建立完善的企業信貸風險防范機制系統

摘 要：隨著現代化市場經濟的發展，如何進行更好的市場運作環境的營造，就成了社會關注的焦點問題，通過對企業信貸風險防范機制的應用，可以實現企業對于資金需求量的有效保障，從而滿足了企業發展過程中的信貸應用需要。通過對企業的信貸業務的一些環節的分析，促進理論與實踐的結合，這是有利于企業的健康可持續發展，為了適應這一應用趨勢，有必要展開企業信貸風險預警機制的應用。

關鍵詞：信貸風險；防范機制；信貸成本

1 企業信貸風險環節的分析

在企業的信貸風險管理環節中，通過對企業的應收賬款的回收速度的控制，確保企業的自身償債環節的控制，實現企業的信貸風險的優化。我們就企業的回款期限問題展開分析，確保其貸款的合理期限的界定，從而避免企業出現到期無法償還的現象。我們從財務管理環節來看，企業獲得存貨，就進入了銷售及其收款的環節。在這幾個應用模式間隔之間，收回時間越短，其資金的應用效率也就越高，企業的資金收回風險也就越低。存貨周轉率和應收賬款周轉率是衡量企業資產管理效率的主要財務指標，對企業償債能力有重大影響。企業應努力提高存貨周轉率和應收賬款周轉率，制定應收賬款信用政策，完善應收賬款的回收機制以規避風險；謀劃好存貨適時銷售變現，通過安全儲備、合理訂銷、監控結構和及時進出來優化存貨管理，加速企業現金流轉，防范財務信貸風險。

為了更好的進行企業財務運作狀況的分析，可以進行企業的貸款規模的優化，確保籌資方案的設計應用，這樣可以保證籌資量的控制，實現資金來源的有效確定。當然了，通過對企業的用資項目環節，我們可以得知，這是決定籌資量的條件之一。通過對該項目的財務可行性的控制，進行用資項目的籌資量的控制。在企業發展過程中，需要經過兩種模式的渠道達到自己的目的，分別是外部應用籌資渠道、內部應用籌資渠道，這兩者一是通過經營管理的加強，進行成本的控制，而是利用股票、債券等形式進行籌資的應用。確定籌資總量和每期需要籌集的資金額是籌資方案設計的第一步。確定籌資額首先要確定投資所需的資金數量；其次計算企業需要籌集的資金總額，在一定時期內企業的投資額可能不等于企業需要的籌資額，因為可能存在本期投資上期已經籌集到資金的項目和下期投資而需要本期籌集資金的項目；最后，計算企業內部籌資的數額，從籌資總額中扣除籌資的數額即得到外部籌資的數額。確定籌資的資金來源是設計籌資方案的重點，不同來源的資金成本不同，風險也不同。

通過對企業的籌資方案的評價及其選擇，可以確保企業資金結構問題的解決，促進其資金結構的優化。在企業資金結構判定過程中，我們要了解其分析標準，實現其企業資金成本的控制，確保企業價值的最大化的發展，這兩個應用標準具備一致性的特點，也就是并不矛盾的。在籌資方案的具體確定過程中，要按照實際的需要，確保企業的價值最大化，這樣能夠進行資金成本的有效控制，從而滿足日常工作的需要。

企業籌資方案制訂完畢，在方案的實施過程中可能遇到各種各樣的問題，如：股權籌資和債券籌資方式可能面臨股票或債券發行失敗的風險，信貸籌資方式可能遇到利率變動，籌資成本上升的風險。所有這風險的存在都要求企業重視籌資方案的實施過程，如果遇到方案制訂時未考慮的問題，及時做出調整，或是改變方案，或是按原方案執行，或者放棄籌資計劃。

2 現代企業信貸風險防范體系的健全

2.1 我們可以通過國內某些企業跳躍式發展案例，展開企業信貸風險防范模式的分析，比如巨人集團、三株企業等，都是曾經輝煌卻又迅速面臨破產的例子。在企業財務信貸風險之前，似乎人力都是卑微的，一般來說，每個企業的財務風險的發展，都有其必然因素，有其必然的征兆，一不小心，就導致企業財務危機的產生，從而影響了企業的破產。這是一個不斷積累的過程中，通過對企業財務管理的分析，可以得知財務信貸風險是可以進行預測的，這需要我們進行企業的財務危機預警系統的建立健全，以滿足現實工作的需要。所謂財務危機預警，就是以企業的財務報表、經營計劃及其他相關的財務資料為依據，利用會計、金融、企業管理、市場營銷等理論，采用比率分析、數學模型等方法，通過掌握企業發生財務危機的早期特征，設置一些敏感性財務指標的變化標準，對企業經營活動中潛在的財務風險進行實時監控的管理行為。它能預先告訴企業管理當局有關企業內部財務營運體系所隱藏的問題，使企業在財務危機發生之前采取調整和應對措施，減少損失，在現代企業管理中已被得到越來越廣泛地運用。

在日常工作過程中，我們要進行企業財務信貸預警組織體系的健全，在國外的某些發達國家中，其進行了風險管理部門的設置，從而確保其預警功能的應用。為了滿足日常工作的需要，通過對我國企業組織結構的優化，可以滿足企業對日常財務的應用需要，從而實現財務部門的財務數據的有效控制。針對這一模式，我們可以聘請一些企業的外部咨詢專家，進行企業的內部經營模式的有效管理，實現企業的相關疑難問題的解決，保證企業的最大財務應用效益的提升。企業財務信貸預警的活動程序，預警系統的運作需要遵循科學的活動程序，才能保證其運行的效率。主要應遵照下列四個活動環節展開：確定預警活動的監測對象，在建立企業信貸風險預警系統的早期，應本著先易后難，循序漸進的原則，先選擇比較容易進行或比較熟悉的財務活動為監測對象，并且評價指標應簡單適用，范圍應較小。通過穩妥的逐步積累經驗后，監測對象可逐漸擴大范圍，指標體系也逐漸完善。

2.2 通過對對策功能的應用，可以實現公司的財務風險的控制，針對其早期出現的征兆，實現及時的控制。這些早期征兆的出現是由各個因素進行集體積累的，在對策活動應用過程中，我們要分重點的進行控制，實現財務信貸風險的優化，確保企業的自身實力的提升，從而優化企業的融資、投資渠道，確保企業的信貸成本的優化，進行企業的良好的信譽能力的控制，實現經營過程中的各個融資關系的協調。在融資渠道的應用過程中，應該通過一些方式讓債權人了解自身的運用實力，與銀行建立良好的信譽關系，這對于企業的長久發展是非常必要的，這樣有利于實現企業的長期發展過程中的風險的降低，實現其短期困難的克服，促進企業的健康經營。而企業和銀行都不一定能預計到這些意外借款的確切數量和時間。現實中的情況往往是，銀行愿意向“不缺錢”的企業貸款。因此，同銀行保持良好的信譽關系是明智的。當企業不需要借錢時，應當讓銀行了解自己的財務情況和現金流狀況，為自己今后的借款建立基礎。一旦真正需要借款，便有可能按正常的條件借到需要的款項。現代社會中企業與銀行之間是一種互惠互利的雙贏關系，隨著企業自身實力的增強，企業與銀行間的戰略合作伙伴關系的逐步加深，企業可以要求銀行適當降低利率，這樣可以降低企業的信貸成本，為企業與銀行間更好合作奠定牢固的基石。

3 結束語

在現代市場經濟的運作過程中，我們可以得知企業的信貸風險是普遍存在的，通過對企業信貸風險防范措施的多范圍的研究，可以確保企業的信貸風險的有效控制，進而滿足當代的企業發展應用的需要，實現企業的綜合效益的提升，確保企業的健康可持續發展，企業信用風險防范機制的建立，也是一個長久的過程，需要引起相關人員的重視。