對(duì)獨(dú)立審批人制度在農(nóng)信社運(yùn)用的思考

信貸審批是銀行信貸流程的核心環(huán)節(jié)，對(duì)于防控信貸風(fēng)險(xiǎn)起著十分重要的作用。目前各商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社都存在由信貸專家組成的信貸審批（查）委員會(huì)，具體負(fù)責(zé)信貸審批決策，這是傳統(tǒng)的集體決策模式。近年來，部分商業(yè)銀行和信用社開始運(yùn)用獨(dú)立審批人模式實(shí)施信貸審批，對(duì)獨(dú)立審批人制度做出了積極探索和有益嘗試。農(nóng)村信用社以農(nóng)戶和小微企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象，信貸基本狀況表現(xiàn)為金額小、筆數(shù)多，客戶需求表現(xiàn)為短期、急用。集體決策的弊端之一是效率低、審批周期長，而獨(dú)立審批人制度恰恰可以彌補(bǔ)這一缺陷。

一、獨(dú)立審批人制度簡述

獨(dú)立審批人制度取之于國外，從管理角度看，獨(dú)立審批實(shí)際上就是專家決策。獨(dú)立審批人是指專門從事信貸業(yè)務(wù)審批工作，在政策制度約束下被授予一定額度的審批決策權(quán)的專業(yè)崗位人員。傳統(tǒng)的信貸審批體制下，一般都是具有行政級(jí)別的聯(lián)社主任、副主任、信用社主任、信貸管理部經(jīng)理等人才被授予一定的審批權(quán)限，這種情況下審批權(quán)被視為等同一定的行政權(quán)。在獨(dú)立審批人制度下，審批權(quán)被歸入專業(yè)職務(wù)權(quán)限，由具備風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力的職業(yè)素養(yǎng)的專業(yè)人員承擔(dān)，他們對(duì)某個(gè)或某些行業(yè)的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立審批，有信貸業(yè)務(wù)獨(dú)斷權(quán)而無行政權(quán)。

獨(dú)立審批人制度核心是獨(dú)立性，即審批過程和結(jié)果不受外部事件的影響，不受外部干擾；關(guān)鍵是專業(yè)性，即審批過程更加專業(yè)，不會(huì)出現(xiàn)非專業(yè)領(lǐng)域人員進(jìn)行信貸審批的情形；目的是減小交易成本，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，即通過簡化流程，規(guī)范操作來提高審批的透明度，減小審批過程中的運(yùn)行成本，提高效率的同時(shí)以專業(yè)性的審批結(jié)果來降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行信貸審批業(yè)務(wù)，是一項(xiàng)技術(shù)性非常強(qiáng)的工作，需要專家決策，可以運(yùn)用獨(dú)立審批人制度。但對(duì)審批人的要求非常高，審批人不但要有非常豐富的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)，還需要有很好的職業(yè)操守，同時(shí)需要一套完善的激勵(lì)和約束機(jī)制保障制度的順利實(shí)施。

二、獨(dú)立審批人制度在農(nóng)信社運(yùn)用的具體模式

目前全國農(nóng)信社絕大部分是以縣級(jí)聯(lián)社為法人單位，規(guī)模小，除縣級(jí)聯(lián)社有信貸審批權(quán)外，大部分基層農(nóng)信社也有信貸審批權(quán)。農(nóng)信社專業(yè)人才匱乏，挑選完全符合條件的獨(dú)立審批人較為困難，因此實(shí)施獨(dú)立審批人制度的主要目的是在防控風(fēng)險(xiǎn)的前提下提高效率，更好地為農(nóng)戶和小微企業(yè)服務(wù)。

（一）基層信用社的獨(dú)立審批模式

基層信用社規(guī)模小，信貸審批靠經(jīng)驗(yàn)，目前的集體決策模式流于形式，實(shí)際是信用社主任或副主任是信貸的實(shí)際審批人，信用社主任可以行使否決權(quán)，所以實(shí)際是一人審批，可以實(shí)行獨(dú)立審批人制度。當(dāng)然這個(gè)獨(dú)立審批人并非嚴(yán)格意義上的獨(dú)立審批人，因?yàn)榛鶎有庞蒙缛藛T少，信貸人員防控風(fēng)險(xiǎn)主要靠經(jīng)驗(yàn)，要選取專業(yè)知識(shí)豐富的獨(dú)立審批人比較困難，所以在基層信用社實(shí)施獨(dú)立審批人的主要目的是強(qiáng)化責(zé)任、提高效率，避免出現(xiàn)集體決策無人承擔(dān)責(zé)任的情況，同時(shí)可以避免集體決策的低效率，從而更好地滿足客戶的需求。

1.低風(fēng)險(xiǎn)、小額信貸的獨(dú)立審批人模式。對(duì)于農(nóng)戶小額貸款或存單質(zhì)押貸款等小額、低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可以簡化流程，在客戶經(jīng)理調(diào)查的基礎(chǔ)上，直接實(shí)行一人獨(dú)立審查審批，然后放款。這個(gè)獨(dú)立審批人可以是基層信用社主任，也可以是信用社副主任，信用環(huán)境好的地區(qū)甚至可以實(shí)行客戶經(jīng)理之間的交叉審批，因?yàn)閷?duì)于小額貸款主要防范的是客戶經(jīng)理的道德風(fēng)險(xiǎn)，小額貸款風(fēng)險(xiǎn)程度符合大數(shù)法則，有人說小額貸款風(fēng)險(xiǎn)是由上帝決定的也是這個(gè)道理。

2.基層信用社的獨(dú)立審批人模式。對(duì)于農(nóng)戶小額貸款等以外的信貸業(yè)務(wù)，可以在調(diào)查崗和獨(dú)立審批人之間設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)審查崗，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行審查，提出風(fēng)險(xiǎn)建議，這也不是嚴(yán)格意義上的獨(dú)立審批，因?yàn)樵黾恿酥虚g環(huán)節(jié)。這是因?yàn)檫@些信貸業(yè)務(wù)金額相對(duì)較大，涉及行業(yè)較多，風(fēng)險(xiǎn)審查崗實(shí)際上是獨(dú)立審批人的臂膀，為獨(dú)立審批人提供決策參考，避免出現(xiàn)決策失誤，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)審查崗可以由信用社副主任擔(dān)任，獨(dú)立審批人由信用社主任擔(dān)任。

筆者認(rèn)為基層信用社可以取消集體決策模式，完全實(shí)行獨(dú)立審批人制度，根據(jù)不同產(chǎn)品或金額大小分別由信用社主任或副主任擔(dān)任獨(dú)立審批人。

（二）縣級(jí)聯(lián)社的獨(dú)立審批人模式

相對(duì)基層信用社來說，縣級(jí)聯(lián)社獨(dú)立審批人制度可以做得比較規(guī)范，但就目前農(nóng)信社實(shí)際情況看，縣級(jí)聯(lián)社想要像其他商業(yè)銀行一樣分行業(yè)設(shè)置獨(dú)立審批人也不現(xiàn)實(shí)，因?yàn)閷I(yè)人才較少。筆者認(rèn)為在縣級(jí)聯(lián)社留存貸審委這樣的集體決策機(jī)構(gòu)是有必要的，對(duì)于大額貸款、項(xiàng)目準(zhǔn)入等仍然采用集體審批模式，獨(dú)立審批人制度應(yīng)逐步推廣，可以考慮引進(jìn)外部專業(yè)人才。

1.特定產(chǎn)品的獨(dú)立審批人制度。縣級(jí)聯(lián)社規(guī)模小、專業(yè)人才匱乏，在所有信貸業(yè)務(wù)實(shí)行獨(dú)立審批人制度不現(xiàn)實(shí)，但對(duì)某些特定產(chǎn)品審批實(shí)施獨(dú)立審批人制度是可以的。如在房產(chǎn)按揭貸款審批方面，項(xiàng)目準(zhǔn)入之后，單筆貸款采用獨(dú)立審批人制度是完全可行的，因?yàn)榉慨a(chǎn)按揭貸款主要是合規(guī)性審查，風(fēng)險(xiǎn)主要防范假按揭，一人審批更能把握項(xiàng)目的整體情況。如有些農(nóng)信社推出的公務(wù)員貸款、職工貸款等特定產(chǎn)品，也完全可以運(yùn)用獨(dú)立審批人制度。

2.獨(dú)立審批人的交叉審批制度。農(nóng)信社正處于改革時(shí)期，許多縣級(jí)聯(lián)社紛紛向商業(yè)銀行學(xué)習(xí)，前中后臺(tái)分開，有些縣級(jí)聯(lián)社已經(jīng)取消了基層信用社的信貸審批權(quán)，所有信貸業(yè)務(wù)需要經(jīng)聯(lián)社審批。運(yùn)用過獨(dú)立審批人制度的聯(lián)社在實(shí)際中發(fā)現(xiàn)了一些問題，一段時(shí)間，在某個(gè)獨(dú)立審批人面前，沒有通過的信貸業(yè)務(wù)，后來經(jīng)這個(gè)獨(dú)立審批人審批的貸款集中出現(xiàn)不良。這是因?yàn)槿狈ψ銐虻膶I(yè)人才，獨(dú)立審批人不是按照行業(yè)而是按照區(qū)域分配審批權(quán)，即某一個(gè)或幾個(gè)基層信用社的信貸業(yè)務(wù)由一個(gè)獨(dú)立審批人審批，賦予了他過大的權(quán)利，過大的權(quán)利引誘獨(dú)立審批人職業(yè)道德的下滑，導(dǎo)致了一些不好的情況。基于農(nóng)信社目前的人員素質(zhì)和經(jīng)營環(huán)境等現(xiàn)實(shí)情況，建議縣級(jí)聯(lián)社設(shè)置獨(dú)立審批人的交叉審批制度，即對(duì)同一筆信貸業(yè)務(wù)需要雙人獨(dú)立審批均通過才行。雙人否決的，審批未通過。對(duì)于一人通過、一人否決的信貸業(yè)務(wù)可以考慮在貸審委會(huì)上集體決策。

3.參考外部專業(yè)人員意見的獨(dú)立審批制度。受專業(yè)人才匱乏的限制，縣級(jí)聯(lián)社的許多獨(dú)立審批人可能對(duì)很多行業(yè)并不熟悉、不了解，導(dǎo)致許多信貸業(yè)務(wù)無法審批，這種情況下可以考慮引進(jìn)外部專業(yè)人員意見。聯(lián)社可以外聘這些行業(yè)的專業(yè)人才作為我們的咨詢專家，獨(dú)立審批人在咨詢專家的基礎(chǔ)上再進(jìn)行審批，但堅(jiān)決不能把信貸審批權(quán)力交給外部人員。

三、獨(dú)立審批人制度有效實(shí)施的保障措施

獨(dú)立審批人在信貸審批環(huán)節(jié)有很大的權(quán)利，也承擔(dān)著很大的風(fēng)險(xiǎn)，要保證獨(dú)立審批人制度的有效實(shí)施，就要處理好獨(dú)立審批人的權(quán)責(zé)利。

1.激勵(lì)措施要到位。獨(dú)立審批人承擔(dān)著很大的風(fēng)險(xiǎn)，激勵(lì)措施不夠，其主觀積極性會(huì)受到挫傷，無形中會(huì)把風(fēng)險(xiǎn)放大，效率和業(yè)務(wù)都會(huì)受到影響。可以考慮按照獨(dú)立審批人審批總額度提取一定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)金，在信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)完全消除時(shí)兌付。同時(shí)實(shí)行獨(dú)立審批人等級(jí)管理，可以分別設(shè)立初級(jí)、中級(jí)、高級(jí)獨(dú)立審批人，賦予不同的信貸產(chǎn)品、不同的權(quán)限額度審批權(quán)，這些級(jí)別不要與既定的行政級(jí)別掛鉤。

2.問責(zé)機(jī)制要健全。如果對(duì)獨(dú)立審批人的問責(zé)機(jī)制不夠健全，前面所述批量出現(xiàn)不良貸款現(xiàn)象難以杜絕。一方面對(duì)獨(dú)立審批人的工作質(zhì)量進(jìn)行考核，如所審批信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后采取的問責(zé)措施，如審批貸款不良率超過一定比例后不得再擔(dān)任獨(dú)立審批人。另一方面要有對(duì)獨(dú)立審批人的處罰措施，若獨(dú)立審批人盡職不到位，甚至出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)等情況要有嚴(yán)厲的處罰措施。

3.審批人獨(dú)立性要保證。在進(jìn)入獨(dú)立審批人崗位之前對(duì)其個(gè)人品行、業(yè)務(wù)能力、家庭社會(huì)關(guān)系等要進(jìn)行全方位調(diào)查，確保其行為不受外界環(huán)境的較大影響。在行使獨(dú)立審批人權(quán)利時(shí)，主管領(lǐng)導(dǎo)等上級(jí)部門、人員不應(yīng)對(duì)其決策施加壓力，真正確保獨(dú)立審批人的獨(dú)立性。獨(dú)立審批人是專業(yè)的審批人員，業(yè)績直接歸聯(lián)社人力資源部考核，與聯(lián)社信貸管理部門之間沒有管理與被管理的關(guān)系。當(dāng)然獨(dú)立審批人也要有較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)能力，在與上下級(jí)、前后臺(tái)的溝通中要做好原則性和靈活性相結(jié)合，要善于思考，立足于在風(fēng)險(xiǎn)可控、規(guī)范操作的前提下，解決實(shí)際問題。

4.知識(shí)培訓(xùn)要保障。獨(dú)立審批制度的關(guān)鍵是專業(yè)性，所以要加強(qiáng)對(duì)獨(dú)立審批人的知識(shí)培訓(xùn)。獨(dú)立審批人主觀自學(xué)能力要強(qiáng)，可以向聯(lián)社外聘的咨詢專家學(xué)習(xí)，也可以購買有價(jià)值的行業(yè)分析報(bào)告等幫助其提高風(fēng)險(xiǎn)判別能力。另外應(yīng)該讓獨(dú)立審批人實(shí)地考察，到工業(yè)園區(qū)、產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)等地區(qū)實(shí)地了解各行各業(yè)實(shí)際經(jīng)營情況，調(diào)研了解行業(yè)狀況，真正掌握行業(yè)發(fā)展的一手運(yùn)行資料。

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