環(huán)保資金的排污權(quán)信貸籌集方式及其發(fā)展問題探討

曹萬鵬

摘要：環(huán)境污染正成為掣肘我國經(jīng)濟發(fā)展和社會進步的重要因素，巨大的資金缺口嚴(yán)重制約了我國低排放生產(chǎn)模式改造的步伐，為提供節(jié)能減排資金支持，排污權(quán)綠色信貸金融創(chuàng)新應(yīng)運而生。明確排污權(quán)的法律地位并全面落實推廣，嚴(yán)控?zé)o證排污和偷排行為，提高排污權(quán)數(shù)量核算和發(fā)放的科學(xué)性，確保與排污量嚴(yán)格對應(yīng)的排污權(quán)存量及其交易市場通暢，才能從根本上拓寬排污權(quán)信貸的發(fā)展道路，并能真正發(fā)揮出緩解環(huán)保資金壓力的功能。

關(guān)鍵詞：排污權(quán)；綠色信貸；質(zhì)押貸款；環(huán)境治理；節(jié)能減排；環(huán)保資金；中小企業(yè)；金融創(chuàng)新

中圖分類號：F830.5 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1007-2101（2014）01-0098-05

當(dāng)前我國嚴(yán)重的環(huán)境問題帶來了巨額環(huán)境污染損失、生態(tài)破壞損失和引致性的生命健康損失。數(shù)據(jù)顯示，全國2004年因環(huán)境污染造成的經(jīng)濟損失為5 118億元，占當(dāng)年GDP的3.5%，2006年這一損失為6 900億元，約相當(dāng)于當(dāng)時中國GDP的5.8%，2008年環(huán)境污染損失達(dá)到8 947.6億元，2009年更是達(dá)到9 700億，環(huán)境污染和生態(tài)破壞損失合計達(dá)到13 916.2億元，約占當(dāng)年GDP的3.8%。按照全國政協(xié)人口資源環(huán)境委員會副主任王玉慶2012年3月回答記者的說法，2011年折算的環(huán)境污染損失可能達(dá)到2.35萬億元至2.82萬億元。為了應(yīng)對巨額環(huán)境損失，我國環(huán)保投資連年持續(xù)快速增長，2010年環(huán)保投資總額達(dá)到6 654.2億元，占到當(dāng)年GDP的1.67%（見表1）。但與環(huán)境損失相比，環(huán)保資金仍是捉襟見肘。從表1數(shù)據(jù)可以看出，我國歷年環(huán)保資金尚不足以彌補當(dāng)年的環(huán)境污染損失，在假定環(huán)保資金全部用于彌補當(dāng)年的環(huán)境污染損失，不考慮治理污染、恢復(fù)生態(tài)等環(huán)境整飭支出和改進生產(chǎn)工藝和生產(chǎn)設(shè)備、促進節(jié)能減排的支出情況下，尚有1倍以上的差距，與應(yīng)當(dāng)支付的全部項目相比，環(huán)保資金的缺口率可想而知。

一、環(huán)保資金的結(jié)構(gòu)問題及其排污權(quán)信貸籌資方式的發(fā)展

（一）環(huán)保資金用途多元，企業(yè)減排升級資金極度缺乏

多年以來我國環(huán)保資金的使用方向是按照城市環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資、工業(yè)污染源治理投資、建設(shè)項目“三同時”環(huán)保投資等類型來統(tǒng)計的。其中，建設(shè)項目“三同時”環(huán)保投資是企業(yè)排放準(zhǔn)入的基本投資，工業(yè)污染源治理投資是生產(chǎn)過程中以強化減排為特點的追加投入，二者與企業(yè)的減排關(guān)系較為密切。

表2的數(shù)據(jù)資料顯示，我國為數(shù)不多的環(huán)保資金投入中，工業(yè)污染源治理投資和建設(shè)項目“三同時”環(huán)保投資的常年投入量是占比較少的，多數(shù)年份二者相加大體才能占到50%的份額。與此同時，我國大批生產(chǎn)型企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)工藝環(huán)保指標(biāo)陳舊落后，除塵、脫硫、脫銷、污水處理、廢碴處理、重金屬和毒害物質(zhì)處理設(shè)施設(shè)備嚴(yán)重缺乏，煙氣直排、污水直排、廢渣直排、重金屬和有毒有害物質(zhì)直排現(xiàn)象突出。即使在環(huán)保管理最為規(guī)范的大型企業(yè)煙氣排放中，截至2012年底，全國仍有72%的現(xiàn)役火電機組尚未安裝煙氣脫硝設(shè)備，煙氣脫硫機組大部分需要進行技術(shù)升級改造，全國60%鋼鐵燒結(jié)機還沒有上脫硫技術(shù)，已經(jīng)安裝脫硫設(shè)施的脫硫效果仍不理想，平均脫硫效果僅為38.6%，2012年與2010年相比，脫硫效果還低了近10個百分點，脫硝技術(shù)基本還沒有起步。對非集中排放和中小企業(yè)而言，由于專門減排設(shè)備的功效損失、產(chǎn)能浪費和高成本問題，脫硫脫硝設(shè)備投入量非常少。目前，我國重點大中型鋼鐵企業(yè)噸鋼節(jié)能環(huán)保投入僅為25.21元，特別是部分歷史落后產(chǎn)能未能淘汰，環(huán)保設(shè)施技術(shù)改造資金投入困難更大。

（二）完善環(huán)保資金來源渠道，強化企業(yè)投資和金融支持

我國環(huán)保資金的來源主要有三個渠道：政府投資、國內(nèi)政策性銀行、國際金融機構(gòu)貸款以及企業(yè)投資。目前我國環(huán)保資金主要依靠中央和地方政府的各種投入，銀行貸款和企業(yè)投資僅是偶然性項目性局部性的投入，而且銀行貸款也主要是國家政策性銀行專項項目貸款和國際金融機構(gòu)專項項目貸款，缺乏商業(yè)銀行常規(guī)性環(huán)保貸款。

在環(huán)境問題異常嚴(yán)重、環(huán)保資金缺口巨大的情況下，單純依靠政府提供資金顯然行不通。第一，政府支出應(yīng)主要指向公共性事項，在環(huán)保領(lǐng)域應(yīng)主要用于業(yè)已形成的責(zé)任難以界定的歷史累積性生態(tài)破壞和環(huán)境污染的治理，在這些公共性環(huán)境問題尚不足以解決的情況下，應(yīng)把企業(yè)的環(huán)境責(zé)任盡量還給企業(yè)；第二，企業(yè)進行環(huán)保準(zhǔn)入型產(chǎn)業(yè)升級和設(shè)備改造是企業(yè)基本的市場義務(wù)，是環(huán)保規(guī)則下的基本市場競爭行為，政府過多介入往往是擾亂環(huán)保升級秩序，很可能保護弱者，打擊強者，最終影響經(jīng)濟發(fā)展；第三，出于戰(zhàn)略總體部署考慮，政府宜在政策上給與生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)型企業(yè)以引導(dǎo)，而不是直接經(jīng)濟投入。換句話說，要從根本上消減污染排放和生態(tài)破壞，必須讓企業(yè)擔(dān)起環(huán)保的基本擔(dān)子，真正落實“污染者付費”“誰污染誰治理”的國際性環(huán)保原則。

在企業(yè)資金緊張，尚未做好準(zhǔn)備進行環(huán)保投資的情況下，動員金融力量，尋求金企聯(lián)合，創(chuàng)新金融產(chǎn)品形式，引導(dǎo)綠色信貸發(fā)展是解決當(dāng)前環(huán)保資金不足而環(huán)境壓力巨大的必然選擇。

（三）排污權(quán)信貸是重要的綠色信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新

排污權(quán)信貸指企業(yè)以自有的、有償取得的、依法可以轉(zhuǎn)讓的排污權(quán)為擔(dān)保，在遵守國家有關(guān)環(huán)保、金融和產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)的法律、法規(guī)基礎(chǔ)上，向金融機構(gòu)申請獲得授信的融資活動。排污權(quán)信貸是我國商業(yè)銀行遵循綠色信貸的基本要求，借助排污權(quán)這一環(huán)境管理衍生物品，針對環(huán)境投資，創(chuàng)造性開發(fā)出的一種新型綠色信貸產(chǎn)品，是一種依托環(huán)保、服務(wù)環(huán)保、對環(huán)保直接提供信貸融資的金融創(chuàng)新，是真正意義上的金融信貸性環(huán)保投資，也是本文所看重的企業(yè)環(huán)保性生產(chǎn)方式改進的主要資金來源渠道。2008年9月，浙江省嘉興市率先進行了排污權(quán)信貸嘗試，此后，山西、湖南、河北等排污權(quán)試點省也推出了排污權(quán)信貸政策。

以河北省排污權(quán)信貸做法為例，《光大銀行石家莊分行排污權(quán)質(zhì)押授信業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定，排污權(quán)信貸“主要用于企業(yè)購買排污權(quán)或支付排污權(quán)有償使用費、減少污染物排放的技術(shù)改造等生產(chǎn)經(jīng)營活動，不得用于購買股票、期貨等有價證券和從事股本權(quán)益性投資，不得用于違反國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定的用途。”是典型的商業(yè)銀行直接提供環(huán)保資金的金融信貸類型，直接服務(wù)于“減少污染物排放的技術(shù)改造”。在授信額度方面，該辦法規(guī)定最高可以達(dá)到排污權(quán)評估價值的80%。期限按照不超過企業(yè)《排污許可證》有效期限的屆滿日且最長不超過3年來執(zhí)行。

排污權(quán)信貸這種金融創(chuàng)新對我國環(huán)保工作具有突出的推進作用，它創(chuàng)造了商業(yè)銀行直接投資環(huán)保性生產(chǎn)的新方式，提供了環(huán)保資金籌集的新渠道，它也為商業(yè)銀行自身增添了一種可靠的信貸業(yè)務(wù)，既符合了國家的金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向，又切合了企業(yè)的融資需要。

二、當(dāng)前排污權(quán)綠色信貸發(fā)展中面臨的主要問題

（一）理論層面上還有一些爭議急需明確和界定

一是排污權(quán)性質(zhì)和權(quán)力類型的爭議。比較有代表性的觀點主要包括：排污權(quán)依托于排污許可證，屬于一種行政許可權(quán)；排污權(quán)理論緣起于產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟學(xué)，是一種人對自然環(huán)境的基本權(quán)利，是一種與獲取清潔環(huán)境權(quán)相對應(yīng)的使用環(huán)境進行排放的權(quán)利；排污權(quán)對應(yīng)環(huán)境資源，具體為環(huán)境容量資源，可以理解為一種財產(chǎn)權(quán)，具體又有準(zhǔn)物權(quán)、它物權(quán)、用益物權(quán)等不同的觀點；具體操作層面上，美、日、德等國在財務(wù)上都有把排污權(quán)列為存貨和無形資產(chǎn)的爭議，目前，這種爭議在我國也普遍存在。排污權(quán)的性質(zhì)和權(quán)力類型沒有定論，導(dǎo)致排污權(quán)信貸理論根基不實，在不同銀行的業(yè)務(wù)劃定及其具體規(guī)則上各具特色，銀行和企業(yè)的財務(wù)操作上也不統(tǒng)一，這對信貸的可比性、統(tǒng)計宣傳推廣方面等都存在一定的影響。

二是排污權(quán)信貸擔(dān)保類型的爭議。目前浙江、山西等地推出的是“排污權(quán)抵押貸款”，河北省推出的是“排污權(quán)質(zhì)押貸款”。抵押和質(zhì)押是法定擔(dān)保的兩種具體形式，抵押一般用于不動產(chǎn)以及和不動產(chǎn)密切結(jié)合的大件財產(chǎn)，質(zhì)押分為動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)力質(zhì)押兩種，抵押大多需要辦理登記但無需轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有，質(zhì)押大多需要轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有但無需辦理登記。由于法律對二者的以上特點都給出了例外規(guī)定，所以，無論是動產(chǎn)、不動產(chǎn)還是權(quán)力，無論是否轉(zhuǎn)移占有，無論是否登記，都難以推斷出排污權(quán)信貸的擔(dān)保到底應(yīng)該是抵押還是質(zhì)押，尤其排污權(quán)信貸是一種新業(yè)務(wù)類型，不在《擔(dān)保法》具體擔(dān)保形式的適用對象列舉明細(xì)之中，無論適用抵押還是質(zhì)押，都只能對應(yīng)“其他”類型，即《擔(dān)保法》第34條之“（六）依法可以抵押的其他財產(chǎn)”和第75條之“（四）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利”。無論界定為抵押還是質(zhì)押都不違背法律的規(guī)定，但在具體操作辦法上就會出現(xiàn)差異，對該種業(yè)務(wù)的推廣產(chǎn)生影響。

理論層面上的爭議顯示了排污權(quán)信貸理論還不夠穩(wěn)固，間接影響到相關(guān)人員對它的認(rèn)識，進而在一定程度上影響其成長和發(fā)展。

（二）業(yè)務(wù)層面上還有一些風(fēng)險需要研究和謹(jǐn)慎對待

作為一種創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，排污權(quán)信貸市場磨合還比較少，在具體操作中的技術(shù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、道德風(fēng)險等還需要逐步體驗、逐步發(fā)現(xiàn)、進一步研究。但這些風(fēng)險畢竟屬于銀行開展業(yè)務(wù)的正常風(fēng)險，可以通過完善制度、精細(xì)化工作、嚴(yán)格流程、制定防范措施等進行預(yù)防和監(jiān)控。真正導(dǎo)致排污權(quán)信貸業(yè)務(wù)謹(jǐn)慎成長、緩慢擴展主要在于以下幾種風(fēng)險。

其一，排污權(quán)設(shè)置擔(dān)保獲取信貸后的自身使用消減風(fēng)險。排污權(quán)本質(zhì)上是環(huán)境當(dāng)局核定配置的企業(yè)排放許可量。對企業(yè)而言，它主要是一種“消耗品”，隨著企業(yè)生產(chǎn)開展的進程而逐步被“消耗”，企業(yè)在環(huán)境當(dāng)局的“排污權(quán)賬戶”余額逐步減少，最終會消耗殆盡，縮減為零。排污權(quán)信貸無論是作為抵押貸款還是質(zhì)押貸款，按照現(xiàn)有的規(guī)則和做法，都只對抗企業(yè)對排污權(quán)的出讓和許可他人使用，不對抗企業(yè)對排污權(quán)的這種正常使用。也就是說，排污權(quán)的“價值”或者“評估價值”是隨時間發(fā)展而變動的，這種變動性在與一般擔(dān)保品的折舊性貶值、市場性升值和貶值擁有同樣特點的基礎(chǔ)上，還有一種突出的特點。這種特點與專利權(quán)商標(biāo)權(quán)用作質(zhì)押后的自身使用不同，專利權(quán)商標(biāo)權(quán)的自身使用不會必然降低該權(quán)利的價值，而用作抵押或質(zhì)押的排污權(quán)被企業(yè)繼續(xù)使用必然導(dǎo)致排污權(quán)“財產(chǎn)”不斷減值。這種風(fēng)險非常棘手，如果規(guī)定排污權(quán)設(shè)置擔(dān)保后可以對抗排污權(quán)人的正常使用，必然導(dǎo)致企業(yè)因沒有排污權(quán)而停工，這無異于排污權(quán)信貸業(yè)務(wù)的“自殺”行為；如果放棄80%或70%的當(dāng)期排污權(quán)評估價值信貸額度標(biāo)準(zhǔn)，按照放貸到期日的排污權(quán)余量來評估排污權(quán)價值，那“信貸額度”將少的可憐，也就失去了存在的意義。

其二，排污權(quán)信貸違約時銀行拍賣變賣排污權(quán)后企業(yè)的停產(chǎn)風(fēng)險。企業(yè)到期無力還貸是各種信貸業(yè)務(wù)都可能遇到的情況，《光大銀行石家莊分行排污權(quán)質(zhì)押授信業(yè)務(wù)管理辦法》第十八條規(guī)定，“授信申請人到期未履行還款義務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)質(zhì)押權(quán)的情形，質(zhì)押權(quán)人可以依法處置質(zhì)押的排污權(quán)”“質(zhì)押排污權(quán)的處置方式包括：（一）通過排污權(quán)交易向符合要求的第三方轉(zhuǎn)讓。（二）符合政府回購條件的，可申請政府回購儲備。”無論出讓還是回購，都會導(dǎo)致貸款企業(yè)喪失排污權(quán)，進而導(dǎo)致企業(yè)因沒有排污權(quán)不能合法排放而無法開工生產(chǎn)，這種風(fēng)險會在一定程度上令貸款企業(yè)慎重對待排污權(quán)信貸。

（三）法律層面上還有一些事項有待法律的完善和發(fā)展

第一，排污權(quán)本身缺乏“法律準(zhǔn)生證”，連“法規(guī)準(zhǔn)生證”都處在未定狀態(tài)⑩。在國家的環(huán)境法律法規(guī)體系當(dāng)中，沒有“排污權(quán)”的相關(guān)規(guī)定。在環(huán)保部的法規(guī)和辦法中，也沒有關(guān)于排污權(quán)的地位、性質(zhì)、做法的相關(guān)規(guī)定，試點省份有人戲稱自己在做“非法管理活動”。我國民間研究排污權(quán)已有將近30年的歷史，環(huán)保行政部門安排排污權(quán)研究已有近15年的歷史，國務(wù)院文件提出排污權(quán)政策已有10年歷史，環(huán)保部和財政部安排排污權(quán)省級試點工作已經(jīng)有6年歷史，排污權(quán)“法律地位未定”的狀態(tài)迫切需要改變，否則，勢必影響依托排污權(quán)發(fā)展起來的排污權(quán)信貸業(yè)務(wù)。

第二，排污權(quán)信貸法律地位模糊。其一，排污權(quán)這種新生事物能否用以貸款，金融法律法規(guī)當(dāng)中沒有規(guī)定，找不到具體的依據(jù)；其二，排污權(quán)用作擔(dān)保形式到底按照抵押來操作還是質(zhì)押，根據(jù)《擔(dān)保法》無法做出明確判定，其他信貸法律法規(guī)也找不到法律依據(jù)。目前，只能按照相關(guān)法律沒有禁止性規(guī)定，以法律中的“其他”條款為依據(jù)，以國家政策和領(lǐng)導(dǎo)人講話精神為導(dǎo)向，來嘗試開辦該項金融業(yè)務(wù)。這種情況對排污權(quán)信貸業(yè)務(wù)的大范圍開展非常不利。

（四）最關(guān)鍵的問題是排污權(quán)信貸總體規(guī)模的制約

按照《中國環(huán)境統(tǒng)計年報2011》公布的數(shù)據(jù)，扣除農(nóng)業(yè)排放、農(nóng)村和城市生活排放、固體廢棄物和危險廢物排放等現(xiàn)行排污權(quán)制度尚未覆蓋到的領(lǐng)域和范圍，單純已經(jīng)納入排污權(quán)試點工作從而可能參與排污權(quán)信貸的，2011年全國工業(yè)廢水排放量230.9億噸。其中工業(yè)源化學(xué)需氧量（COD）排放量為354.8萬噸，工業(yè)源氨氮排放量為28.1萬噸；全國工業(yè)二氧化硫（SO2）排放量為2 017.2萬噸，工業(yè)氮氧化物（NOx）排放量為1729.7萬噸，工業(yè)煙（粉）塵排放量為1 100.9萬噸。按照現(xiàn)有排污權(quán)試點省份一般的價格情況來計算，以上排污量對應(yīng)的排污權(quán)可能的貨幣價值大約是2 600億元，按80%信貸額度比例計算，可以轉(zhuǎn)化為排污權(quán)信貸2 000億元，而我國2011年全部環(huán)保資金才6 026.2億元，也就是說排污權(quán)信貸產(chǎn)生的環(huán)保資金可以達(dá)到全國總量的三分之一。但事實上，浙江省的排污權(quán)信貸目前才步入億元階段，其他省才以千萬元計，也就是說，排污權(quán)信貸的開展規(guī)模才剛剛實現(xiàn)其可能總量的0.1%。是什么束縛了排污權(quán)信貸規(guī)模的快速擴張呢？

第一，排污權(quán)在我國仍然處于試點階段，目前獲得國家批準(zhǔn)的試點省市自治區(qū)僅有11個，而這些省市區(qū)大多又并非全行業(yè)、全地區(qū)開展試點。以2010年獲準(zhǔn)進行排污權(quán)試點的河北省為例，目前僅在11地市中的3個地市、7個行業(yè)、4種污染物的新、改、擴項目開展排污權(quán)試點工作。按照這種情況推算，全國試點排污權(quán)的排污量未必能占到總排污權(quán)量的1%，所以，排污權(quán)的實行地區(qū)較少，排污權(quán)覆蓋的行業(yè)和污染物種類偏少，排污權(quán)未能在新老企業(yè)和項目中全面開展，都極大地限制了排污權(quán)的總體規(guī)模，并進而限制了排污權(quán)信貸的總量規(guī)模。排污權(quán)試點范圍不拓展，不在全國推廣，不覆蓋新老企業(yè)，排污權(quán)帶來的環(huán)保準(zhǔn)入條件、成本就不能全國統(tǒng)一，就會有負(fù)擔(dān)不公的問題，導(dǎo)致排污權(quán)自身的正常發(fā)展受到影響，并進而限制排污權(quán)信貸的總體規(guī)模。

第二，排污權(quán)試點地區(qū)在配置排污權(quán)時大多制定了政府“基準(zhǔn)價格”，這些基準(zhǔn)價格大多根據(jù)典型企業(yè)當(dāng)前消減排污量平均成本測算，與污染物的致?lián)p價值和污染物的治理消除成本無關(guān)，且考慮環(huán)境容量稀缺程度較少，所以多數(shù)價格較低，與市場拍賣交易價格相比，有的省市基準(zhǔn)價格比同期拍賣價格低一倍甚至兩倍。在排污權(quán)信貸額度確定時的“價值評估”中，基準(zhǔn)價格是最基本的評估依據(jù)，尤其涉及到銀行最終處置排污權(quán)抵押（質(zhì)押）物時，環(huán)境當(dāng)局“回購”排污權(quán)是以基準(zhǔn)價格為基礎(chǔ)的。所以，銀行放貸額度基本上是“排污權(quán)記載的排污額度×排污權(quán)基準(zhǔn)價格×80%”，排污權(quán)基準(zhǔn)價格普遍較低的現(xiàn)實，使得最終排污權(quán)信貸額度的總體規(guī)模也受到限制。

排污權(quán)市場存量小，排污權(quán)的政府“基準(zhǔn)價格”較低，導(dǎo)致排污權(quán)信貸的現(xiàn)實可操作數(shù)量較小，難以形成“規(guī)模經(jīng)濟”。無論對于銀行還是貸款企業(yè)，與其他資產(chǎn)擔(dān)保融資業(yè)務(wù)相比，排污權(quán)質(zhì)押貸款在其相應(yīng)業(yè)務(wù)總量中的比重也比較低，銀行和企業(yè)的業(yè)務(wù)積極性也會受到影響。

三、我國排污權(quán)綠色信貸的發(fā)展思路

排污權(quán)信貸迎合了當(dāng)前節(jié)能減排的社會發(fā)展大趨勢，具有利于銀行、利于企業(yè)、利于環(huán)保投資、利于排污權(quán)制度推廣的“四惠”特點，是一種不可多得的綠色信貸創(chuàng)新業(yè)務(wù)，亟需推進發(fā)展。前面分析了排污權(quán)信貸發(fā)展中的幾個問題，我們認(rèn)為，一般的問題，在發(fā)展過程中都可以正常化解，我國市場型金融信貸工作已經(jīng)開展30年，有了較為豐富的理論認(rèn)識、實踐經(jīng)驗和應(yīng)對能力。真正影響排污權(quán)信貸工作的是排污權(quán)自身的問題，推進排污權(quán)信貸業(yè)務(wù)快速持續(xù)開展的功課應(yīng)該主要做在信貸業(yè)務(wù)依托的排污權(quán)上。

（一）提高排污權(quán)數(shù)量核算和發(fā)放的科學(xué)性

排污權(quán)數(shù)量核定是一項復(fù)雜的技術(shù)性工作，也是容易出現(xiàn)“權(quán)力尋租”的環(huán)節(jié)。排污權(quán)遵從總量控制的原則，依照地區(qū)環(huán)境容量測定地區(qū)排污權(quán)總量，再把該總量科學(xué)分解后配置給地區(qū)內(nèi)的企業(yè)。環(huán)境容量測算需要根據(jù)污染物類型考慮各種影響因素分別進行，具體到地區(qū)排污權(quán)總量，還需要考慮各種污染物之間的相互影響，分解到企業(yè)的時候，涉及到地區(qū)經(jīng)濟總量、結(jié)構(gòu)、發(fā)展方向、政府導(dǎo)向等多種因素，也關(guān)系到公平公正和社會影響。該環(huán)節(jié)技術(shù)要求非常高，數(shù)據(jù)繁雜，運算量龐大，稍有疏忽就可能出現(xiàn)問題。

作為對應(yīng)環(huán)境資源具有明顯財產(chǎn)性的一項權(quán)利，獲得排污權(quán)不單純意味著環(huán)境的市場準(zhǔn)入，企業(yè)可以開工生產(chǎn)，還意味著可以用來擔(dān)保獲取貸款，也可以直接出售獲取收益。排污權(quán)的分配配置越來越受到企業(yè)重視和社會關(guān)注，許多企業(yè)想盡辦法謀求獲取更多的排污權(quán)，尤其是價格相對低廉的初始排污權(quán)，違法違規(guī)的風(fēng)險就會明顯增加。

排污權(quán)發(fā)放不科學(xué)不嚴(yán)格，將嚴(yán)重降低排污權(quán)的權(quán)威性、有價性，影響基于排污權(quán)的一切活動的開展，導(dǎo)致排污權(quán)泛濫，排污權(quán)市場價值貶值，排污權(quán)信貸名存實亡。所以，一要加強工作的技術(shù)介入力度，二要嚴(yán)防“權(quán)力尋租”。只有這樣，排污權(quán)才有威信，排污權(quán)信貸才能健康持續(xù)發(fā)展。

（二）規(guī)范排污監(jiān)控，嚴(yán)控?zé)o證排污和偷排行為

環(huán)境容量的消耗，即企業(yè)的排污排放行為，是一種在物理實踐上的非排他性活動，排污權(quán)僅僅是法律上的限制，依賴于企業(yè)的自覺守法和環(huán)境部門的嚴(yán)格執(zhí)法來維持，并不能在物理上限制和規(guī)范排污。

目前，我國工業(yè)企業(yè)偷排濫排的現(xiàn)象比較多，深井地下排污、夜間偷排或關(guān)停減排設(shè)備、掩藏隱匿排放口、少報多排、應(yīng)對檢查等現(xiàn)象在社會上被廣泛唾棄，尤其是一些小作坊黑企業(yè)，連基本的環(huán)保手續(xù)都不辦理，肆意排放。這些現(xiàn)象的存在，導(dǎo)致嚴(yán)重的“劣幣驅(qū)逐良幣”問題，既然無證可以排污，1噸許可量可以排10噸，就會嚴(yán)重擾亂排污權(quán)管理制度，使總量控制和排污權(quán)配置信息失真，排污權(quán)的地位和信譽嚴(yán)重消弱。無證排污和偷排行為會縮減排污權(quán)市場總量，擠壓排污權(quán)質(zhì)押貸款，還會造成企業(yè)故意不回贖的“惡意”排污權(quán)質(zhì)押貸款增加現(xiàn)象，從源頭上毀損排污權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。

加強和規(guī)范企業(yè)排污監(jiān)控，搞清楚企業(yè)真實的排污量，是做好排污權(quán)工作的關(guān)鍵。在此基礎(chǔ)上，嚴(yán)控?zé)o證排污和偷排行為，可以嚴(yán)肅排污權(quán)的權(quán)威性，保證排污權(quán)的價值，把違法排放部分納入排污權(quán)范圍，從數(shù)量和價值兩方面提升排污權(quán)信貸的規(guī)模，并提升排污權(quán)信貸的銀行與企業(yè)的共同認(rèn)同度。

（三）擴大排污權(quán)制度適用范圍，鼓勵排污權(quán)二次交易

上文中已經(jīng)就當(dāng)前排污權(quán)的試點范圍問題作了說明。排污權(quán)在我國經(jīng)歷了近30年的研究，并已經(jīng)開展了多年的工作試點，可以有效推進我國環(huán)境管理的市場化進程，具備了全面推開的條件。當(dāng)務(wù)之急，是盡早推開排污權(quán)工作，并逐步制度化，為排污權(quán)信貸奠定牢固的基礎(chǔ)，并為規(guī)模化發(fā)展提供前提。

排污權(quán)二次交易規(guī)則的成熟和數(shù)量增加，能明顯提升排污權(quán)的“變現(xiàn)性”和“市值”，提高銀行對排污權(quán)質(zhì)押貸款的積極性，減小排污權(quán)質(zhì)押貸款的風(fēng)險。

（四）盡快制定和完善相關(guān)法律法規(guī)

針對當(dāng)前排污權(quán)制度法律法規(guī)欠缺的問題，應(yīng)在前期20年研究的基礎(chǔ)上，盡快修訂環(huán)保法，把排污權(quán)納入環(huán)境法律體系中，由環(huán)保部制定和頒發(fā)排污權(quán)的基礎(chǔ)性法規(guī)辦法，制定排污權(quán)的基本制度。同時，研究出臺排污權(quán)信貸的基礎(chǔ)性金融法規(guī)條例，鼓勵和規(guī)范排污權(quán)綠色信貸發(fā)展。

（五）中小企業(yè)是排污權(quán)信貸的主戰(zhàn)場

在我國，中小企業(yè)在數(shù)量上占企業(yè)總數(shù)的99%，承擔(dān)國內(nèi)稅收總額的43%，社會商品銷售額的57%，全部企業(yè)從業(yè)人數(shù)的75%。同時，中小企業(yè)的單位產(chǎn)值排放率也居高不下，污染排放量占整個工業(yè)污染排放總量的50%。中小企業(yè)一般設(shè)備落后，管理規(guī)范性不高，環(huán)保基礎(chǔ)薄弱，規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)差，資金緊張，享受政府生產(chǎn)經(jīng)營扶植和環(huán)保改造補貼等機會少，融資需求欲望強烈。與財大氣粗的大型企業(yè)相比，排污權(quán)信貸額度在企業(yè)資產(chǎn)中的占比和在全部融資量中的占比，更受到中小企業(yè)的看重，當(dāng)然，也受到中小型銀行的看重。這種特點在目前已經(jīng)有所體現(xiàn)，并且必然會一直延續(xù)這種趨勢。應(yīng)當(dāng)及時抓住這個特點，積極鼓勵銀行對中小企業(yè)的這種“雪中送炭”的信貸業(yè)務(wù)，緩解中小企業(yè)的“貸款難”和環(huán)保資金缺位的問題。

隨著排污權(quán)制度在全國的全面推開，排污權(quán)綠色信貸的總量必然會快速增長起來，借助這種金融信貸籌資渠道，推動中小企業(yè)實施環(huán)保型生產(chǎn)升級改造，解決中小企業(yè)環(huán)保拖后腿、治理缺資金的問題，引導(dǎo)全社會工業(yè)生產(chǎn)走向低碳高效。

參考文獻(xiàn)：

[1]根據(jù)2009年環(huán)境污染和生態(tài)破壞損失合計13 916.2億元，王玉慶發(fā)言折合2011年損失約折合2.35億元，平均后考慮歷史損失增長率折中取值計算得出.

[2]根據(jù)王玉慶發(fā)言，就低折合2011年損失約折合2.35億元.

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責(zé)任編輯、校對：張增強