分析《電子商業匯票業務管理辦法》的實施對銀行經營管理的影響

張礫

【摘要】隨著信息技術的進步，電子商業匯票的發展以及《電子商業匯票業務管理辦法》的實施對銀行經營管理既帶來了發展機遇，同時也帶來了挑戰。下面本研究首先分析了《電子商業匯票業務管理辦法》頒布的意義，然后詳細分析了《電子商業匯票業務管理辦法》的實施對銀行經營管理的影響，最后提出銀行開展電子商業匯票的對策及建議，以供參考。

【關鍵詞】電子商業匯票 銀行經營管理 影響

一、引言

《電子商業匯票業務管理辦法》（以下簡稱《辦法》）頒布于2009年10月，其頒布對票據市場具有積極的作用，且隨著電子商業匯票系統功能的逐步完善和齊備，電子商業匯票市場將迎來一個新的發展機遇。本文將以網上銀行系統的建設、匯票業務的調整、經營收益的降低、風險管理這四個方面為切入點，來探究分析《辦法》對銀行經營管理的影響。

二、分析《辦法》頒布的意義

電子商業匯票是在信息時代下，紙質商業匯票的基礎上發展起來的一種新型的匯票方式，其與傳統的紙質商業匯票所體現的票據的權利和義務關系是一致的，只是電子商業匯票以計算機錄用代替了手工書寫，以電子簽名的方式代替了實體蓋章形式，以數據電文形式代替了紙質實物票據，極大的實現了商業匯票各項業務過程的電子化過程，同時也提高了商務匯票業務的安全性和有效率。雖然電子商務匯票方式具有很多的優勢，但也存在諸多的安全風險。因此，2009年10月16日以中國人民銀行令（2009）第2號頒布并實施《辦法》。

《辦法》的頒布不僅能夠充分發揮商業匯票的結算以及短期的融資功能，同時還能夠有效提升商業匯票業務處理流程的電子化水平，以能夠進一步拓寬融資渠道、防范假票、偽造變造票據等風險，另外還能夠有效滿足企業支付需求，降低財務費用，提高銀行支付服務效率等。

三、《電子商業匯票業務管理辦法》對銀行經營管理的影響

（一）促進銀行加快網上銀行系統的建設

《辦法》的頒布要求銀行的經營管理者必須重視網上銀行系統的建設，重視網上業務的拓展，只有這樣才有可能建立一個強大的網上銀行系統，實現與人民銀行的電子商業匯票系統的對接，更好地為企業提供電子商業匯票服務，增加自身的電子商業匯票業務。穩定、安全、可靠、便捷的網上銀行系統，可以提高銀行在業界的競爭力。在建設網上銀行系統的過程中，要注重運用新的技術，保證與企業的資源計劃系統完美結合，提高管理手段和水平，加快企業和銀行間的信息共享。在建設完善網上銀行系統的同時，還要注重營銷手段運用。《辦法》頒布必然會促進電子商業匯票市場的繁榮，商業銀行之間的競爭會變得越來越大，悶頭搞建設容易喪失戰略發展機遇。所以，銀行在擴展電子商業匯票業務時應注重營銷手段的運用，加快電子商業匯票業務的推廣，吸引在交易中處于核心地位的企業成為我們的客戶。這是因為交易核心企業的選擇將會促使周邊企業選擇同一家銀行辦理電子匯票業務，繼而減少接收、轉發、存儲電子商業匯票的流程。

（二）促使銀行對匯票業務進行調整

相對于紙質商業匯票，電子商業匯票具有很多優點，其不僅可以節省大量的印刷、登記保管、遠距離交付等成本，并且唯一的票據號碼和嚴格認證的電子簽名使得電子匯票更加的安全，減輕了管理負擔，縮小了業務成本。從這一方面來看，銀行有足夠的動力開展電子匯票業務，引導企業減少對紙質商業匯票的使用。對于企業而言，電子商業匯票更容易申請，申請材料和成本少，能有效地避免損毀、遺失、被盜、被搶等意外狀況的發生，電子商業匯票的手續費更低，尤其是《辦法》把電子商業匯票延長至1年后，電子商業匯票更加實用。從這一方面來看，企業對電子商業匯票持開放態度，能有意識、主動地減少紙質商業匯票的使用，增加電子商業匯票的使用。綜合這兩方面，商業銀行的電子商業匯票業務所占的比重將會越來越大，所以銀行應對自身的匯票業務構成進行調整，提升經營管理水平，及時規避電子商業匯票業務中存在的風險。

（三）對銀行的經營收益提出了挑戰

《辦法》把財務公司承兌的電子匯票調整為銀行承兌匯票，這一調整很大程度地釋放了財務公司的功能和作用，對整個金融市場也造成了很大的影響。利用電子商業匯票，財務公司可以克服沒有分支機構所帶來的影響，而且財務公司系統能直接接入人民銀行的電子商業匯票系統，成為電子票據市場的直接參與者，簽開銀行承兌匯票，使得財務公司有能力取代商業銀行向其所屬集團下的各企業提供電子商業匯票的開票、承兌、貼現和集中結算等服務。在這之前，這些集團企業都是銀行優質客戶，大量電子票據流動為銀行帶來了豐厚的利潤。并且財務公司所屬的集團公司為了降低內部融資成本和財務管理成本確定會逐步減少對商業銀行貼現和貸款、結算等業務的依賴，建立自身內部金融系統。所以說，銀行的承兌、貼現、貸款、結算等業務將會有所減低，銀行相關的經營收益會有所下降。

（四）引導銀行強化風向管理

隨著電子票據市場的發展，銀行的電子商業匯票的業務將會逐步增加，盡管電子商業匯票本身具有很高的安全性，但從整體業務上來看還是具有一定的風險，相對于企業金融業務，電子商業匯票業務起步較晚，在發展的過程中，不可避免會面臨各種各樣的風險。所以說，企業應強化風險管理的理念。首先，應培養銀行員工的風險管理意識，除了嚴格執行現有的電子票據的規整和流程外，還應有計劃有目標地把風險管理意識貫徹到日常工作中，盡可能避免風險的發生。建立對應的風險及評價體系，鼓勵員工參與到企業的風險管理中。其次，構建健全的風險控制制度，對各個風險管理體系進行優化，提升銀行資金的流動能力，拓展行政管理方式，加強調控的能力。再次，創新中間業務，提高待用資產負債的流通程度，加強與代理理財、提供咨詢服務的公司進行合作，擴展中間業務。最后，積極引進風險管理人才，隨著電子票據的市場細化和分工，該領域的風險管理人才將非常緊缺，除了積極從外部引進風險管理人才外，還應注重對銀行內部人才的培養，因為原有員工更熟悉銀行現有的業務，對內部的風險認識的也更加深刻。

三、銀行開展電子商業匯票的對策及建議

（一）加強對銀行業務人員的培訓，保證電子票據順利運行

與傳統紙質商業匯票相比，電子商業匯票業務操作流程相對多而復雜，同時風險程度也相對高，并且電子商業匯票在承兌、貼現以及轉貼現和付款等各個環節都是自動完成的，所以其自動化程度較高。因此銀行在經營管理中應根據《辦法》中相關內容以及相關管理制度，加強對銀行業務人員的培訓，以能夠不斷提高銀行業務人員了解電子商業匯票業務的實質性，熟練掌握電子商業匯票業務系統的操作，認真學習中國人民銀行和本行電子商業匯票業務管理辦法，從而培養出一支優秀的電子商業匯票業務隊伍，以保證業務操作人員能夠規范且熟練的辦理相關交易，為客戶及時提供優質的服務，保證《辦法》的順利執行以及業務的辦理，進一步促進銀行發展。

（二）嚴格實施準入標準，強化電子商業匯票業務管理

1.改進電子銀行承兌匯票業務結構。①首先銀行在經營管理中，為了能夠有效防范信用風險，應嚴格進行選擇客戶，同時電子銀行在承兌匯票業務中也應該注意滿足優質信用等級高的客戶以及全額保證金承兌業務的需求。而對于信用等級低、單純辦理承兌以及綜合貢獻度差的客戶應慎重進行辦理。如果電子銀行承兌匯票業務與紙質銀行承兌匯票業務一致時，應符合《辦法》和《票據業務風險政策底線》以及其他的要求。②銀行經營管理中，客戶在申請辦理電子商業匯票承兌業務時，應明確相關條件以及要求，符合《電子商業匯票承兌業務操作規程》相關承兌申請人的規定，同時還應該符合《電子商業匯票承兌業務風險緩釋條件》相關要求的保證金以及擔保等，以進一步強化信用風險緩釋措施。③最后為了能夠有效控制票據業務風險，還應該對于單張電子匯票金額根據客戶信用等級的高低進行確定最高的金額。

2.優化貼現業務準入以及價格管理。銀行經營管理中，應根據《辦法》中相關規定，對六個月以上的電子商業承兌匯票貼現業務準入標準進行合理確定，同時還應該滿足票據到期日在承兌人授信有效期內以及承兌人信用等級高等相關條件，最后還應該對票據貼現金額管理權限做出明確的規定，以進一步加強大額貼現業務的管理。

（三）對《票據法》等相關法律法規進行完善

在銀行經營管理中，想要真正實現電子商業匯票市場運行的游刃有余，應在《辦法》規定的基礎上，完善相應的配套法律來支持。首先應統一《票據法》和《電子簽名法》中的相關條款，同時在《票據法》中應進一步明確電子簽名的法律地位，保證其合法性。然后應將《票據法》中關于票據質押的內容，并對票據質押以及解除質押的相關規定進行完善。最后為了能夠發揮商業匯票的融資功能，提高電子商業匯票的流通性和安全性，還應該在《票據法》中做出電子商業匯票最長付款期為一年的相關規定，為電子商業匯票市場提供相關的法律法規，促進電子商業匯票市場健康發展。

四、結束語

隨著《辦法》的頒布，票據市場更加的成熟規范，金融體系更加的完備，銀行在迎來一個良好發展機遇的同時又不得不面臨嚴峻的挑戰，在這種形勢下，銀行只有借助《辦法》以及相關法律，提高經營管理水平，才能盡量避免風險的影響，才能抓住電子商業匯票市場快速發展的良機。

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