論我國商業銀行的金融風險與防范

唐詩聞

摘要：金融風險不僅僅對國家各行各業的經濟安全帶來不利的影響還會為社會制造一些不穩定的因素，所以對金融風險的認知和防范工作顯得十分重要。筆者根據自己對商業銀行相關的金融風險和防范做的相關分析調查將在下文中仔細的闡述在經濟全球化之中的銀行風險，將這種風險和防范當成一種制度，然后重點分析預防和化解金融風險過程中需要了解的情況和相關的處理措施。

關鍵詞：商業銀行 金融風險 防范

一、金融全球化過程導致銀行風險增加

從上個世紀九十年代墨西哥、東南亞的金融危機開始，到現在較為顯著的致使國家一半公司拖欠員工薪水的希臘經濟危機來看，隨著全球經濟的發展，很多的國家都出現了金融危機，自90年代以來，1994年等，這些國家的經濟危機不僅造成本國較高的失業率，人民生活水平的降低，還會進而影響到周邊甚至整個世界的經濟狀況，因為整個世界經濟市場是一個牽一發而動全身的整體，各個國家之間的經濟關系更加的密切。全球化是金融行業發展的的大趨勢，新科學技術和信息工程的不斷前進也提高了這種趨勢的發展速度。舊的經濟格局被打破，新興的經濟格局在整個國際金融市場逐漸的建立并完善起來，各種類型的金融機構都在全世界各個地區設置自己的分支機構，比如各大商業銀行，投資銀行和各類保險公司等等。當然，這種全球性業務網絡也受益于互聯網的運用和發展，互聯網有利于不同時差的地區的溝通，也有利于各種商業信息的交換，只是有利也有弊，它在推動全球金融行業發展的同時也在逐步的擴大全球金融風險可能波及的范圍。因為更加便利的互聯網應用就增加商業往來，增加債務的可能性由此一來就會增加國際資本的流動，由于金融行業覆蓋全球各地并聯系愈加密切，所以出現問題的時候很難有足夠強大的力量來控制住，協調的過程也十分的繁雜。金融行業的風險增加，而預防能力有有限，再加上國際金融的各種炒作活動和金融市場固有的投機性，更是使得國際金融市場的不穩定大大增加。比如當前的希臘正在經歷的經濟困難，就擴大到了整個歐元區，同時也在一定程度上影響到整個國際金融市場的穩定。

二、我國銀行面臨著新的挑戰

金融的全球化趨勢總是向前發展的，各國之間經濟往來涉及到的各種資本流動也在不斷的加快，這難免會使得各個金融機構，尤其是銀行同業之間聯系更加的緊密，競爭也更加的激烈。也就是在這樣的金融環境的大前提之下，我國的銀行也要在面對各種金融風險的時候加強重視，積極的掌握各種控制和防范風險的信息技術以減少并消除可能造成風險的因素。就銀行不良信貸資產形成的來由做一個細致的研究的話就可以發現其主要兩大方面的原因：一是我國商業銀行信貸投放的微觀主體大部分還是國企，相對于私企和外企來講，國企在發展的過程中受到各種遺留的經濟體制的影響較大，在經營管理和治理結構等方方面面做的還不夠，經濟效益也不太好，而使國有企業的預算軟約束直接轉化為國有商業銀行系統的信貸軟約束，所以國有商業銀行系統不得不出現很多不良信貸資產；二是，因為國家的經濟產業和信貸結構以及融資機制等的漏洞以及銀行自身的不完善也正在增加銀行不良信貸資產的數目，由此就增加了銀行系統出現金融風險的可能性。

三、防范和化解可能存在的風險

（一）防范和化解金融風險有三項措施

首先就是金融資本方面。一般來說，金融資本要是沒有保證足夠的充足率的話將會不能抵抗相應的金融風險。資本充足率作為衡量國際銀行業衡量銀行經營穩健性和抗風險能力的關鍵性指標是需要得到重視的。銀行資本充足率的數據若是顯示逐年降低的話肯定是其資本金補充幅度低于貸款增長幅度。當然，這是各種因素作用的結果。而銀行的資本充足率的低下會對國有商業銀行經營活動和信譽帶來不利的影響；其次就是不良資產方面。銀行若是出現超過一定數量的不良資產就會降低銀行資產的質量。資產管理公司的形成和發展雖然得以剝離了不良資產，在相應時間內減輕了國有商業銀行在信貸方面的問題，但是這是治標不治本的。根據國有商業銀行的狀況來看，各種不良資產又開始不斷的出現，人們越來越加重視這個問題。究其緣由，資產管理公司所能剝離的不良資產僅僅占整個商業銀行不良資產的其中一部分，無論這一部分占有多大的比列，只要是還有不良資產的存在就必然會相繼引發各種問題以加大不良資產比重；最后就是外部經營環境方面。一個企業的經營狀況如何一般都會和其信用制度的高低是相聯系的。現如今，除了央企之外，各類國有企業的經營狀況依然不容樂觀。在長時間的發展過程之中，各大中小型的企業在融資、經營效益和財務管理方面所遇到的問題都沒能在根源上得到處理，而當一個企業的經營狀況降低到超過底線的時候就會造成自己在全社會信用制度的缺位，有的甚至絞盡腦汁逃避銀行債務，從而使得整個法治體制對此約束乏力。

（二）防范和化解金融風險要從金融風險出現的特點出發，因為只有找到問題的根結再采取有效的措施

這里所講的防范和化解金融風險特點主要有三個方面：首先是防范和化解金融風險的集中性。絕大多數的企業在進行融資的時候都是通過銀行進行辦理的，而且大多數都是以方式比較單一的間接融資為主，該方式更容易將金融風險及損失轉移給了國家和政府。其次就是防范和化解金融風險的隱蔽性和突發性。發達國家在面臨商業銀行經營問題的時候會立即使得企業宣布破產或者實行有效的兼并來解決，而國內商業銀行還沒有建立起破產和兼并機制，所以各種經營造成的不良資產等問題還潛在的隱藏著，這種隱藏性的危機可能會被居民的高儲蓄率短時間隱蔽起來，但是當這種風險積累到一定程度的時候就會以巨大的形式爆發出來。商業銀行是一個龐大的體系，各個基層銀行的不良經營所導致的隱蔽性風險和損失將會層層轉嫁，當各種隱藏的問題會聚集到總行的時候則可能引起某家銀行破產倒閉以及經濟市場上的高通貨膨脹；最后就是防范和化解金融風險的社會性。人們的金融和風險意識提高才能在經濟活動中考慮到金融風險帶來的損失和后果。

四、建立有效機制是防范化解金融風險的主要手段

（一）分析問題，讓防范化解金融風險工作有的放矢

導致金融風險出現的因素是比較多的，就從社會經濟方面來講就涉及到市場經濟波動，國家宏觀調控的干預，社會需求的影響，金融機構的信用和投機行為等等原因；從銀行自身方面來分析的話主要原因有：一是體制連帶。以前的金融體制中的很多不完善的地方依然作為潛在的金融風險誘發因素而存在著，這種不良因素的集聚將會阻礙當前的銀行實行真正的商業化經營。二是經營粗放。商業銀行在經營管理的時候沒有做到位勢必會影響其經濟效益，而經濟效益低下將早導致金融風險。三是工作失誤。銀行工作人員的專業技能和知識不足夠或者沒有及時更新的話，其業務辦理的質量也是不敢恭維的，從而出現各種資產和債權方面的問題，而且金融員工利用職務崗位以權謀私，這都是導致不良金融資產的原因。

（二）建立健全有效的防范風險責任機制加強組織領導

首先是加強宣傳教育，這里指的宣傳教育不僅僅是讓商業銀行的所有工作人員了解更多的有關金融法規還包括向全社會傳播很多基本的金融知識，金融知識在社會的普及越好，人們對金融的重要性就會了解得更加深刻，而且也更能理解社會信用的普遍性、目的性和嚴肅性，這樣一來社會也會慢慢的增加些防范化解金融風險的意識；其次就是定期分析研究并制定應急預案。政府機構要對金融機構的運行情況進行詳細的了解，對其進行相應的分析才能盡可能的預防風險，并根據全面的分析做出一些科學有效的防范風險解決方法。因為各種金融風險帶來的很多損失都將轉移到政府相關部門的頭上，所以，相關的政府部門要實時的關注當地的金融實況，并按照具體的風險情況制定相應的緊急化解預案；三是有效組織應付突發事件。比如發生金融風險擠兌的時候，當地的政府就要及時的組織相應的部門，相互合作以盡快的解決事件。

（三）有效防范風險

風險防范就是采用各種有效的預防措施將出現金融風險的可能性降低到最小。只有從金融風險的實際狀況出發，分析其純在的漏洞并在此基礎上找到一條合適的解決途徑才能將潛在的風險揭示出來，及早抑制風險的出現。具體的做法就是從社會方面和金融機構本身的機制方面著手。從社會方面來講，政府機構要運用自己的經濟職能，在確保金融機構能夠獨立自主的運行的同時也要通過各種監督管理措施保證金融機構運行的安全穩定性；堅決打擊各種金融機構的嚴重違法行為。二是完善金融方面的法制機制。國家金融監管當局要依法嚴格履行金融監管職能，各金融機構要健全內部管理制度，健全信貸運行機制并實行職工激勵機制健全內控機制，加強相互監督和約束。

五、從根本上解決國有商業銀行金融風險問題需建立現代銀行制度

（一）產權制度的創新和法人治理結構的完善

產權制度方面的創新主要是指確立在國家擁有多數控股權前提下的多元所有制產權基礎具體途徑可理順國有資產的所有權之間的關系。只有在產權結構改革的基礎上才能不斷的完善相互制約的法人治理結構，銀行可成為真正的市場競爭主體，銀行治理結構得到改善，銀行債務人的監督得到加強而且股權也實現多樣化，無形中帶來外部監督。

（二）通過各種形式增加銀行資本金

為了使得商業銀行能夠保證較好的資本充足率就務必要建立起一個較為科學實用的資本金補充機制，因為商業銀行通過這樣的有效機制就將能夠更好地為各個資本籌措渠道以增加其資本金實力。比如說，商業銀行目前要是正處于內部積累有限狀況之下，它可以利用資本金補充機制廣開外部籌資渠道來提高其自身的資金實力，具體的辦法就包括財政增加國有銀行資金或者是實行股份出售，發行長期債券等。

（三）努力提高銀行經營透明度

商業銀行在經營的過程中會出現很多的矛盾，而且由于金融體系較為封閉，所以很多的隱性矛盾不會被輕易的發現。但是隨著外資商業銀行的業務份額得到增加，金融制度中的會計、報告和統計等都開始實行國際統一的標準，所以很多的國有商業銀行不得不降低自己的封閉性，增加自己的透明程度。這樣一來，商業銀行的內部制約監督機制在不斷完善的過程中就自然的降低了出現積聚系統性金融風險的幾率。

六、結束語

商業銀行作為最重要的金融機構，不管在計劃經濟體制、轉軌經濟體制還是在市場經濟體制下，經營管理中不可避免的涉及整個銀行業的發展。商業銀行要與時俱進，建立科學有效的現代企業金融制度和風險預警系統和風險預警系統，而且還需要因銀行的實際和外部環境的變化，使之不斷改進趨于完善。

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