云南省科技型中小企業認定中存在的問題及對策

楊利紅，管紅斌，白 玉，張 融

（云南省科技型中小企業服務中心，云南 昆明 650011）

0 引言

中小企業是我國國民經濟和社會發展的重要力量，促進中小企業發展，是保持國民經濟平穩較快發展的重要基礎，是關系民生和社會穩定的重大戰略任務。受國際金融危機影響，近年來，我國中小企業生產經營困難。中央及時出臺相關政策措施，加大財稅、信貸等扶持力度，改善中小企業經營環境，中小企業生產經營出現了積極變化，但發展形勢依然嚴峻。科技型中小企業是促進經濟發展最具生命力的企業形態，發展高新技術產業的關鍵是培養具有自主知識產權的科技型中小企業，要建設創新型云南，推動全省經濟社會全面、協調、可持續發展，必須大力促進科技型中小企業健康發展。近兩年來，云南省科技型中小企業培育申報工作保持著良好的發展態勢，為推動創新型云南建設和地方經濟發展做出了巨大的貢獻。為加大科技型中小企業培育工作力度，云南省科技廳組織開展了科技型中小企業認定工作，成立了科技型中小企業服務中心，設立專門窗口為企業提供一站式服務。云南省財政部門也設立了專項資金，加大了對科技型中小企業服務的投入。

針對長期以來我省科技型中小企業認定條件和標準缺失、科技型中小企業發展狀況不清等現實問題，2012年5月，云南省科技廳印發了《云南省民營科技型中小企業認定管理辦法》，啟動了科技型中小企業認定工作。《云南省民營科技型中小企業認定管理辦法》明確規定：科技型中小企業指擁有一定科技人員，掌握自主知識產權、專有技術或先進知識，通過科技投入開展創新活動，提供產品或服務等方面的工業、農業、服務業的中小企業。并對我省科技型中小企業認定的申請及認定程序提出了明確的規定，為此項工作的有序開展提供了管理依據。

1 科技型中小企業認定工作情況綜述

1.1 發展態勢良好

從2012年開始，云南省科技廳按照“動態受理，分批認定”的原則，持續開展了云南省科技型中小企業認定工作，2012年注冊企業1512 家，州市科技局推薦上報1068 家，科技型中小企業服務中心最終推薦認定1016 家企業為首批云南省科技型中小企業，占州市推薦企業數的95.13%。2013年注冊企業1892 家，州市科技局推薦上報555 家，科技型中小企業服務中心最終推薦認定529 家企業為云南省科技型中小企業，占州市推薦企業數的95.32%。截止2014年6月注冊企業達到2548 家，填表企業為2381 家，圖1。

圖1 2012—2013年云南省科技型中小企業認定推薦上報及最終認定情況圖

1.2 地域分布不均衡

從2012年、2013年云南省科技型中小企業認定注冊上報地域分布情況看，申報認定企業主要集中在昆明市，占全省總數的32%以上，地域分布差距較大。依托高校和科研院所集中的技術和人才優勢，昆明市科技型中小企業培育在全省名列前茅，圖2。德宏州為培育壯大當地科技型中小企業隊伍，制定了州一級中小企業認定管理辦法，并制定了相應鼓勵機制。

圖2 2012-2013年各州市推薦認定企業數

1.3 工業企業數量居多

在近兩年認定的1545 家云南省科技型中小企業中，2012年工業企業為590 家，農業企業為237 家，服務業等其他行業企業為189 家；2013年工業企業為248 家，農業企業為184 家，服務業等其他行業企業為97 家。兩年合計工業企業占總認定企業數的54.13%；農業企業占總認定企業數的27.19%；服務業等其他行業占總認定企業數的18.47%。在近年有關單位開展的對云南省2264 家中小企業企業抽樣調查顯示，工業企業共1272 家，占56.1%；農業企業共193 家，占8.52%；服務業及其他行業共799 家，占35.29%。從整個抽樣調查情況看，云南省中小企業的行業分布中工業企業較農業企業和服務業相比數量居多，且服務業占比達30%以上，圖3。因此，今后科技型中小企業認定工作除進一步宣傳、引導、發動工業企業和農業企業申報認定云南省科技型中小企業外，要注意加強對服務業中相關中小企業的宣傳、引導、認定工作。

圖3 2012—2013年申報企業行業分布情況

2 科技型中小企業申請認定中存在的主要問題

從2012年和2013年中小企業申請認定情況看，主要存在以下幾個共性問題：

2.1 附件材料不齊、缺口多

在云南省科技型中小企業服務中心審核認定過程中，出現較多的問題是申報材料中缺少相關紙質證明材料，如“缺知識產權、科技成果證明材料”、“缺承擔科技計劃項目證明材料”、“缺附表4《研究開發經費投入情況表》”、“缺附表5《由知識產權、專有技術或先進知識產生的收入情況表》或缺財務專家簽字蓋章、推薦部門未蓋章”等。服務中心工作人員按州市匯總統計缺少的紙質證明材料后，通過電子郵件和電話聯系的方式發回州市科技局向企業要求增補材料，保證了通過認定企業的申報檔案的齊備性和合規性。

2.2 信息表中的數據不一致

如紙質證明材料中經財務專家簽字的附表4《研究開發經費投入情況表》中數據與系統信息不符。服務中心工作人員通過與州市科技局及企業聯系，核實企業實際情況，保證了通過認定企業數據的一致性。

2.3 企業不具備備案資格

比如本身不是高新技術企業，在系統填報時卻勾選了高新技術企業，經服務中心工作人員核實后，對并不具備備案企業資格，駁回后要求企業按照認定企業重新上報。

2.4 相關數據異常

如少數企業“研究開發費用”遠大于“主營業務收入”，紙質證明材料與系統填報數據也一致，經電話核實，原因為這類企業是才成立1、2年的初創型企業，導致研究開發費用比例出現異常，表1。

表1 企業申請認定過程中存在的主要問題一覽表

3 做好科技型中小企業申請認定工作的對策建議

3.1 認真學習領會有關操作規程

申報認定企業注冊后，應首先在主頁面中的“文件下載”區，下載《操作手冊》和《答疑手冊》。在《操作手冊》中詳細介紹了用戶瀏覽器設置、用戶登錄、認定信息表查詢、服務中心審核流程等事項。在《答疑手冊》中就系統操作類、數據異常類、認定條件類、扶持政策等問題做了詳細解答，例如：忘記用戶名或密碼怎么辦？不能打印認定信息表怎么辦？信息上報后發現數據有誤怎么辦？財務報表沒有審計怎么辦？擁有的技術標準如何界定？經認定的科技成果是指什么？專有技術是指什么等問題，在《答疑手冊》中均做了詳細的解答，對企業申報可起到較大的指導作用。

3.2 嚴格控制申請表字數

申報企業在編寫《認定申請書》時，應嚴格按照“云南省科技型中小企業認定申請書編制提綱”及相關要求編制，但字數可以不用太多，一般3、4頁即可。

3.3 財務報表必須提供審計信息

對于無法提供經審計的財務報表的企業，為降低中小企業的申報成本，有關資金審查可由非本單位財務專家簽字代替，即企業可以請非申報單位的具有中級職稱以上的財務專家在《企業認定信息表》、附件4《企業近3年經審計的研究開發經費投入情況》和附件5《企業近3年經審計的由知識產權、專有技術或先進知識產生的收入情況》上簽字，并附該財務專家的資質證明即可。

3.4 確保企業基本情況材料的完整

企業基本情況材料包括：營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、生產許可證、銀行信用等級證書等。

3.5 確保企業科技成果證明材料的完整

企業科技成果證明材料包括：企業承擔的科技計劃項目《合同任務書》、專利、商標注冊證、軟件注冊權證、專有技術的相關證明材料、經認定的科技成果證明材料，以及新藥證書、植物新品種證書、集成電路布圖設計登記證書等。當專利所有人名稱與企業名稱不一致，專利權屬要提交相應的說明文件，落實清楚專利權屬；從其他科研單位轉讓來的專利，要提交《專利轉讓協議》，明確專利權屬。經認定的科技成果和企業的專有技術，可以作為企業自有知識產權證據認定材料，但申報企業在《認定申報書》附件中，應提交相應的證明（說明）文件。

3.6 必須提供申報企業聯系信息

紙質材料一式兩份上報至所屬州（市）縣科技局，上報機構的聯系方式，包括上報機構名稱、聯系人和聯系電話，申報企業可登錄“云南省科技型中小企業認定系統”，在看板信息“四、上報機構”一欄中查找。

3.7 盡快編制申報材料參考樣本

相關建議：為進一步規范企業申報工作，從最基礎的方面指導企業申報科技型中小企業，建議盡快編制詳細的《云南省民營科技型中小企業認定申報材料（參考樣本）》，供企業編制申報材料時參考。

［1］黃麗萍.李義芬.呂向陽.李全文《廣西科技型中小企業創新基金項目申報現狀、存在問題及對策》.企業科技與發展，2013年第13期（總第355期）.

［2］修國義.陳曉華《我國科技計劃項目管理模式研究》.科技與管理，2009，（1），第11卷第1期.

［3］浙江省科技廳高新處《規范科技型中小企業認定工作》.今日科技，2002.11.

［4］張強.王駿旸.張立明《云南省中小企業發展問題研究——云南省中小企業問卷調查報告》.Journal of Yunnan Finance &Eco nomics University，Vol 24，No.6.