的影響。商業銀行管理者也要對集團客戶的政策風險和區域風險信息也要把握好，這樣才可以盡量的降低系統性風險。

三、集團客戶管理體系建設以及推進措施

（一）建立健全風險管理體系

對于我國商業銀行的信貸風險的控制，需要有健全的管理體系來保證集團企業的正常運營。目前來說，我國的商業銀行信貸風險管理體制還存在著缺陷，主要是基于單一客戶建立和發展起來的，集團客戶的信貸風險管理缺乏必要的機制和手段。建立健全的風險管理控制體系，加強風險管理體系建設，對于商業銀行信貸風險的控制有著重要的作用和意義。但是需要注意的是，要建立與我國國情的信貸風險管理體系，保證風險的有效管理。

（二）建立商業銀行信息溝通機制

一部分集團客戶從事多元化、跨行業、跨區域的經營活動，對于集團客戶要實施聯合監督，建立商業銀行之間的信息溝通與交流平臺，實現商業銀行的信息能夠及時分享，信息的及時溝通和交流，能夠保證商業銀行獲得風險信息的及時、全面，避免因為信息掌握不及時不全面帶來的風險。銀行間風險信息的查詢和互換能夠讓銀行企業及時發現集團客戶信貸存在的風險，從而將信貸風險隱患扼殺在萌芽之中。

（三）嚴格控制準入條件

首先要將那些具有可持續發展能力的集團客戶作為商業銀行的核心準入條件。對于符合國家產業政策及科學發展性的行業，發展依靠自身積累的，經營效益又快又好的客戶，同時該客戶的組織結構清晰，財務制度健全，資金來往規范的集團客戶，要給予高度的支持；對于那些財務制度不健全，關聯交易不規范和不明顯，而且客戶主營業務不突出，也不愿意提供關聯方信息的這些集團客戶，一定要慎重地介入；對于那些涉足股市期市等高風險市場行業的，公司財務管理混亂的，且依靠銀行信用進行擴張發展的資本運作頻繁的集團客戶，應該把它們納入重點的風險監控對象，要嚴格審批這種客戶的授信額度，同時還要建立合理的逐步退出機制。

四、結語

隨著信貸風險的提高，集團企業進行融資和投資活動中都存在著風險隱患，商業銀行要及時掌握風險信息進行風險評估，將信貸風險控制起來，保證銀行不會因此造成損失。銀行信貸風險的控制，一方面要加強管理機制的建設，另一方面要建立商業銀行信息溝通機制，保證商業銀行的長遠可持續發展。

參考文獻

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