河北省小微企業(yè)融資困境與對策

□文/胡艷輝 方守林

（1.河北金融學(xué)院；2.河北省科技金融重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室 河北·保定）

近年來，小微企業(yè)成為推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要?jiǎng)恿Γ∥⑵髽I(yè)解決80%以上的就業(yè)崗位；對GDP 的貢獻(xiàn)超過50%；稅收比例占60%，但是小微企業(yè)融資難的問題嚴(yán)重制約了其進(jìn)一步的發(fā)展。2012年4月，《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步支持小微企業(yè)健康發(fā)展的意見》出臺，對支持小微企業(yè)發(fā)展作出了全面部署，這些政策措施正在發(fā)揮積極作用，但從微觀現(xiàn)象和社會反映看，小微企業(yè)資金緊張問題仍較為突出。

一、保定市小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

在小微企業(yè)的各個(gè)成長時(shí)期，都會有融資的需求，并且不同行業(yè)的小微企業(yè)在不同發(fā)展階段對資金需求具有很大差異。根據(jù)對保定市小微企業(yè)調(diào)查顯示，軟件行業(yè)的小微企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期，資金需求主要是由于拓展市場所需的費(fèi)用、人員工資的支付、設(shè)備的購買費(fèi)用以及辦公用地的租金帶來的，穩(wěn)定發(fā)展階段，資金需求主要來自新產(chǎn)品的研制和開發(fā)、原有產(chǎn)品的升級以及人力成本，同時(shí)設(shè)備采購和稅款也是企業(yè)資金緊張的原因。旅游行業(yè)的小微企業(yè)對于資金的需求主要是臨時(shí)性的資金需求，在各個(gè)階段上的資金需求種類沒有顯著差異。加工制造型小微企業(yè)，在成長期資金需求最多，并且資金壓力主要來源于材料和能源的價(jià)格高居不下、勞動(dòng)力成本的上升、房屋土地成本增高和資金周轉(zhuǎn)時(shí)間長等。

與發(fā)達(dá)國家和其他發(fā)達(dá)地區(qū)相比，保定市小微企業(yè)缺乏足夠的政策支持，融資渠道較為單一，主要有銀行貸款、親戚朋友借款、內(nèi)部員工融資等。通過小微企業(yè)的融資渠道來看，銀行融資是小微企業(yè)融資的主要方式，但是當(dāng)前銀行放貸給小微企業(yè)的現(xiàn)狀卻不容樂觀。河北省各銀行對小微企業(yè)的放貸數(shù)量和所占比例非常小，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了融資需求。銀行放貸主要采取浮動(dòng)利率，依據(jù)貸款的期限和用途，貸款利率也不同，小微企業(yè)一般都是短期貸款，6 個(gè)月以內(nèi)的利率為5.6%，6 個(gè)月至一年的利率為6%，對于大宗貸款，利率上浮比較大，保定銀行上浮30%。隨著國家加大對小微企業(yè)的扶持力度，各家銀行也出臺了許多關(guān)于小微企業(yè)的貸款政策，但是落實(shí)效果卻不好，工農(nóng)中建四大銀行對于小微企業(yè)的融資不夠重視，一些地方商業(yè)銀行如保定銀行相對比較重視小微企業(yè)貸款，但卻遠(yuǎn)不能滿足小微企業(yè)的貸款需求。

二、保定市小微企業(yè)融資主要制約因素

制約保定市小微企業(yè)融資的主要因素可以從小微企業(yè)自身、銀行和政府三個(gè)方面來進(jìn)行分析：

（一）小微企業(yè)自身存在的問題。保定市小微企業(yè)主要以集體、私營形式存在，固定資產(chǎn)少、流動(dòng)資產(chǎn)變化快、無形資產(chǎn)難以量化，所以由于缺乏足夠的擔(dān)保和抵押而導(dǎo)致貸款失敗的案例十分普遍。小微企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大是影響小微企業(yè)融資的另一個(gè)原因，大多數(shù)小微企業(yè)成立時(shí)間不長，底子薄，所處產(chǎn)業(yè)水平比較低，經(jīng)營管理水平不高，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和透明度較差，利潤率較低，導(dǎo)致投資者和銀行不愿給小微企業(yè)投資和貸款。

（二）銀行業(yè)機(jī)構(gòu)存在的問題

1、網(wǎng)點(diǎn)布局不均勻、不普遍。伴隨經(jīng)濟(jì)金融改革，銀行機(jī)構(gòu)向城市和經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)集中的趨勢愈加明顯，縣域以下銀行網(wǎng)點(diǎn)不斷減少，恰好與小微企業(yè)數(shù)量龐大、分布情況星羅棋布且大多集中在縣域以下的狀況相背離，即使在小微企業(yè)相對集中的城市周邊或產(chǎn)業(yè)集群帶，目前銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置也尚未達(dá)到普及的程度。銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置的局限性，不僅增加了客戶辦理金融業(yè)務(wù)的不便，也在一定程度上約束了銀行小微金融服務(wù)的深度、廣度和質(zhì)量。

2、國有商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款存在偏見。重國有輕私營、重大輕小、重抵押擔(dān)保輕信用傾向依然比較嚴(yán)重。國有銀行的經(jīng)營方針明顯地向國有大型企業(yè)和國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目傾斜，小微企業(yè)往往被忽視，要求其支付的實(shí)際利率也比國有企業(yè)高。盡管在客觀上四大國有銀行仍然是小微企業(yè)外部資金的主要來源，但其無論是經(jīng)營戰(zhàn)略，還是機(jī)構(gòu)設(shè)置、操作方式等都傾向于大型企業(yè)。一方面國有銀行產(chǎn)生于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，歷史上其功能就主要定位在為國有經(jīng)濟(jì)發(fā)展籌集資金，因而服務(wù)對象也主要鎖定在國有大型企業(yè)；另一方面與小微企業(yè)相比，國有銀行對大企業(yè)信息了解較為方便，就管理來說更偏向于與大企業(yè)發(fā)展信貸關(guān)系。

3、缺少適應(yīng)小微企業(yè)客戶的信貸產(chǎn)品。小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模大小不一，融資需求差異化程度高，缺少適應(yīng)小微企業(yè)客戶的信貸產(chǎn)品是我國金融機(jī)構(gòu)的普遍現(xiàn)象。目前，保定市國有商業(yè)銀行能夠在小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)中得以推廣的貸款種類太少，銀行對小微企業(yè)授信普遍要求提供足值有效的擔(dān)保條件，不動(dòng)產(chǎn)抵押仍為最主要的擔(dān)保方式，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在企業(yè)融資中發(fā)揮的作用相對有限。調(diào)查結(jié)果還顯示，雖然抵押擔(dān)保是小微企業(yè)融資的重要手段，但是金融機(jī)構(gòu)普遍接受的抵押品僅限于土地、房產(chǎn)以及少量的通用型原材料和機(jī)器設(shè)備，抵押品種類別過于單一。

（三）政策扶持中存在的問題。目前，推動(dòng)小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)法律制度不完善，動(dòng)產(chǎn)物權(quán)擔(dān)保制度不完善，民間借貸款法或放貸人條例仍未出臺，以及擔(dān)保公司、小額貸款公司法律地位和監(jiān)管模糊，政策扶持不足。雖然我國出臺了《中小企業(yè)法》，在國務(wù)院陸續(xù)出臺的一系列支持小微企業(yè)發(fā)展的意見中也涉及金融服務(wù)小微企業(yè)的政策措施，但是并未像發(fā)達(dá)國家那樣通過建立獨(dú)立的法律法規(guī)的方式專門對金融服務(wù)小微企業(yè)的政策扶持辦法進(jìn)行明確。

三、有效解決小微企業(yè)融資難的對策

（一）小微企業(yè)層面的建議

1、誠信經(jīng)營，健全和完善自身信用體系。小微企業(yè)資產(chǎn)薄弱，經(jīng)營歷史短，并且大多數(shù)在市場經(jīng)營、交易的過程中存在著許多不規(guī)范的行為，忽視信用的積累，這也成為小微企業(yè)融資難的一個(gè)因素，因而小微企業(yè)需要加強(qiáng)自身的信用建設(shè)，特別要注意管理者個(gè)人信用的建立，要有意識地將個(gè)人信用注入企業(yè)的文化當(dāng)中。

2、規(guī)范管理制度，提高企業(yè)經(jīng)營能力。小微企業(yè)應(yīng)引入科學(xué)規(guī)范的管理方法，健全用人制度、財(cái)務(wù)制度、信用制度、市場交易等制度，確保財(cái)務(wù)報(bào)表清晰、完整，大幅度清除銀行和企業(yè)之間的信息不對稱壁壘，提高金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)的信任度和放貸的信心。小微企業(yè)應(yīng)加大技術(shù)投入和產(chǎn)品研發(fā)，根據(jù)市場狀況及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提升產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量，創(chuàng)新銷路，增加盈利。

3、注重規(guī)模效應(yīng)，形成產(chǎn)業(yè)集群。單個(gè)小微企業(yè)力量薄弱，但整個(gè)行業(yè)聯(lián)合起來的產(chǎn)業(yè)集群實(shí)力就會大大加強(qiáng)，由于實(shí)力的增強(qiáng)，可擔(dān)保的物品增多，為各企業(yè)提供了一個(gè)較為穩(wěn)定的融資環(huán)境，銀行貸款給小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也被分散開來，除此之外，對于一些小額但又急用的貸款通過集群內(nèi)企業(yè)間拆解就可以完成，所以這是一個(gè)多贏的舉措。2011年，河北省評選出辛集皮革等15 個(gè)“河北省中小企業(yè)示范產(chǎn)業(yè)集群”，全省年?duì)I業(yè)收入5 億元以上的產(chǎn)業(yè)集群達(dá)到295 個(gè)，100 億元以上產(chǎn)業(yè)集群達(dá)23 個(gè)，集群經(jīng)濟(jì)總量占全部民營經(jīng)濟(jì)的比重上升了近10 個(gè)百分點(diǎn)，達(dá)30%以上。

（二）政府政策層面的建議。政府部門應(yīng)加大財(cái)稅金融扶持力度，精簡行政審批和收費(fèi)項(xiàng)目，為企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)搭建對接平臺，實(shí)行結(jié)構(gòu)性減稅，比如靈活落實(shí)“營改增”。此外，依靠政府財(cái)政建立擔(dān)保信用機(jī)構(gòu)、政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)等權(quán)威機(jī)構(gòu)，切實(shí)解決小微企業(yè)融資擔(dān)保難的問題，政府、媒體等部門應(yīng)該加強(qiáng)對扶持政策的宣傳，讓更多的小微企業(yè)了解并努力爭取享受政策的陽光。

（三）金融機(jī)構(gòu)層面的建議

1、擔(dān)保內(nèi)容的多元化。多數(shù)商業(yè)銀行都希望貸款客戶能提供諸如廠房、機(jī)器設(shè)備、商業(yè)店面等固定資產(chǎn)作為擔(dān)保，而這恰恰是小微企業(yè)缺少的，因此小微企業(yè)在銀行貸款十分困難。要想促進(jìn)小微企業(yè)融資，應(yīng)該擴(kuò)大貸款的擔(dān)保范圍，如小微企業(yè)可以通過應(yīng)收賬款、知識產(chǎn)權(quán)等進(jìn)行抵押，也可以開展多種方式組合擔(dān)保，盡量最大化地滿足小微企業(yè)的擔(dān)保融資需求。

2、完善金融體系，創(chuàng)新金融產(chǎn)品。商業(yè)銀行要在各市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立完善的分支機(jī)構(gòu)，建立一套從總行到支行的完整業(yè)務(wù)信息網(wǎng)，完善銀行內(nèi)部的信息傳遞機(jī)制，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，大力進(jìn)行產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新。如自2007年第一家“信貸工廠”模式的小企業(yè)經(jīng)營中心在蘇州成立以來，中國建設(shè)銀行已組建286 家“信貸工廠”模式的小企業(yè)經(jīng)營中心，“信貸工廠”模式已成為建設(shè)銀行小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)的核心載體，建設(shè)銀行還推出了“信用貸-善融貸”、“供應(yīng)貸”、“專利權(quán)質(zhì)押貸款”等金融產(chǎn)品，截至2013年9月末，建設(shè)銀行累計(jì)向18 萬戶小微企業(yè)發(fā)放貸款1.9 萬億元，并幾乎覆蓋了與民生相關(guān)的各類行業(yè)。

［1］周穎，張翔.國內(nèi)小微企業(yè)金融服務(wù)研究綜述與展望［J］.時(shí)代金融，2013.3.

［2］齊巍巍.小微企業(yè)金融服務(wù)國際經(jīng)驗(yàn)分析及啟示［J］.農(nóng)村金融研究，2012.4.

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