創新就業小額擔保貸款反擔保方式

◎ 文/陳前進

創新就業小額擔保貸款反擔保方式

◎ 文/陳前進

我國是一個人口眾多、經濟發展水平不高且發展不平衡的國家。這一基本國情決定了我國就業問題的長期性和復雜性。為解決就業難的問題，國家、省、市都發布了支持創業、增加就業的相關政策。其中就業小額擔保貸款就是中央出臺的下崗失業人員再就業相關扶持政策之一，是國家運用金融手段支持下崗失業人員再就業的重要舉措，該項政策能否落實好壞，不僅涉及民生，更關乎穩定。

中小企業的發展現狀及資金需求

中小企業是我國國民經濟發展的基石，為我國經濟持續快速發展作出了重要貢獻。截至2012年底，全國工商注冊的中小企業總量超過4200萬家，比2007年增長了49.4%，占全國企業總數的99%以上。全國中小企業貢獻了58.5%的GDP，68.3%的外貿出口額，52.2%的稅收和80%的就業，在促進國民經濟平穩較快增長、緩解就業壓力、實現科教興國、優化經濟結構等諸多方面均發揮著越來越重要的作用。

但是由于我國中小微企業的規模小、技術和資金實力較為薄弱、企業受傳統體制以及外部宏觀經濟影響較大，再加上中小企業財務管理水平相對較低，使我國中小企業的生存現狀不容樂觀。特別是2013年以來，一些中小企業出現了資金鏈斷裂，老板跑路、企業倒閉的情況。導致這種情況的原因主要包括2個方面：一是因為企業自身規模小，自有資金不足、信譽不高、信用等級普遍較低。二是政府對中小企業貸款支持和擔保不足，以及我國信用制度體系不健全。因此，提高中小企業的存活與發展能力，需要加大財稅政策支持力度，解決中小企業融資難等問題。

就業小額擔保貸款反擔保方式的措施

就業小額擔保貸款是指通過政府出資設立擔保基金，委托擔保機構提供貸款擔保，由經辦商業銀行發放，以解決符合一定條件的待、就業人員（扶持對象）從事個體經營自籌資金不足和安置扶持對象就業的勞動密集型中小微企業流動資金不足的一項貸款業務。就業小額擔保貸款主要用作自謀職業、自主創業或合伙經營和組織起來創業的開辦經費和流動資金，補充安置扶持對象就業的勞動密集型中小微企業流動資金。而以各種申貸方式申請小額擔保貸款時，須提供擔保機構認可的反擔保。

1.抵押反擔保措施

抵押反擔保是指被擔保人或第三人以其確定的不動產不轉移占有，以該財產作為債務的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權按照擔保法及有關解釋細則規定，以該財產折價或者拍賣、變賣該財產的價款優先受償。可以抵押的財產有：企業或個人所有的房屋和其他地上定著物；企業或個人依法有權處分的國有土地使用權、房屋和其他地上定著物。

2.保證反擔保措施

保證反擔保又稱信用反擔保，是保證擔保方式在反擔保中的適用，即債務人之外的保證人與本擔保人約定，當本擔保人取得對債務人的追償權而債務人不向其履行債務時，由保證人按照約定向本擔保人履行債務或者承擔責任的反擔保方式。

就業小額擔保貸款反擔保方式的局限

1.貸款人可供抵押的資產有限

擔保機構、銀行在擔保貸款的操作中，要求貸款人（企業或個人）提供足值有效的抵押，要求所有權明晰且無爭議、能夠快捷低成本地實現物權轉化成現金。在實際操作上，貸款人的資產能夠作為抵押品的范圍較窄，可抵押范圍集中在土地使用權、房產等不動產方面，且集體土地、集資房、自建房不能抵押。

2.對反擔保人的要求過嚴

各地為了降低貸款風險，在反擔保人的選擇上非常嚴格。一般要求職業為公務員和事業單位工作人員。為解決現實操作中遇到的反擔保人資質不足的問題，有些地區將反擔保人的范圍擴大到有穩定收入的國有企業職工。就業小額擔保貸款的扶持對象多為下崗失業人員、返鄉農民工、就業困難人員和高校畢業生。此類人員均為社會弱勢群體，缺乏必要的社會資本，故較難尋求到符合資質的反擔保人對小額貸款進行擔保。作為小額擔保貸款的申請人，其所擁有的不動產有限，部分申請人連自身住房都缺乏，因此，其親戚朋友害怕承擔連帶責任和貸款風險而不愿意為其出具擔保合同或出面擔保。

3.對反擔保比例要求過高

小額擔保貸款針對的客戶群體（扶持對象）的特殊性決定了貸款的風險系數很高。為了解決借款人提供反擔保面臨的困難，中央要求和鼓勵金融機構不斷降低反擔保金額要求，以期滿足更多缺乏社會資本及經濟能力的社會人員的貸款需求。但在各地實際工作中，反擔保的比例基本是100%的全額反擔保，且按照反擔保物評估價的70%核定貸款額。全額反擔保的要求增加了借款人的貸款難度，也降低了反擔保保證人的反擔保意愿。

反擔保方式的創新

反擔保作為風險控制的主要措施之一，在一定程度上限制了對小額擔保貸款的需求。因此，在風險控制與滿足貸款需求之間尋求平衡的關鍵辦法是反擔保方式的創新，提供多種擔保方式供借款人選擇。

1.擴大反擔保人員范圍

反擔保人的資質要求，可以由原來的機關、事業單位工作人員擴大到經營良好、收入穩定的各類企業員工或社會團體工作人員。

2.擴大財產擔保范圍

（1）對主要生產設備投資大、設備價值高、管理規范的中小企業，可用擁有所有權（融資、租賃設備除外）的主要生產設備作為貸款抵押，根據設備的通用化程度、使用狀況、更新時限，按照評估機構評定的價值確定貸款抵押額度。

（2）國有土地使用權預登記（保證金）或拆遷預期收益抵押方式。對已交土地款（或保證金），正在辦理土地使用權證的企業，采用國有土地使用權預登記的做法，以正在辦理的國有土地使用權作為貸款抵押，按照實際繳納國有土地出讓金的百分比認定貸款額度，辦好土地使用權證后立即辦理土地抵押手續。對已確定或正在進行的部分拆遷、整體搬遷的企業，以其拆遷、搬遷的預期收益作為貸款抵押，按照實際收益的百分比認定貸款額度，擔保機構再與政府土地收儲中心、貸款企業、放款銀行簽訂抵押協議。

草原飛虹

巴音布魯克草原位于新疆巴音郭楞蒙古自治州和靜縣，海拔約2500米，是典型的禾草草甸草原，也是天山南麓最肥美的夏季牧場。草原東西長270公里，南北寬136公里，面積約2.3萬平方公里，是我國第二大草原。

于懷/攝

（3）企業法人保證方式。對控股或占股總公司商業信譽好，銀行給予總公司授信的所屬中小企業，總公司在其授信的范圍內提供連帶責任保證。

（4）依法可以轉讓的股權質押方式。對抵押人享有所有權或依法具有處分權的可以轉讓的股份作為抵押，按照會計師事務所評估價值的一定比例核定貸款額度，并到工商部門辦理股權質押登記手續。

3.建立信用社區模式

建立信用社區是指由社區根據創業者在社區日常生活行為而作出的信用擔保評價作為下崗失業人員申辦小額擔保貸款的“反擔?！毙问?。對于信用評價高的下崗失業人員可以免除貸款擔保。另外，在反擔保要求上，也可以區別對待。對于參加過創業培訓、創業計劃周詳、有過創業經驗、學歷較高并且無不良信用記錄的申請人，可以免除擔保。

創新反擔保方式的風險及防控措施

創新反擔保方式須在風險可控、程序合規的前提下以服務企業發展為宗旨，通過扶持企業發展使就業扶持對象充分就業，促進經濟社會的全面發展。

1.反擔保主體資格審查不當的風險及控制措施

擔保業務中，一旦發生代償，擔保公司或擔保人的損失能否挽回，很大程度上取決于反擔保人的清償能力和履約能力。一旦對反擔保主體資格審查不當，將可能造成無法履約和償還的風險。對其反擔保主體資格的法律審查把關不當，也可能導致反擔保合同無效。因此，在擔保業務中要依據相關法律法規對反擔保主體進行限制，更要加強審查。應對措施是把小額擔保貸款的扶持對象控制在當地可管理范圍內。

（1）對于個人，從外地來本市者必須居住半年以上，持有全國統一樣式的《就業失業登記證》，法定勞動年齡以內，誠實守信、具有完全民事行為能力，并在當地就業創業，穩定經營半年以上。

（2）對于企業，則是吸納安置扶持對象較好，內部管理制度完善，財務會計核算制度規范，資產狀況良好，依法納稅，具有符合法定要求的注冊資本金和必要的運營資金、經營場所及設施，經營情況正常，生產經營規模及提供的就業崗位穩定并具有提升空間，無中斷經營的跡象，企業生產經營符合國家法律法規或產業政策，主要產品市場穩定或市場潛力大，可持續發展趨勢好。

2.借款人經營風險及控制措施

借款人經營風險是指借款人因經營管理、市場變化、災害和道德因素等不能或不愿按期歸還貸款本息的風險。對于此類風險的控制要強化對企業的監管，嚴格把關企業申請資料、認真做好實地調查、定期做好考察和監管，做到及時、準確地掌控企業經營動向。為控制風險，充分保障國家資金安全，還應加強財政、國土、房地產交易、銀行、工商等相關部門之間的配合和協調力度，共同杜絕風險漏洞。

3.審查和操作不當的風險及控制措施

審查和操作風險，是指因公司內部控制、治理機制失效以及信息技術系統失效等可能造成的貸款風險、經辦銀行和擔保機構對貸款項目貸后監督管理不善的風險。對此，經辦銀行和擔保機構應共同對貸款項目進行貸后監督管理，掌握貸款項目的經營情況、財務狀況和貸款使用等情況，發現問題，及時采取相應措施，督促借款人（用款人）按約履行還款責任。

小額擔保貸款在我國開展的時間不長，借款人、經辦銀行、擔保機構、財政部門等環節都處于積累經驗的階段，現行管理體制、機制也有待進一步完善。其中，小額擔保貸款反擔保方式的局限性是制約小額擔保貸款可持續開展的重要因素。破解小額擔保貸款發展的難題，不僅需要政府與金融機構明確責任和義務，共同構建促進小額擔保貸款可持續開展的長效機制，更需要對小額擔保貸款反擔保方式進行創新并進行良好的風險控制。

（作者單位：貴陽經濟技術開發區就業小額貸款擔保中心）

編輯：武振協