河北 國庫電子化沖關(guān)

黃前柏

歷史總是會面臨很多重要關(guān)口，跨過去，可能就會迎來又一個春天。

從2011年開始，一項重要的財政改革在燕趙大地展開，悄無聲息，但卻張弛有力。

2011年以來，在財政部精心指導下，河北省財政廳國庫集中支付電子化管理試點工作開始實施。這不僅是技術(shù)上的革命，也是一場管理革命。

這次河北財政國庫集中支付電子化管理試點，更是一次“沖關(guān)”。

它沖破的是國庫原有的以紙質(zhì)單據(jù)為主、電子數(shù)據(jù)為輔的半手工運行方式。

它沖破的是財政信息化的滯后，從而以支付系統(tǒng)為核心向外拓展，將來整個財政管理的電子化最終都要基于國庫電子化這個基礎(chǔ)，建立以國庫集中收付系統(tǒng)為主體，以預算指標系統(tǒng)為龍頭，以數(shù)據(jù)驅(qū)動和支持的財政管理新模式。

正如今年9月底財政部副部長劉昆在河北調(diào)研時指出：河北省是全國國庫集中支付電子化管理的一個縮影、榜樣和排頭兵，可以真正地感受到河北在這個改革中花了很大力氣。

先行先試

首先來簡單看一組數(shù)據(jù)，河北省財政廳國庫局1至8月電子支付資金610多億元，電子憑證75萬張，減少使用紙質(zhì)單據(jù)14.1萬張，減少人工簽字65.6萬個……

而這之前，卻是另一番景象。比如財政直接支付資金這一塊，平均每個工作日開具直接支付憑證100多筆，特殊時期能達到1500筆，蓋章3000多個，工作量非常大。另外，人行國庫大量清算業(yè)務需要手工處理；財政、代理銀行需要頻繁跑單送單；預算單位排隊等候現(xiàn)象日趨嚴重，無論是在財政還是在銀行，排隊辦支付是令預算單位頭痛的沉重負擔。

面對國庫集中支付改革遇到的新問題，勇于改革的河北財政人，為減輕集中支付相關(guān)方的工作量，發(fā)揚敢于探索的傳統(tǒng)，再次以強烈的責任感，牢固的宗旨意識，挑起改革的重擔。與此同時，人民銀行、代理銀行、預算單位也都期待或嘗試支付手段的改革。

河北財政廳廳黨組辦公會特別為此召開專題會議，支持河北國庫支付電子化的大力探索。

時間到了2011年，財政部國庫司準備推行國庫集中支付電子化試點，而早在2007年，財政部就已經(jīng)開始推行國庫支出無紙化。這一次對于河北省財政廳來說，無疑是一次很好的契機。

對于這次試點，財政部國庫司司長翟鋼評價認為這是全國國庫系統(tǒng)的“新事、大事、難事”?！靶率隆笔侵钢Ц峨娮踊仁且淮渭夹g(shù)創(chuàng)新，又是一次管理創(chuàng)新；“大事”是指支付電子化將對財政管理與改革帶來深遠影響；“難事”是指各個地方類似信息孤島一樣的問題難以協(xié)調(diào)，傳統(tǒng)的管理理念也需要突破。

2012年初，河北省財政廳被財政部定為國庫集中支付電子化第一批試點省。

據(jù)了解，河北省財政廳把這場改革確定為“頭號工程”，廳長邢國輝掛帥，副廳長趙文海指揮，國庫支付局與信息中心勇于擔當，其他業(yè)務處室密切合作。

河北省財政廳廳長邢國輝認為，試點的順利推進，得益于“天時、地利、人和”。

“天時”，財政部高度重視這項工作。首先國庫集中支付制度改革已經(jīng)探索10余年，對于改革中遇到的瓶頸問題，財政部國庫司已經(jīng)下定決心并開始探索解決的途徑。其次，國庫司與有關(guān)部門通力合作，全面打造支付電子化系統(tǒng)工程，最終形成了一套較完備的實施理論、一系列技術(shù)和業(yè)務標準、一個電子憑證安全支撐控件，為河北試點提供理論支撐和技術(shù)支撐。同時，財政部國庫司、中國人民銀行國庫局、公安部有關(guān)機構(gòu)等部門單位大力支持，多次赴河北省現(xiàn)場辦公，一對一幫助解決電子化管理試點遇到的問題，為河北省試點工作指明方向，創(chuàng)造條件。

“地利”，河北財政人改革意識強。廳長辦公會議專題研究，明確要求扎實穩(wěn)妥地推進省級財政國庫集中支付電子化管理。支持協(xié)調(diào)解決重點、難點問題。同時，河北省財政改革穩(wěn)步推進，得益于河北財政國庫隊伍勇于攻堅、敢于挑戰(zhàn)，得益于河北財政擁有一個優(yōu)秀的軟件開發(fā)團隊，河北自主開發(fā)的運行系統(tǒng)得到了財政部肯定和推廣，使得河北試點工作得以順利進行。

“人和”，河北省有關(guān)方面齊心協(xié)力，財政廳內(nèi)各有關(guān)單位密切合作。2012年7月至9月，財政廳信息中心組織30多人集體會戰(zhàn)，開展技術(shù)攻關(guān)，為加快工作進度起到關(guān)鍵作用。人民銀行的積極努力、代理銀行和預算單位的積極配合，為順利開展電子化管理試點提供了基礎(chǔ)性條件。

新型信任體系

在這場被河北財政人視為“小白鼠”的改革中，每走一步，都可能是試錯，都可能成為炮灰。

在采訪過程中，一個細節(jié)讓記者印象很深刻。在準備試點之初，一些部門不是很積極，比如某位處長就曾說到，“以后不簽字了，我都不知道處長該如何發(fā)揮作用了?！?/p>

由此可想，試點過程中，會遇到多少意想不到的難題。而河北財政廳敢為人先的勇氣和底氣，很重要的原因來源于相關(guān)技術(shù)的突破和支持。

8月27日，在河北省財政廳國庫支付局支付大廳，記者目睹了支付電子化所帶來的變化。

比如直接支付業(yè)務。在接到預算單位的用款申請信息后，先是由“審核崗”對預算單位上報的用款申請進行審核，由“復核崗”復核，由系統(tǒng)自動生成直接支付憑證，最后由“支付崗”電子簽章后發(fā)送給代理銀行。支付環(huán)節(jié)見不到一張紙質(zhì)憑證，取而代之的是電子憑證。

依托“電子化”這一強大工具，帶來了諸多改變。將原來分散在各單位、各環(huán)節(jié)的支付操作業(yè)務固化在一個封閉的鏈條上；將原來各單位“多聯(lián)”紙質(zhì)憑證變成一個各環(huán)節(jié)通用的支付信息——“一聯(lián)”電子憑證；將原來各自獨立審核變成鏈條式審核；將原來各部門獨立權(quán)限變成相互制約的用戶權(quán)限；將原來的人工定期對賬變成系統(tǒng)即時自動對賬。

拿一筆直接支付舉例。一筆支付業(yè)務，預算單位提出申請、財政國庫審核下達支付指令、代理銀行辦理資金墊付、人民銀行劃款清算，業(yè)務過程的每一個環(huán)節(jié)都由專門的工作人員、按照系統(tǒng)規(guī)則進行業(yè)務操作，各方都沒有權(quán)限對數(shù)據(jù)和科目進行修改，只能審核或退回。而在這個“鏈條”中，系統(tǒng)就像一架高速照相機，捕捉每一個崗位上的每一項具體操作，以“快照”的方式記錄下對電子憑證的所有操作過程，并在下一個工作人員操作時自動對上一個工作人員的簽名進行校驗，確認身份的合法性以及電子憑證的完整性。

在這種管理下，每一位工作人員都只能在設定好的崗位權(quán)限內(nèi)進行操作。

從事前身份認證，到事中用戶授權(quán)管理，再到事后系統(tǒng)安全審計，不僅讓業(yè)務操作公開透明，也“鎖”住了人和資金的安全。

牽一發(fā)而動全身

國庫集中支付電子化涉及到多個環(huán)節(jié)，主要涉及到財政部門、人民銀行、代理銀行和預算單位。

對于財政部門來說，國庫集中支付電子化可以進一步推動國庫集中支付制度改革。對于人民銀行而言，其相關(guān)職能也在發(fā)生著變化，逐漸由原來以核算為主，向綜合管理型人行轉(zhuǎn)化。電子化的推行，對于人民銀行國庫轉(zhuǎn)型起了很大的推動作用。對于商業(yè)銀行而言，通過開發(fā)自助柜面系統(tǒng)，可以進一步優(yōu)化日常業(yè)務流程，提高業(yè)務辦理效率，促進代理銀行服務質(zhì)量和水平的不斷提升。對于預算單位而言，通過預算單位全部聯(lián)網(wǎng)，極大提高財政資金支付效率。

財政部國庫司司長翟鋼強調(diào)，各地在推進國庫集中支付電子化管理時要做到“三個不改變”：不改變“先支付后清算”的基本原則，按照規(guī)范的業(yè)務流程開展資金支付業(yè)務；不改變代理銀行的定位，充分發(fā)揮代理銀行在國庫集中支付業(yè)務中的重要作用；不改變預算單位的預算執(zhí)行主體地位，合理劃分財政部門與預算單位在電子化管理方面的職責關(guān)系。

在這個試點過程中的艱辛和努力，不應被忽視。而這在中國人民銀行石家莊中心支行的試點過程中體現(xiàn)得尤為明顯。

“一直以來，在國務院‘大管家的領(lǐng)導下，財政和人民銀行在預算執(zhí)行方面的合作是非常緊密的，雙方對于電子化都是希望大力推進?！敝袊嗣胥y行石家莊中心支行國庫處劉強說，“但是探索的過程很痛苦，因為財政部門和人民銀行有著不同的體制?！?/p>

財政部門是一級政府一級財政，這樣遇到一般性問題河北省財政廳能夠自主定奪。而人民銀行實行的是垂直管理，河北省人民銀行直屬于人民銀行總行管理。這樣在業(yè)務和技術(shù)方面涉及的問題以及一些管理協(xié)調(diào)的問題就需要跟人總行的領(lǐng)導進行匯報、協(xié)調(diào)。當然人民銀行總行是非常支持電子化工作的。

劉強回想起當時的試點改革說，導致改革進展不順利的原因主要集中在技術(shù)層面。一個是軟件層面。面臨著地方開發(fā)版本和全國開發(fā)版本如何取舍的問題。二是網(wǎng)絡層面。人民銀行的軟件系統(tǒng)是全國一盤棋，都是根據(jù)總行而來的統(tǒng)一標準。而財政的軟件系統(tǒng)地方是可以自主開發(fā)的。所以試點之初，兩個網(wǎng)絡之間的矛盾成了大家最頭疼的事情。

“主管這項工作的石家莊中心支行副行長賈廣軍曾經(jīng)親自帶領(lǐng)我們?nèi)ト丝傂锌萍妓緶贤?，為了讓這項工作能夠順利通過，賈行長想出了一個辦法：先在河北試點，等河北試點成功后，再研究與核心系統(tǒng)的對接?！眲娬f。

“在得到人總行的支持之后，開始著手推行這項工作。為了配合河北財政廳的工作，人行石家莊中心支行先后修改了三遍系統(tǒng)。其實對于人行石家莊中心支行來講，目前系統(tǒng)的設置還沒有達到最理想的狀態(tài)，系統(tǒng)尚沒有實現(xiàn)直通內(nèi)部核心系統(tǒng)，而是通過前置系統(tǒng)進行銜接。系統(tǒng)改造的重點也是在前置系統(tǒng)的設置，因為前置系統(tǒng)在人民銀行內(nèi)部有不好銜接的地方，需要通過數(shù)據(jù)校驗、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換使得人行的系統(tǒng)和財政的系統(tǒng)能夠順利連接起來?，F(xiàn)在我們面臨的問題就是內(nèi)部系統(tǒng)的問題，因為我們和財政部門的系統(tǒng)銜接實現(xiàn)無紙化的問題已經(jīng)得到了解決，剩下來就是內(nèi)部的系統(tǒng)優(yōu)化改造的問題了。”

2013年1月1日，河北省國庫集中支付電子化系統(tǒng)正式上線，省級2270家預算單位、11家代理銀行全部納入，直接支付、授權(quán)支付和實撥業(yè)務全部實現(xiàn)電子化管理。

國庫集中支付電子化管理改革如同一場馬拉松。如果說目前的試點階段只能算是預熱階段，接下來將要面臨更艱辛的任務和挑戰(zhàn)。

劉昆認為，支付電子化，可以有效解決“集中式管理”所帶來的“效率”和“區(qū)域”的限制。將來整個財政管理的信息化都將以支付電子化為基礎(chǔ)向外拓展，最終形成全鏈條閉環(huán)的財政管理系統(tǒng)。因此，支付電子化肩負著帶動財政信息化工作全局的使命。