某商業銀行綠色信貸業務淺析

【摘要】近年來，綠色信貸被國家重視，并由銀監會下達發展綠色金融指示。某商業銀行積極響應，在綠色信貸業務上進行探索實踐，取得一定成就。本文以綠色信貸在該行東西部發展的不同現狀為切入點，通過對其行內綠色信貸業務對比分析，得出當前的某商業銀行綠色信貸業務發展存在的問題，并提出相應的對策建議，以期進一步推動綠色信貸的可持續發展。

【關鍵詞】綠色信貸 兩高一剩 綠色金融

一、前言

綠色信貸業務是在20世紀以來全球經濟、科技產業高速發展，并伴隨著環境資源的消耗與污染，溫室效應，氣候異常等全球性環境問題的背景下所產生的。2002年10月世界銀行下屬的國際金融公司和荷蘭銀行，在倫敦召開的國際知名商業銀行會議上，制定出了一個世界金融機構判斷、評估和管理項目融資中的環境與社會風險的行業基準企業貸款準則——赤道原則。Wilson（2007）提出赤道原則旨在判斷、評估和管理項目融資中的環境與社會風險的一個行業基準，只有在融資申請方能夠證明項目執行不會破壞環境、引發社會問題的前提下，金融機構才可提供融資服務。隨后，為引導資金流向節能環保和生態農業方向提供的信貸支持，使經濟發展更具遠瞻性和可持續發展性。2007年7月，我國環保總局，中國人民銀行，銀監會聯合頒布《關于落實環保政策法規防范信貸風險的意見》，提出以綠色信貸抑制高耗能高污染的工業發展，提出可持續發展的信貸理念。

二、某商業銀行綠色信貸業務概況

（一）某商業銀行綠色信貸業務現狀

自2007年我國環保總局、中國人民銀行、銀監會聯合頒布《關于落實環保政策法規防范信貸風險的意見》以來，國內各個銀行積極響應號召，開展以“綠色金融、可持續經濟發展”為核心的各項金融工作。

某商業銀行從2008年以來大力支持綠色經濟、低碳經濟、循環經濟。發展了各項業務來支持綠色金融的發展。

（二）不同區域的綠色信貸業務發展

1.東部地區

某商業銀行東部地區某縣支行

該支行十分重視中小企業的發展，近年來，不斷加大對中小企業的支持力度，提升中小企業金融水平服務。為此，該行一方面積極爭取信貸資源，另一方面優化信貸流程，降低企業融資成本。截至2012年9月末，該支行已為165家節能減排企業提供了44.31億元的信貸支持，比2012年年初增加了5.60億元；節能環保項目的企業15戶，貸款金額達4.36億元，比2012年年初增加1.05億元，比2011年同期增加1.02億元；涉及環境污染的兩戶企業貸款7501.48萬元，比2012年年初下降了1009.67萬元。

2.中西部

某商業銀行西部某省分行

2012年，該分行高度契合“三農”和縣域經濟發展的金融需求，加強信貸政策和金融產品創新，信貸規模、業務費用等經營資源堅決向“三農”和縣域戰略傾斜。全年，該行新投放貸款400億元支持“三農”和縣域實體經濟發展。重點支持了“三農”和縣域領域內的109個重點項目建設和 637個骨干企業生產發展。縣域貸款與涉農貸款兩類貸款增速分別高于全行貸款平均增速5.53和3.27個百分點，有力地促進了全省“三農”和縣域經濟平穩較快發展。

3.東西部綠色信貸數據對比

在政府提出的綠色信貸政策中，控制“兩高一剩”貸款成為了其中的重要內容。筆者通過對某商業銀行東部A分行和西部B分行于2009—2013年期間發放的綠色信貸數據進行分析，集中選擇這兩個分行在環境治理、火電、銅冶煉、電解鋁四個方向的信貸數據展開對比。

表1 環境治理貸款余額

銀行

年份A分行B分行

2009352600000.0020000000.00

2010339400000.00302400000.00

2011389740000.0047800000.00

2012265800000.0054300000.00

2013327800000.0038300000.00

表2 火電貸款余額

銀行

年份A分行B分行

20093776386400.005002800000.00

20103715440000.005769600000.00

20114212140000.005604000000.00

20124693740000.005740000000.00

20134791740000.005874000000.00

表3 銅冶煉貸款余額

銀行

年份A分行B分行

2009341813277.481037000000.00

2010.218899669.302107000000.00

2011290984791.252157500000.00

2012481174449.281752000000.00

2013472401078.57750000000.00

表4 電解鋁貸款余額

銀行

年份A分行B分行

20091200000.0040000000.00

20100.005000000.00

20110.000.00

20120.000.00

20130.000.00

通過表1-表4的數據對比，筆者得出近年來各分行在踐行綠色信貸業務方面所呈現的特點：

（1）不同地區行業方向貸款不同

整體上看出，不同地區的具體貸款規模雖有不同，但兩個分行貸款變化趨勢不一致。這是因為兩個地區在各自不同的城市環境背景條件下，每年在不同行業發放的貸款額也有明顯差距。這樣，可以明顯看出，對于“兩高一剩”行業貸款發放不能僅僅進行簡單的數字對比。

（2）“兩高一剩”貸款被逐漸控制

盡管各個分行呈現出的貸款變化無法直接對比，但兩個分行都呈現出一個共同的趨勢，即綠色信貸政策出臺以來，各行都開始加強信貸監管，嚴格信貸審核審核制度，使信貸發放量呈現出較為合理科學的變化。這說明，各行都注重控制向“兩高一剩”行業的貸款規模，以執行綠色信貸的政策。

（3）環境治理貸款各分行呈現不同變化

作為可以直接視為綠色貸款發放的環境治理貸款呈現出了多元化的格局，各行每年的貸款都有著不同的變化趨勢。這也是和每個地區每年具體的環境狀況以及在資金分配上的不同而導致的。

三、該行綠色信貸業務發展存在的問題分析

（一）西部經濟發展觀與綠色信貸政策理念尚存在差距

首先，由于經濟發展效率衡量的主要指標是GDP，這就導致了中西部地區政府過于重視GDP總值，而忽略能耗和污染指標。對于只要能增加就業和經濟總量的企業項目均給予大力的金融支持，沒有意識到可持續金融的發展。以至于從2007年綠色信貸政策提出到如今，對“綠色信貸”理念的認識較東部地區而言，仍然十分滯后。

（二）產業由東至西轉移阻礙了西部綠色信貸政策的貫徹

目前，東部地區“兩高一剩”產業得到了一定控制， 部分“兩高”企業正在或即將退出東部，轉而向中西部轉移。從以上各表中數據也可以看出，西部地區各年“兩高一剩”的貸款發放波動較大，沒有形成系統的信貸發放控制方案。西部地區綠色信貸業務發展較慢，有的地方受片面政績觀的驅使，反而降低“兩高一剩”企業的放貸門檻，綠色信貸業務發展受阻。

（三）農業發展未受到綠色信貸的高度重視

“三農”作為該行的一項重任之一，同時也是綠色經濟發展的重要板塊，它的發展也與綠色金融密切相關。在這一點上，東西兩個地區都有積極的發展并創新“三農”金融政策與實施，如某商業銀行A分行成立專門的三農金融分部和“兩部五中心”，某商業銀行B分行支持“三農”和縣域實體經濟發展這些舉措也都獲得了一定效果，但大多局限于基層銀行的部分業務中，忽略了從宏觀的視角通過綠色信貸政策指引“三農”的綠色循環發展。

（四）實際實施存在技術困難

據悉，某商業銀行乃至國內大多數的銀行幾乎都沒有將相關環境污染的完整信息全面納入銀行的企業信貸登記咨詢系統。現存的僅僅是一些零碎的、雜亂的信息，缺乏專門的綠色信貸發放的數據系統，從而導致信貸銀行難以及時全面掌握真實情況。雖然環保信息已被多數銀行列為貸款的必備條件，但在貸款審批時條件是以憑環保部門出具的證明或調查人員的描述為依據，并沒有嚴格統一的審批方案出臺。基層信貸人員大多缺乏環保知識，自身也缺乏環保意識，難以準確描述。

（五）缺乏綠色信貸專責機構

在發達國家，各個大型跨國銀行都設立了專門的綠色信貸機構，如：渣打銀行設立了集團環境委員會，匯豐集團的董事會專門設立了可持續發展委員會。而在國內，僅有興業銀行設立赤道原則工作領導小組及中國首家可持續金融室，專門負責環境與社會的風險管理。相比之下，包括某商業銀行在內的大多數銀行均缺乏專責機構，綠色信貸實施機制不健全，從而不利于綠色信貸的中期戰略規劃和長期可持續發展。

四、促進某商業銀行綠色信貸業務踐行對策

（一）樹立“綠色經濟”可持續發展觀

政府以及銀行管理層需要轉變對經濟發展只片面關注GDP總量的做法，應在發放貸款時，將能耗指標和節能指標各項指標綜合考慮。改變傳統的GDP總量為第一要義的經濟發展觀，樹立“綠色經濟”的發展理念是某商業銀行發展綠色信貸重要的第一步。

（二）加快西部地區綠色信貸業務發展

由于經濟發展緩慢，西部還沒有形成較為系統的綠色信貸相關信貸發放方案，因此西部的某商業銀行應積極借鑒東部地區一些現行有效的措施方案，并根據本地的資源環境和各項產業的發展，創立符合當地使用的綠色信貸發放審核方案，迅速地建立起相關的貸款程序與細則。

（三）支持綠色農業和涉農工商業

某商業銀行各區分行應支持建設成標準生產的綠色農業。充分考慮本地的農產品資源現狀，根據產業化經營的準則，理想調控綠色農產品地區資源配置，具有區域代表性的綠色農業標準化生產基地應得到大量的支持，是農產品的生產向產業化、規范化、市場化的方向發展。

（四）建立完善綠色信貸風險管理機制

首先，對環境信息進行管理。對各項環境污染數據建立專門的數據庫，進行詳細精密的管理，掌握本地的環境經濟發展的真實情況；其次，對客戶實行管理，按照銀監會《節能減排授信工作指導意見》根據貸款客戶及項目對環境的影響程度，對客戶實行分類管理；再次，實行項目管理，應該設立相關信息系統對項目環境要素進行評估審查，貸款項目的環境要素評估應該是在考慮社會可持續發展、能源再度利用、環境友好和高效節能等多重因素下的考評；最后，建立有差別的授信管理制度，根據客戶的不同，制定詳細的審評細則與規范嚴格的審批程序，對于高耗能高污染的企業進行一定的審評限制措施，進行動態環境風險監控，轉移、緩釋信貸風險并改善和創新綠色金融服務。

參考文獻

[1]吳紅軍，羅敏，羅進.創新服務科技型小微企業[N].金融時報，2013（02）.

[2]農行四川省分行.經營資源向“三農”和縣域戰略傾斜[N].四川日報，2013-1-30.

作者簡介：汪琦玲（1992-），女，漢族，四川廣元市人，四川農業大學經濟管理學院，研究方向：財政與金融；劉艷（1980-），女，漢族，四川省隆昌縣人，四川農業大學經濟管理學院，碩士，研究方向：財政與金融。

（編輯：蔣旭東）