億元保險單：富豪的另類理財

平均每天花數萬元為自己買保險——在普通人看來不可思議的事情，富人正在做。

近年來，保額超億元的“天價保單”頻頻出現，僅中國平安保險（集團）股份有限公司（下稱“平安集團”）一家，自去年12月以來見諸報端的就有3張億元保單。

富人為什么喜愛天價保單？是單純的投保還是投資理財的手段之一？

富人為什么愛保險

對于近來動輒上億的天價保單，來自平安集團旗下精誠理財事業(yè)部（下稱“精誠理財”）的魯軼楠最有感覺，“無論是大單的產出量，還是單件保單的保費、保額，都有明顯的上升趨勢。”

魯軼楠所在的精誠理財成立于2003年，旨在為中高端家庭、企業(yè)提供綜合理財服務。“對于‘高端客戶’，或者叫‘高凈值人群’，目前的標準是可投資資產在1000萬元以上。”魯軼楠告訴記者，目前市場上，高端客戶從事房地產投資的比較多，“很多客戶正是因為投資房地產而成為了高端客戶。”

針對富裕群體的需求，不少保險公司推出了“富人險”。魯軼楠對“富人險”的理解是：“有兩層含義，第一是為富人專門設計的保險，有特殊的功能，有專門的資產投向，這一類在中國市場上幾乎沒有；更多的是富人買的保險。這一類雖然產品跟普通人買的沒有太大區(qū)別，但因其繳納的保費規(guī)模大而成了所謂的‘富人險’。”

幾年中，壽險保單保額不斷刷新，被報道的業(yè)內最新紀錄就是信誠人壽的2億元保單。

“2億元保額，是信誠人壽成立以來遇到的第一單。這位客戶不是新客戶，他之前在信誠保險購買過很多產品，包括意外險、重疾險、醫(yī)療險，保額上千萬元。”信誠保險工作人員告訴記者，這位客戶具有以下特點：“首先，很有經濟實力；其次，重視自己和家人的保障；第三，把保險作為財富規(guī)劃管理的一部分。”

“我想，出現保險大單和現在的投資環(huán)境也有關系，股市、房產、商鋪，投資機會都不大。在浙江老板中，保險最近幾年開始興起。浙江老板喜歡把資金分散，現在大約安排20%的資金在保險里是很常見的，擔心自己以后什么都沒有了，買點保險有退路。”浙江一家茶葉企業(yè)老板張建斌（化名）告訴記者。

目前投保高額保險的大多是企業(yè)老板或高管，年齡在35歲～50歲之間。記者了解到，有不少富豪向保險公司表達了希望購買高額保險的意愿。但是，投保高額保險大單的審查極為嚴格，除了保險公司外，控制風險的再保險公司也會參與其中。審查包括投保人財產來源、財務狀況、被保險人保額是否得當等多項內容，只有風險審核通過后，才能進入投保流程。

相關人士告訴記者，如果保額超過50萬元，保險公司會要求投保人體檢，填寫詳細個人信息，并且做相應的調查，若是企業(yè)主，甚至需要提供企業(yè)資產損益表。這些舉措主要是為了控制風險，核實被保險人是否值這個身價以及投保人是否有能力繳納保費。“試想，如果一個清潔工買100萬元保額的保險，那肯定不行，因為一個清潔工不太可能有這個身價。”

避稅須指定受益人

在眾多保險公司中，平安人壽應該是產生最多天價保單的那一家。

2013年至今，平安人壽北京分公司已產生兩張保額過億的保單。1月份承保了北京市場首筆億元保單，創(chuàng)意外險7000萬元的最高記錄，開啟了北京個人保險的億元保額時代。6月份，平安人壽北京分公司承保1億元保單，再創(chuàng)重大疾病險1000萬元的最高紀錄。不到一個月，平安人壽北京分公司再現總保額1億元的高額保單，震動業(yè)界引發(fā)廣泛關注。

據平安人壽北京分公司相關人士介紹，平安客戶在平安壽險代理人的建議和規(guī)劃下，投保了平安護身福產品組合，本次投保護身福及附加定期5000萬元，護身福重疾1000萬元，護身福意外保額5000萬元，累計人身險保額高達人民幣1億元。專業(yè)人士表示，億元保單的誕生標志著京城壽險市場已步入保障需求的新紀元，購買與身價相匹配的高額保障，已經悄然成為京城人士保險消費的一大趨勢。

據記者了解，這些億元壽險保單屬性多為保障型險種。一位協助公司簽下過大單的保險營銷員告訴記者，“這些投保人有類似的特點，相比一般的投保人，他們投保的主動性較高，相比價格更看重后續(xù)保障服務，在與保險公司簽署合同時也多提出保密要求。”

合理避稅是他們投保高額保單的驅動因素之一。雖然我國開征遺產稅至今未有明確時間表，但相關預期此起彼伏，也讓越來越多的有錢人開始嘗試通過大額壽險未雨綢繆。據多位保險理財師介紹，“不少企業(yè)主在咨詢投保事宜時，會主動問起保險避稅的事情。”

從國際通行的慣例來看，壽險保單通常是規(guī)避遺產稅的一大選擇。根據我國遺產稅暫行條例草案，投保壽險所取得的保險金可不計入應征稅遺產總額，但草案并未對此進行詳述。從記者了解到的情況來看，一些國家對所有壽險產品免征遺產稅；但有些國家的遺產稅免征范圍僅限于意外險、終身壽險等保障型險種，而投資型保險產品（如萬能險、投連險）中的收益部分則被視為個人所得稅須被征稅，只有身故保障部分可免稅。

“因此，在目前政策不明朗的情況下，我們一般都建議想避稅的高端人群，盡量投保保障型終身壽險。”一位保險理財師對記者說。當然，并不是所有投保了保障型終身壽險的被保險人都能免征遺產稅。

需要重點提醒的是，想避稅必須指定受益人。根據國外經驗，在壽險產品中，只有指定了保單受益人，保險事故發(fā)生時（被保險人死亡），受益人取得的身故保險金才可不被視為被保險人遺產，一般不用交納遺產稅。但若沒有明確指定受益人而是法定受益人，那當被保險人死亡后，身故保險金將根據繼承法進行分配，將被視為遺產需要征稅。

天價保單能享受到什么？

據說，李嘉誠投保天價保險并不單純?yōu)榱私鉀Q醫(yī)療問題，還有為企業(yè)現金流考慮的因素。一旦他出現意外，企業(yè)如果動蕩，出現現金流緊張的問題，巨額保險理賠金可以使企業(yè)資金鏈不至于斷裂。

富裕人群的普遍特點是，將現金使用到極致。尤其對于一些白手起家的中國私營企業(yè)主來說，將大部分資金都投入到自己的企業(yè)里，或者剩下的就去買股票和古董藝術品等其他投資品種。但其實，將大部分資金都放入到自己的企業(yè)里，并不代表著一定就是資產。如果在經營決策過程中出現了重大的失誤，之前創(chuàng)造的財富就有可能一夜之間消失。

理財師給這類富裕人群的建議是：將每年收益的20%至30%放進一個非常安全的賬戶里，這一部分是忽略收益的，這只有保險能做到，雖然儲蓄也有這個功能，但卻沒有倍數關系。如果投保人一旦患上重大疾病，股票、藝術品等的變現能力比較差，有保險給付就可以獲得巨額賠付，不僅可以解決醫(yī)療費用，還可以給企業(yè)補充一部分流動資金。

另外，富人們每年投十幾萬元甚至更多錢在保險公司，保險額度高是一方面；另一方面，也希望能得到與普通人群有所差異的“高附加值服務”，讓自己投下的保費“更值錢”。

這在一部分的高額壽險產品中已有所體現。比如，除提供高額保障之外，客戶還能享有其他高端服務，包含就醫(yī)范圍從國內公立醫(yī)院擴大到私人醫(yī)院、在中國的外國和國際高級醫(yī)療機構，甚至歐美等地的醫(yī)療機構；部分產品和計劃甚至還包括精神疾病的治療費用的報銷等普通醫(yī)療保險不涵蓋的內容；此外還有五星級酒店免費住宿，家庭豪華體檢免費套餐、理賠專人服務和核保綠色通道等。