財政信息化基石

黃前柏

在黨的群眾路線教育實踐活動中，河北省財政廳國庫支付局把支付電子化管理試點工作作為提質提效、提高服務水平、降低行政成本的重要舉措。

通過不斷完善支付電子化業務流程、制度體系和系統建設，國庫集中支付電子化管理試點工作順利實施。全省省級2270家預算單位、11家代理銀行，直接支付、授權支付和實撥業務全部實現電子化管理。本刊記者專訪了河北省財政廳副廳長趙文海，探討河北國庫集中支付電子化管理的做法和改革方向。

《新理財》：河北財政國庫集中支付電子化試點是在什么樣的背景下展開的？

趙文海：2003年，我省正式啟動國庫集中支付制度改革。十年來，我省國庫集中支付制度基本確立，從根本上解決了財政資金多層次撥付、多戶頭存放的弊端，提高了財政資金的運行效率，強化了預算執行的科學性、有效性、規范性。

但是，隨著經濟社會快速發展，財政收支規模迅速擴大，財政收支項目日趨細化，財政、人行、代理銀行和預算單位辦理國庫支付業務的工作量大幅增長，以紙質單據為主、電子數據為輔的半手工運行方式，難以適應國庫集中支付改革發展的實際需要。大幅增長的支付業務超出人工操作的極限，財政國庫大量支付憑證需要打印蓋章，人行國庫大量清算業務需要手工處理，代理銀行需要頻繁跑單送單，預算單位排隊等候現象日趨嚴重。此外，鄉鎮國庫集中支付代理銀行網點缺位、人工清算工作量過大等現象，制約了鄉鎮國庫改革的推進。從財政改革和發展的全局考慮，要以國庫集中收付系統為主體，構建覆蓋全流程的完整業務生產系統。形勢的發展，推進國庫集中支付電子化管理，勢在必行。

《新理財》：在試點過程中，主要從哪些方面著手？

趙文海：按照財政部國庫集中支付電子化管理試點的統一部署，我省勇挑重擔，大膽創新，強化協調，不斷加大推進力度，確保省級支付電子化全面盡早上線。

一是優化業務流程。為滿足支付電子化管理的需要，根據有關制度規定，反復梳理、優化國庫集中支付業務流程。將傳統支付模式下，各個相對獨立的分散控制通過流程再造，整合成一個完整的管理鏈條，實現“環環相扣、互相牽制、有始有終”的內控機制，使任何人都無法單獨完成財政資金支付業務，每一個人的業務操作都留下痕跡，每一筆支付業務都有完整的記錄。

二是研發支付系統。在財政部國庫司的指導下，在人總行國庫局、公安部信息安全主管部門的幫助下，我省大膽嘗試，研發全新的國庫支付系統，按照統一標準規范與電子化安全支撐控件（電子憑證庫）實現有效銜接，打造了集財政、人行、代理銀行、預算單位四方指標流、資金流、業務流、信息流同步運行、安全高效的高速通道，既保證了財政資金的安全性，又提高了支付效率。

三是建立制度體系。實施支付電子化管理，要建立相應的實施辦法和規章制度。在現行國庫集中支付制度框架內，依照《中華人民共和國電子簽名法》和有關規定，結合河北實際，研究制定了《省級財政、人行國庫收支業務電子簽名確認協議》、《省財政廳國庫支付業務電子印章內部管理規定》、《省財政廳國庫集中支付電子化管理應急預案》、《省財政廳電子憑證庫內部管理規定》等制度規范，編印了《河北財政國庫集中支付電子化管理業務指導手冊》，確保支付電子化試點工作有章可循、規范運作。

《新理財》：從試點來看，已經取得了怎樣的效果？

趙文海：從河北試點情況看，支付電子化不僅實現了資金安全、效率提高、成本降低的基本目標，還帶來了傳統觀念更新，國庫管理業務水平、信息化水平全面提升，并為進一步深化鄉鎮國庫制度改革創造了有利條件。

一是確保了國庫資金安全。試點以來，我省按照國家信息安全管理制度要求，強化安全等級建設，通過了公安部信息系統等級保護安全測評。電子簽名、電子印章、電子審計等安全設施齊備，電子憑證“保險柜”已經建立，電子憑證的真實性、完整性和保密性進一步提升。未經授權的工作人員“進不來、看不到、改不了”，經過授權的工作人員“丟不了、拿不錯、賴不掉”。業務辦理一環套一環，相互制約，形成閉環，確保國庫資金安全。

二是顛覆了簽字畫押的傳統觀念。支付電子化后，財政、人行、代理銀行和預算單位，取消紙質憑證和單據流轉，依據電子指令辦理財政資金支付及清算業務，依據電子支付規章和流程進行支付業務操作，利用電子簽章動用真金白銀，把領導在紙質撥款申請上簽字蓋章撥付資金，變成點鼠標電子簽章撥付資金；支付數據信息從以紙質單據為主電子數據為輔，變為以電子數據為準，改變了國人幾千年簽字畫押的傳統觀念，建立了新的安全信任體系。

三是提升了資金支付效率。與傳統資金支付方式相比，取消紙質憑證流轉，不再需要人工跑單；加蓋電子印章，不再進行人工蓋章；通過電子校驗，不再進行電子信息與紙質單據的人工核單；通過自動對賬，及時發現問題。國庫局1至8月電子支付資金610多億元，電子憑證75萬張，減少使用紙質單據14.1萬張，減少人工簽字65.6萬個。據粗略估計，省本級因電子化而節省的打印紙張耗材等費用就達300多萬元。特別值得一提的是，預算單位通過“自助柜面”，足不出戶，利用財政專網辦理撥款業務，省去了填寫支票、往來銀行、排隊等候等環節，以前半天才能完成的業務，現在半個多小時就能完成。

四是為縣鄉國庫改革創造條件。開展縣鄉支付電子化試點，支付與清算通過網絡實現，省去人工跑單，延長支付清算時間，可以有效解決縣鄉國庫改革中遇到的金融機構不健全、運行效率低、人手短缺、資金安全基礎薄弱等問題，打造縣鄉財政國庫業務高速路網。

實施國庫集中支付電子化管理，財政國庫信息化水平全面提升，國庫集中收付系統主體地位逐步確立，為財政邁向信息化時代奠定了堅實基礎。

《新理財》：下一步將如何推進支付電子化工作？

趙文海：我省作為財政部第一個支付電子化試點省，試點過程中得到了財政部國庫司的直接指導和幫助。盡管我省支付電子化管理試點工作開展的最早，也走在了全國前列，下一步還有許多工作要做。

一是全方位深化支付電子化改革。加快省級網絡擴容，逐步擴大省級自助柜面應用范圍，讓基層預算單位能盡早享受到支付電子管理帶來的改革實惠，實現支付電子化管理預算單位不留死角。推進支付電子化全業務管理，將全部財政專戶資金和財政財會信息管理平臺納入支付電子化管理，實現支付電子化全業務不留死角。

二是加快市縣試點工作。逐漸擴大試點范圍，積極推進邯鄲市、廊坊市和涉縣開展支付電子化試點。年內實現兩市一縣聯調測試，啟動雙軌試運行；明年1月1日，支付電子化正式上線運行。同時，其它9設區市和辛集、定州2市以及部分條件成熟的縣在2014年納入試點，并雙軌試運行。

三是加快構建全流程的財政業務生產系統。以國庫集中收付系統為主體，以預算指標系統為龍頭，加快實現從預算編制、預算執行、預算監督，到預算單位會計信息平臺的整合統一、交互貫通。

四是加快建立大財政數據庫。基于財政、人行、預算單位財政收支網絡互聯和支付電子化平臺建設，收集數據，建立經濟社會發展數據分析模型，為省委省政府科學決策提供依據。