國際碳排放權(quán)交易體系比較分析

文_童俊軍 謝毅 黃倩 邢靜 廣州市標(biāo)準(zhǔn)化研究院

1 概況

碳排放權(quán)交易的概念是從上世紀(jì)美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家戴爾斯提出的“排污權(quán)交易”概念演變而來，它的核心是將二氧化碳排放權(quán)作為商品進(jìn)行市場買賣，也是目前世界主要國家在發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)過程中常用的經(jīng)濟(jì)手段。

目前，世界上已有很多國家和地區(qū)建立了碳排放權(quán)交易體系，遍布?xì)W洲、北美、大洋洲和亞洲地區(qū)。這其中，歐盟碳排放交易體系、美國區(qū)域溫室氣體行動、澳大利亞新南威爾士州溫室氣體減排體系以及日本東京都碳排放權(quán)交易體系是交易最為活躍，發(fā)展最為成熟的碳排放權(quán)交易體系，已經(jīng)成為了其他國家建立碳排放權(quán)交易體系的典范。

2 國際典型碳排放權(quán)交易體系介紹

2.1 歐盟碳排放交易體系

為了完成在《京都議定書》上承諾的減排目標(biāo)，歐盟于2003年10月頒布實(shí)施了第87號指令，該指令規(guī)定了從2005年1月1日開始實(shí)施溫室氣體排放許可交易制度，簡稱歐盟碳排放交易體系（EU ETS）。2004年10月歐盟又頒布了第101號指令，該指令又稱為“連接指令”，它對第87號指令的內(nèi)容進(jìn)行了修改，將EU ETS和《京都議定書》的聯(lián)合履約機(jī)制和清潔發(fā)展機(jī)制連接起來。從而使得參與EU ETS的企業(yè)可以從2005年起利用從京都項(xiàng)目機(jī)制（JI/CDM）中獲得的減排單位（ERU）或核證減排量（CER）來抵消其排放量。

EU ETS共分為三個階段實(shí)施，每個階段的目標(biāo)、交易機(jī)制、覆蓋的行業(yè)范圍等都不一樣。第一階段為試驗(yàn)期，時間從2005年1月1日至2007年12月31日。這階段主要目的是積累經(jīng)驗(yàn)，為后續(xù)正式履行《京都議定書》確定的減排承諾奠定基礎(chǔ)。第二階段為履行《京都議定書》確定的減排承諾期，時間從2008年1月1日至2012年12月31日，這階段主要是完成歐盟在《京都議定書》中做出的減排8%的承諾。第三個階段為發(fā)展階段，時間從2013年1月1日至2020年12月31日，這階段的目標(biāo)是保證歐盟碳排放總量下降的速度達(dá)到每年1.74%，到2020年時實(shí)現(xiàn)在1990年的基數(shù)上減排20%的目標(biāo)。

EU ETS采取的是總量控制與排放交易機(jī)制，這種機(jī)制對歐盟各成員國設(shè)置排放總量上限，各成員國排放總量上限之和不超過歐盟在《京都議定書》中承諾的減排量，歐盟再根據(jù)各成員國上報的碳排放總量上限進(jìn)行匯總，設(shè)定出當(dāng)年的減排總量。同時歐盟根據(jù)各成員國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況分配一定數(shù)量的排放配額（EUA11個單位的EUA等于1tCO2當(dāng)量。），各成員國進(jìn)一步將排放配額分給已經(jīng)納入到EU ETS的企業(yè)，如果企業(yè)能夠使其實(shí)際排放量小于分配到的碳排放配額，那么它就可以將剩余的配額放到交易市場上出售，獲取利潤；反之，它就必須到市場上購買配額，否則，將會受到重罰。EU ETS的配額分配方式從第一階段的至少95%的配額可以無償獲得，到第二階段至少50%的配額需要通過拍賣獲得，再到第三階段實(shí)現(xiàn)電力行業(yè)排放配額全拍賣，最終實(shí)現(xiàn)到2027年其他行業(yè)配額全拍賣的目標(biāo)。

經(jīng)過近10年的發(fā)展，EU ETS已經(jīng)進(jìn)入到第三個階段，涵蓋的國家、行業(yè)及溫室氣體種類也逐漸擴(kuò)大。目前，EU ETS涵蓋了歐盟的28個成員國和歐洲經(jīng)濟(jì)區(qū)3個國家，近14個行業(yè)、1.1萬個工業(yè)溫室氣體排放實(shí)體，納入交易體系的溫室氣體種類包括CO2、N2O和PFCs三種，也是迄今為止國際上規(guī)模最大、交易量最活躍也堪稱最成功的碳排放權(quán)交易體系，在國際碳排放權(quán)交易市場的建設(shè)過程中極具示范作用。

2.2 美國區(qū)域溫室氣體行動

美國區(qū)域溫室氣體行動（RGGI）于2005年開始規(guī)劃和準(zhǔn)備，2009年1月1日正式實(shí)施，它是美國第一個以市場為基礎(chǔ)的強(qiáng)制性區(qū)域碳排放權(quán)交易體系，涵蓋了美國東北部和大西洋中部地區(qū)的10個州。目前，RGGI僅覆蓋了2005年之后裝機(jī)總量大于等于25MW的化石燃料發(fā)電廠，這種規(guī)模的發(fā)電廠約95%的排放來自于發(fā)電行業(yè)。

RGGI是基于一套統(tǒng)一的示范規(guī)則建立起來的，參與RGGI的10個州依據(jù)示范規(guī)則的內(nèi)容簽訂諒解備忘錄，各州立法機(jī)關(guān)再將諒解備忘錄的內(nèi)容以法律形式予以細(xì)化，使得RGGI計劃在各州均具有實(shí)施的法律基礎(chǔ)。示范規(guī)則對RGGI所使用的專業(yè)術(shù)語進(jìn)行了統(tǒng)一的定義，并對配額分配、配額追蹤系統(tǒng)、配額交易、監(jiān)測與報告、配額拍賣以及補(bǔ)償項(xiàng)目（等核心機(jī)制進(jìn)行了完整的設(shè)計，這些內(nèi)容都為參與RGGI的各州制定相關(guān)政策提供了參考依據(jù)2標(biāo)準(zhǔn)年排放量是指2002年至2007年之間連續(xù)3年的年排放量平均值。。

RGGI共分為兩個階段實(shí)施，第一個階段是從2009年至2014年，目標(biāo)為保持區(qū)域排放總量及各州排放總量與2009年的排放水平相當(dāng)，這一時期是緩沖期，讓受管控的企業(yè)有足夠的適應(yīng)時間；第二個階段是從2015年開始，各州年減排量每年需要遞減2.5%，直至2018年碳排放量在2009年的基礎(chǔ)上減少10%。

與EU ETS一樣，RGGI采取的也是總量控制與排放交易機(jī)制，首先設(shè)置區(qū)域總體減排目標(biāo)，即到2018年碳排放量比2009年下降10%。繼而發(fā)放等量的碳排放權(quán)配額，一個配額相當(dāng)于一短tCO2當(dāng)量（相當(dāng)于0.9 tCO2當(dāng)量）。最后在綜合考慮各州的歷史碳排放量、用電量、人口、預(yù)測的新排放源以及協(xié)商情況等因素的基礎(chǔ)上，將這些配額分配給各州。在各州內(nèi)，配額則采用拍賣的方式分配給各排放實(shí)體，各排放實(shí)體獲得的配額均可在碳排放權(quán)交易平臺上進(jìn)行買賣。RGGI諒解備忘錄規(guī)定至少25%的配額進(jìn)行拍賣，拍賣所得將全部投資于消費(fèi)者保護(hù)項(xiàng)目或戰(zhàn)略性能源項(xiàng)目，剩余75%的配額由各州自行決定分配方法，目前各州提出的拍賣比例達(dá)到了90%左右，有的州甚至100%進(jìn)行拍賣。在履約期結(jié)束后，企業(yè)如果沒有完成設(shè)定的減排目標(biāo)，將面臨嚴(yán)厲的處罰。

2.3 澳大利亞新南威爾士州溫室氣體減排體系

澳大利亞新南威爾士州溫室氣體減排體系（NSW GGAS）于2003年1月1日正式啟動，2012年6月30日結(jié)束，NSW GGAS在運(yùn)行的九年半時間里，共產(chǎn)生了超過1.44億份的減排證書，相當(dāng)于減少溫室氣體排放量超過1.44億t，取得了良好的減排效果。雖然NSW GGAS已經(jīng)結(jié)束，但它作為世界上第一個強(qiáng)制性溫室氣體減排體系，依然有很多地方值得我們?nèi)パ芯俊?/p>

NSW GGAS是以2002年通過的《電力供應(yīng)法案》和《電力供應(yīng)通則修正案》為法律基礎(chǔ)建立起來的，屬于地方性的交易體系。

NSW GGAS涵蓋了《京都議定書》規(guī)定的6種溫室氣體，管控的對象為新南威爾士州所有的電力零售商、供應(yīng)商以及負(fù)荷超過100GWh的用電大戶，GGAS的目標(biāo)是減少企業(yè)在電力生產(chǎn)和使用過程中所產(chǎn)生的溫室氣體排放量，同時鼓勵發(fā)展可減少溫室氣體排放的生產(chǎn)方式。NSW GGAS在運(yùn)行初期設(shè)置了一個具體的溫室氣體減排基準(zhǔn)目標(biāo)：將新南威爾士州的人均溫室氣體排放量從2003年的8.65t減少至2007年的7.27t，并一直維持到2021年或NSW GGAS計劃終止。

NSW GGAS采取的是基線減排與信用交易機(jī)制，這一點(diǎn)與EU ETS、RGGI采取的總量控制與排放交易機(jī)制不一樣。NSW GGAS將各參與實(shí)體稱為“基準(zhǔn)參與者”，通過每年設(shè)定一個電力行業(yè)的減排基準(zhǔn)，再依據(jù)各基準(zhǔn)參與者對電力的實(shí)際需求分配一定數(shù)量的溫室氣體減排指標(biāo)，每個基準(zhǔn)參與者都必須減少相應(yīng)的溫室氣體排放量。在NSW GGAS體系下，基準(zhǔn)參與者可以通過獲取兩種不同類型的減排證書，以抵消其溫室氣體超額排放量，一種是可轉(zhuǎn)賣的溫室氣體減排許可證書（NGACs）；另一種是不可轉(zhuǎn)賣的大型用戶溫室氣體減排許可證書（LUACs）。除此之外，基準(zhǔn)參與者還可以使用少量的政府可再生能源目標(biāo)（RET）下的可再生能源證書（RECs）。一份NGAC證書和一份LUAC證書相當(dāng)于1tCO2當(dāng)量的溫室氣體減排量，而REC證書需要根據(jù)當(dāng)年的折算系數(shù)折算成等量的CO2當(dāng)量，2012年一份REC證書相當(dāng)于0.976 tCO2當(dāng)量。如果基準(zhǔn)參與者沒有完成既定的溫室氣體減排指標(biāo)，又不獲取減排證書以抵消其超額排放量，那么將承擔(dān)一定的罰款。

2.4 日本東京都碳排放權(quán)交易體系

日本東京都碳排放權(quán)交易體系（Tokyo ETS）于2010年4月正式啟動，它是在EU ETS和RGGI之后的全球第三個采用總量控制與排放交易機(jī)制的交易體系，同時也是亞洲第一個強(qiáng)制性溫室氣體減排體系，由于東京都CO2排放的特點(diǎn)是商業(yè)領(lǐng)域排放量最大（37%），其次是交通運(yùn)輸領(lǐng)域和民用領(lǐng)域（都是26%），工業(yè)領(lǐng)域排放量最低（9%），因此，Tokyo ETS主要是針對商業(yè)領(lǐng)域設(shè)施減排的一種交易體系。

Tokyo ETS涵蓋的溫室氣體種類僅為CO2，并且僅考慮來自于化石燃料燃燒、電力和熱力消耗產(chǎn)生的CO2排放，按照Tokyo ETS的計劃，Tokyo ETS未來將會逐步增加其他溫室氣體種類。目前，Tokyo ETS管控的對象為1400個能源年消耗量達(dá)到1500kl原油當(dāng)量的大型設(shè)施（辦公建筑、商業(yè)建筑和工業(yè)企業(yè)），其中包括1100個商業(yè)設(shè)施（辦公建筑和商業(yè)建筑），300個工業(yè)企業(yè)，這些設(shè)施的排放量約占東京都總排放量的40%。

Tokyo ETS的目標(biāo)是到2020年東京都總的CO2排放量比2000年減少25%，并分為兩個五年計劃實(shí)施，第一個五年計劃為2010年到2014年，規(guī)定商業(yè)設(shè)施排放量相對于標(biāo)準(zhǔn)年排放量減少8%，工業(yè)企業(yè)減少6%；第二個五年計劃為2015年到2019年，規(guī)定商業(yè)設(shè)施減少17%，工業(yè)企業(yè)減少15%。東京都還要求納入管控的企業(yè)每年11月底提交上年度的監(jiān)測報告和排放報告。

在交易機(jī)制上，Tokyo ETS采用的是總量控制與排放交易機(jī)制，根據(jù)設(shè)定的減排目標(biāo)確定年度配額總量，再根據(jù)企業(yè)基準(zhǔn)年排放量3基準(zhǔn)年排放量是指企業(yè)過去3年的年排放量平均值。計算出獲得的配額，企業(yè)配額計算方法為：

配額=基準(zhǔn)年排放量×減排系數(shù)×履約期（5年）為了使納入管控的企業(yè)能更好的完成減排目標(biāo)，Tokyo ETS還允許企業(yè)使用特定項(xiàng)目減排量來抵消其超額排放量，如果履約期結(jié)束后，企業(yè)還沒有完成既定的減排目標(biāo)，將會面臨嚴(yán)厲的處罰。

表1 國際主要碳排放權(quán)交易體系比較

3 國際主要碳排放權(quán)交易體系的比較分析

從上述分析來看，EU ETS、RGGI、NSW GGAS和Tokyo ETS四個碳排放權(quán)交易體系各有特點(diǎn)，其中EU ETS是全球規(guī)模最大的碳排放權(quán)交易體系，RGGI是全球第一個采用拍賣的方式分配企業(yè)配額的碳排放權(quán)交易體系，NSW GGAS是全球最早啟動的強(qiáng)制性碳排放權(quán)交易體系，Tokyo ETS則是全球第一個針對城市公共建筑的碳排放權(quán)交易體系。

我們從碳排放權(quán)交易體系的覆蓋范圍、交易機(jī)制、碳排放指標(biāo)獲得方式、處罰措施、補(bǔ)償機(jī)制等方面對以上四個典型的碳排放權(quán)交易體系進(jìn)行了詳細(xì)的對比，見表1。

從表1中可以看出，EU ETS、RGGI、NSW GGAS和Tokyo ETS均屬于強(qiáng)制性減排體系，其中EU ETS和RGGI屬于區(qū)域性的交易體系，NSW GGAS和Tokyo ETS屬于地方性的交易體系。四個碳排放權(quán)交易體系都制定了明確的減排目標(biāo)、減排計劃、履約期、處罰措施以及靈活的補(bǔ)償機(jī)制。

從實(shí)施期限來看，目前，EU ETS、RGGI和Tokyo ETS都已經(jīng)或即將進(jìn)入實(shí)施階段的后期完善與實(shí)質(zhì)性減排時期，而作為全球最早啟動的強(qiáng)制性溫室氣體減排體系NSW GGAS則已于2012年6月30日停止運(yùn)行，在NSW GGAS運(yùn)行的9年半時間里，取得了良好的減排效果。

從交易機(jī)制來看，EU ETS、RGGI和Tokyo ETS采用的是基于配額的總量控制與交易機(jī)制，總量控制與交易機(jī)制需要設(shè)定排放總量，再根據(jù)企業(yè)歷史或預(yù)測的排放量分配配額，企業(yè)可以根據(jù)自身的減排能力買賣配額，交易產(chǎn)品為配額，是一種絕對量減排。NSW GGAS采用的是基于項(xiàng)目的基線減排與信用交易機(jī)制，基線減排與信用交易機(jī)制則是設(shè)定一個行業(yè)減排基準(zhǔn)，企業(yè)通過與行業(yè)減排基準(zhǔn)進(jìn)行對比決定其是否需要進(jìn)行減排，交易產(chǎn)品為減排證書，是一種相對量減排。

從碳排放指標(biāo)獲得方式來看，EU ETS、RGGI和Tokyo ETS的碳排放指標(biāo)稱為配額，其中EU ETS采用歷史法和基準(zhǔn)法相結(jié)合無償獲得配額，未來獲得方式將逐步過渡到有償拍賣，RGGI則通過拍賣的方式有償獲得，RGGI也是全球第一個完全采取拍賣，而不是免費(fèi)分配配額的交易體系，這一點(diǎn)與其他幾個交易體系形成了鮮明的對比。Tokyo ETS采用歷史法無償獲得配額。NSW GGAS的碳排放指標(biāo)稱為減排證書，需要企業(yè)開發(fā)減排項(xiàng)目，將項(xiàng)目減排量進(jìn)行備案以獲得相應(yīng)數(shù)量的減排證書。

4 總結(jié)

碳排放權(quán)交易是國際社會基于減少全球溫室氣體排放總量的共識下出現(xiàn)的一種市場化減排手段，從目前國際上幾個主要的碳排放權(quán)交易體系實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來看，碳排放權(quán)交易體系的建立及可持續(xù)發(fā)展首先需要完善的政策法規(guī)做保障，其次是統(tǒng)一的監(jiān)測、報告和核查體系以及具體的減排主體和減排目標(biāo)，最后還需要制定明確的獎懲制度和靈活的補(bǔ)償機(jī)制以充分調(diào)動企業(yè)參與碳排放權(quán)交易的積極性。

國際上主要的碳排放權(quán)交易體系覆蓋的溫室氣體種類和行業(yè)各不相同，各國可根據(jù)實(shí)際情況，選擇覆蓋的氣體種類和行業(yè)范圍。在碳排放權(quán)交易機(jī)制設(shè)計方面，基于配額的總量控制與交易機(jī)制是國際社會的普遍選擇，該交易機(jī)制下的企業(yè)碳排放權(quán)配額分配，正在從初期的免費(fèi)發(fā)放逐漸向有償拍賣轉(zhuǎn)變。另外，隨著國際社會應(yīng)對氣候變化各項(xiàng)工作的不斷深入，不同地區(qū)之間進(jìn)行碳排放權(quán)交易體系的連接將會是未來的一種發(fā)展趨勢，這也是我國在建立全國性碳排放權(quán)交易體系過程中需要考慮的問題。