中小企業融資難問題探討

李浩

中小企業融資難問題探討

李浩

企業的發展離不開資金的支持,而目前我國中小企業融資難、融資成本高的問題仍舊十分突出，要想解決這一問題，應從建立國有中小企業融資擔保機構、加快建立中小企業融資服務體系、加強國有商業銀行對中小企業金融服務等六個方面入手。

中小企業；融資問題；解決方法

企業的發展離不開資金的支持，而目前我國中小企業融資難、融資成本高的問題仍舊十分突出，為了使中小企業在我國的經濟發展中發揮其重要作用，盡快解決這一問題就顯得十分急迫。要想解決這一問題，首先應分析我國中小企業融資問題的產生原因，然后再采取相應的措施加以解決。

一、我國中小企業融資問題分析

（一）企業發展速度過快，資金缺口大

一般來講，企業的發展資金主要來自于兩個渠道，一個來自于企業內部的自有積累資金，另外一個來自于企業外部的資金借貸。但由于我國中小企業發展迅速，導致企業發展需要的資金量較大，而依靠自有資金積累根本無法解決，導致資金缺口不斷擴大，有些企業由于盲目借款投資，甚至已經出現資不抵債的情況，這樣一來想再從銀行或其他金融機構貸款的難度就明顯加大了，所以中小企業在發展過程中，企業的“掌舵人”要很好地平衡企業自身的資金實力和企業發展之間的關系，切不可盲目投資，而應將有限的資金投入到資金周轉快、經濟效益好的項目上。

（二）企業自身實力有限，難以獲得金融機構的大額貸款

由于我國中小企業的自身實力有限，并且大多數都是民營企業，再加上由于當前國際、國內的宏觀經濟環境低迷而導致企業的經營風險增加，所以企業難以獲得銀行等金融機構的大額貸款。以企業所有者自身所擁有的房產等作抵押貸出的款項與企業發展對資金的需求相比可以說是杯水車薪，難以起到實質性的作用。

（三）企業財務管理不規范

由于我國中小企業大多數都是民營企業，而民營企業由于自身實力有限，并且主要以增加企業利潤為首要目標，所以會盡可能壓低成本，從而很難吸引到高素質的專業人才來企業工作，在財務管理方面往往表現為賬務不規范甚至是賬務混亂。而銀行等金融機構往往都要求貸款企業要有完整、清晰、規范的賬務，大多數中小企業很難滿足這個要求，從而也就制約了企業的貸款能力。

（四）企業融資成本高

由于很難通過常規的渠道從銀行等金融機構貸款，所以大多數中小企業不得不求助于投資擔保公司，近幾年來我國投資擔保公司如雨后春筍般的涌現出來就很好地說明了這個問題。雖然投資擔保公司貸款的門檻低、限制少、放款快，但是利息非常高，往往是銀行貸款利息的幾倍、十幾倍，大大加重了企業的資金負擔和經營風險，企業往往是苦不堪言，但又沒有更好的辦法，常常是拆東墻補西墻，無異于飲鴆止渴。

二、我國中小企業融資問題解決對策

（一）中小企業發展應量力而行

中小企業應根據自身的實力選擇合適的發展項目，切不可不顧自身實力盲目投資，以避免出現由于投資項目暫時受阻或失敗而造成企業資金鏈斷裂。這就要求企業的“掌舵人”要有冷靜、清醒的頭腦，具有憂患意識和風險意識，除了要考慮投資效益外還應考慮投資時機、投資環境等因素。切不可因為一時的順利而好大喜功，上一些投資效益好但資金投入大、周轉慢的項目，最終導致企業由于承受不了資金壓力而失敗。所以，對于大多數中小企業而言應選擇投資小、周轉快，兼顧投資效益的項目。

（二）加快建立中小企業融資服務體系

加強國有商業銀行對中小企業提供金融服務的力度，改變國有商業銀行專門為大企業服務的現狀。首先，提供金融優惠政策，國有商業銀行對中小企業提供貨款，可以享受一系列政策優惠；其次，從政策上規定國有商業銀行對中小企業貸款的份額，切實辦好國有商業銀行的小型企業信貸部，確保中小企業有充分融資來源；第三，擴大商業銀行對中小企業貸款的利率浮動區間，給予其一定的自主權，提高商業銀行對中小企業貸款的積極性；第四，改革國有商業銀行信貸管理制度，建立和完善針對中小企業融資的信貸制度。

（三）規范中小企業財務管理制度

中小企業應通過引進專業的財務管理人才或采取將企業賬務委托會計師事務所等方式，盡快建立規范、可信、準確的財務信息，為今后同銀行等金融機構進行資金借貸打下堅實的基礎。同時，還應建立健全中小企業融資中介服務體系。首先，應該在政府的幫助下建立各種咨詢機構，為中小企業提供服務，包括經營、財務、融資等方面的指導，以避免中小企業管理不規范、財務管理混亂的弱點，使其能獲得銀行的信任和支持；其次，要建立具有獨立性、按市場化或企業化方式運作的資信評估和項目評估機構，為中小企業的財務、信用、業績、發展前景做出公正、合理的評判，以解決中小企業和銀行之間信息不對稱的障礙，使銀行降低貸款成本和風險，使中小企業能更多地獲得銀行貸款。

（四）建立國有的中小企業融資擔保機構

目前，我國投資擔保公司數量眾多，但大多都是民營性質的，以獲取經濟效益而不是以服務中小企業發展為目的，雖可為中小企業的發展解決一些燃眉之急，但由于利息過高，造成企業負擔過重，所以無法從長期、從根本上解決企業資金短缺的問題。應由政府為主出資設立國有的、以促進中小企業發展為主要目的的、按照市場規則獨立運作的投資擔保機構，為中小企業貸款提供擔保。

（作者單位：許昌職業技術學院）