對基礎央行防范支農(nóng)再貸款風險的思考

李永鵬

（中國人民銀行嵩明縣支行，云南 昆明 651700）

從1999年起，國家開始實施支農(nóng)再貸款這一新的貨幣政策工具。經(jīng)過幾年的發(fā)展，支農(nóng)再貸款業(yè)務從管理到使用逐步走向了成熟和規(guī)范，不斷增強了農(nóng)村金融機構支農(nóng)資金實力，改善了農(nóng)村金融機構的經(jīng)營狀況,有效地緩解了廣大農(nóng)戶在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和生活中的資金需求，促進了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，增加農(nóng)民收入的同時也為農(nóng)民在日常經(jīng)濟生活中排憂解困，取得了顯著的“雙贏”實效。支農(nóng)再貸款在日常管理中，我們認識到基層央行還應進一步制定有力措施，強化監(jiān)督，有效防止支農(nóng)再貸款資金被擠占挪用，形成風險。雖然，從理論上講，人民銀行的支農(nóng)再貸款只對符合條件的農(nóng)村金融機構發(fā)放，不直接與貸款農(nóng)戶發(fā)生借貸關系，再貸款到期后，可以剛性回收，從表面上看毫無風險。但是，由于管理不善，違規(guī)操作，到期農(nóng)戶無法歸還，勢必使農(nóng)村金融機構背上經(jīng)營包袱，形成轄內(nèi)金融業(yè)務發(fā)展的潛在風險。有效防范和化解地方金融風險，正是我們基層央行的首要工作。因此,筆者認為：在當前的支農(nóng)再貸款工作中，必須進一步規(guī)范支農(nóng)貸款的“審批、使用、檢查”三個關鍵環(huán)節(jié)的管理，強化監(jiān)督制約，保障支農(nóng)再貸款貸得出、用得好、收得回。

一、規(guī)范“審批”管理，封堵風險源頭

就是要對人民銀行支農(nóng)再貸款審批、農(nóng)村金融機構支農(nóng)資金使用審批、發(fā)放農(nóng)戶貸款審批的“三權”進一步加強管理，建立權力控制、制度約束、責任追究工作機制。

一是建立民主決策的審批機構，科學、有效運作權力。人民銀行、農(nóng)村金融機構都要按照黨風廉政建設和反腐敗抓源頭工作要求，從三個層面建立起民主決策、審貸分離、相互制約的信貸資金管理工作機制，監(jiān)督制約權力運用，管好“掌權”人員，除形成風險的人為因素。縣支行要進一步強化再貸款審貸小組的職能,支行“一把手”要親自掛帥，擔任審貸小組組長，管副行長具體負責，信貸部門的負責人、信貸專管員、內(nèi)審人員組成成員，實行再貸款集體審查、民主決策的工作機制；農(nóng)村金融機構也要建立相應的審貸小組，實行審貸分離，增強信貸審批和資金使用操作透明度，絕“暗箱”作。同時，明確界定信貸資金管理委員會、審貸小組、行長(主任)、主管行長(主任)、信貸部門等各級層次的審批權限，各負其責，嚴禁越權、越級審批。對支農(nóng)再貸款需求的審查，不僅要考察需求狀況和農(nóng)村金融機構的經(jīng)營指標,還要注重考察農(nóng)村金融機構的法人治理結(jié)構和內(nèi)部控制狀況,加強農(nóng)村金融機構對使用再貸款的控制能力。

二是健全完善工作制度，規(guī)范業(yè)務操作程序。要貫徹落實好上級《關于對農(nóng)村金融機構支農(nóng)再貸款管理辦法》，結(jié)合當?shù)貙嶋H，因地制宜地研究制定符合當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展形勢的工作實施細則，嚴密業(yè)務操作程序。人民銀行要制定出適合本縣實際的支農(nóng)再貸款管理實施細則和農(nóng)村金融機構使用支農(nóng)資金管理辦法，就再貸款限額管理和再貸款的監(jiān)督管理等進行細化；農(nóng)村金融機構要制定出支農(nóng)資金分解、下?lián)芎桶l(fā)放支農(nóng)貸款的操作規(guī)程，規(guī)范手續(xù)、科學管理，嚴格照章辦事，確定職責，將貸款的風險與調(diào)查管理人、貸款審查人、貸款決策人的責任掛鉤，做到權責對稱、責任明確，有效避免在貸款管理中似乎人人有責而事實上人人不負責的狀況。

三是選好人，用好人，強化責任追究。人民銀行、農(nóng)村金融機構二個層面都要選用一些有高度責任人心、工作能力強的人員管理支農(nóng)資金，實行專人負責，嚴密監(jiān)控支農(nóng)再貸款資金循環(huán)的全部過程。從主管領導到具體辦事人員要加強政策學習，及時了解掌握上級政策規(guī)定，用足、用好政策。各級支農(nóng)資金專管人員的工作作風要扎實深入，要把工作做到田間地頭。

二、密切監(jiān)控資金流動，規(guī)范“使用”管理

就是建立三類臺賬監(jiān)控、科學選擇貸款方式，保障支農(nóng)資金運作鏈條暢通。

(一)建立三類監(jiān)測臺帳，構筑支農(nóng)資金運行監(jiān)測網(wǎng)絡

人民銀行縣支行建立農(nóng)村金融機構使用再貸款情況管理臺賬，監(jiān)測分解、下?lián)苜Y金運作；如：聯(lián)社建立基層社使用再貸款情況監(jiān)測臺賬，防止基層社擠占資金；基層社建立支農(nóng)貸款明細臺賬，監(jiān)測農(nóng)戶使用支農(nóng)資金情況，防止支農(nóng)資金被挪用。定期逐級上報監(jiān)測情況，建立起網(wǎng)絡監(jiān)控體系，使支農(nóng)貸款的事前、事中和事后管理有機融合。

(二)積極探索農(nóng)戶貸款保證措施

應根據(jù)當?shù)貙嶋H和不同情況的貸款需求，因地制宜地積極研究探索貸款保證方式，多策并舉，保證到期農(nóng)戶貸款有款可收。一是成立“中介組織”，評定農(nóng)戶信用。由信用社主任、主管農(nóng)業(yè)的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))干部或財政人員、包片信貸員、信用站或村干部和有群眾威信的村民代表組成“中介組織”，對農(nóng)戶從經(jīng)濟條件、信用程度、借款投向等方面進行綜合信用評定，推薦高信用度的貸款需求，協(xié)助做好貸款發(fā)放及貸款本息的收回工作。二是建立簡易農(nóng)戶經(jīng)濟檔案。結(jié)合信用村(鎮(zhèn))、信用戶創(chuàng)建和農(nóng)戶信用等級評定活動，對農(nóng)戶的基本情況進行全面調(diào)查，積累資料，建立檔案，積蓄支農(nóng)貸款客戶群體。三是發(fā)放“聯(lián)戶聯(lián)保”貸款。本著貸戶自由結(jié)組的原則，號召本村多個貸戶結(jié)為一組，每戶之間相互擔保、相互幫助、相互制約。一旦一個或幾個貸戶出現(xiàn)貸款風險，其他聯(lián)保貸戶一同擔負連帶責任，有義務、有責任代替被擔保方償還貸款，直到貸款全部還清為止。農(nóng)村金融機構要嚴格審查，對聯(lián)保戶要逐戶見面，不能流于形式，防止以“家族”或“小集團”方式套取信貸資金。四是促使貸戶進行先期投入，防止挪用資金。據(jù)測算，農(nóng)戶借款投資生產(chǎn)項目，支農(nóng)貸款僅占總投資的一半，其余的50依靠自籌。因此，在發(fā)放小額農(nóng)戶貸款時，對符合條件的貸款申請，可以先口頭承諾發(fā)放貸款，并要求貸戶先期投入自籌資金，打好實物基礎，待實地審查合格后，再發(fā)放支農(nóng)貸款。五是應積極拓展再貸款使用范圍。支農(nóng)再貸款不應僅僅扶持農(nóng)戶購買籽種、發(fā)展養(yǎng)殖，維持溫飽的需要，還應該支持具有高新技術的農(nóng)村企業(yè)，從信貸政策上引導農(nóng)戶自覺調(diào)整農(nóng)村經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)結(jié)構，更好地促進農(nóng)村經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。同時，要采取措施提高全社會的信用意識，營造良好的信用環(huán)境。在發(fā)放支農(nóng)貸款過程中，信用社要及時加強信用知識宣傳教育，讓農(nóng)戶樹立起“及時還貸光榮、逃廢債務可恥”的思想觀念，對惡意逃廢債務者給予嚴厲處罰。

三、強化對支農(nóng)再貸款的跟蹤檢查

首先，要規(guī)范檢查程序，嚴格執(zhí)行《支農(nóng)再貸款使用情況檢查報告制度》，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題當場提出限期整改意見，督促農(nóng)村金融機構完善相關手續(xù)，為事后監(jiān)督和處罰提供確鑿依據(jù)。二要嚴格實施檢查監(jiān)督量化考核。縣支行對農(nóng)村金融機構使用支農(nóng)資金情況要每季普查一次，對大額貸款要深入農(nóng)戶進行核實，并嚴格規(guī)定每季度對貸款農(nóng)戶的抽查比例；農(nóng)村金融機構要每季上報支農(nóng)再貸款檢查報告。三要搞好三項核對；農(nóng)戶貸款增量與專戶存款存量核對；貸款臺賬登記內(nèi)容與貸款合同、借款借據(jù)核對；支農(nóng)再貸款資料使用、管理情況與規(guī)定要求核對。促進農(nóng)村金融機構加強支農(nóng)再貸款管理,規(guī)范貸款投向。

四、強化監(jiān)督制約,確保支農(nóng)資金安全

就是要建立人民銀行職能部門監(jiān)督體系，維護支農(nóng)資金安全。對支農(nóng)再貸款人民銀行的監(jiān)督，要側(cè)重于管理效能和內(nèi)控制度建設，就是要緊緊抓住“支農(nóng)再貸款管理職責”和“支農(nóng)再貸款業(yè)務操作行為”兩條主線，充分運用紀檢監(jiān)察的執(zhí)法監(jiān)察、內(nèi)審部門的內(nèi)控檢查等手段，監(jiān)督權力、規(guī)范操作。對“支農(nóng)再貸款管理職責”的監(jiān)督，主要包括：一是檢查職能部門對轄區(qū)支農(nóng)再貸款的管理情況；二是對違反規(guī)定行為的查處情況；三是對重大問題的處置和決策情況；四是支農(nóng)再貸款檔案資料的規(guī)范性和完整性。對“支農(nóng)再貸款業(yè)務操作行為”的監(jiān)督，主要包括：一是貫徹落實支農(nóng)再貸款政策情況；二是落實崗位責任制情況；三是落實各項內(nèi)控制度情況；四是資金專管人員履職盡責情況。經(jīng)過這幾年對支農(nóng)再貸款的實際操作，人民銀行嵩明縣支行對如何用足、用好支農(nóng)再貸款政策，切實保障支農(nóng)資金安全，防范信貸資金風險工作進行了不斷的探索和實踐，切實保障了信貸資金安全。經(jīng)我行發(fā)放的支農(nóng)再貸款都能按期收回，貸款收回率100%,沒有發(fā)生一筆風險或損失。