我國商業銀行信貸風險管理研究

邵 亮

（國家開發銀行山東省分行，山東 濟南 250002）

一、信貸風險管理現存的問題

（一）沒有形成良好的文化管理體系

風險管理文化是文化體系的主要組成部分，而風險管理文化主要包括現代商業銀行的環境、風險管理的理念以及經營的思想這三部分，它們是整體融合在一起的。目前，信貸風險管理首要問題就是文化管理體系的缺失，主要表現在兩個方面：一方面，國內商業銀行在風險管控方面缺乏先進的管理理念及相應的風險意識，在信貸風險管理方面，分析和預測貸前風險較簡單，而缺乏對潛在風險的控制；另一方面，大部分商業銀行沒有平衡好業務發展和風險管理這兩方面的關系，過分重視前者而輕視后者。此外，銀行在信貸資金發放出去之后，關于客戶的管理經營決策情況以及對資金的使用情況，銀行都缺乏有效的監督和檢查，這很容易造成資金使用失控甚至出現不良貸款等情況。

（二）信貸監管體系以及內控制度存在缺陷

一方面，銀行信貸監控體系存在缺陷。首先，信貸風險管理是一項系統工程，不僅涵蓋了風險防范措施以及評估技術，也涉及風險識別能力、風險意識以及管理經營的理念方面；其次，我國金融機構尚處于高級管理人才緊缺的狀態，而且雖然部分商業銀行已經初步構建了風險評估機制，但仍很不完善，缺乏科學性和直觀性。雖然在財務模塊的分析中已經涉及到定量分析，但在企業財務指標監控及風險預警體系設置上較復雜，增加了操作難度；再者，國內商業銀行的風險防范措施還缺乏一定的量化標準。

（三）缺乏健全的信貸管理機制

當前，與西方商業銀行相比，國內的信貸管理尚未形成一個自上而下的體系，信貸管理制度的相應負責人設定上還不夠科學合理，也沒有設立真正與客戶信用相適應的評估標準。在信貸管理方面，大多依據傳統比率和指標進行，從而使信貸機制很難運作起來。在企業信用分析方法上，所采用的定量分析方法仍停留在傳統階段，對風險的計量缺乏有效的工具以及系統化、合理化的方法。

二、防范信貸風險的有效措施

（一）大力引進專業人才

首先針對高級管理人才的缺失這一問題，應加強人才的引進，在此基礎上，提高原有信貸崗位工作人員的專業素質，通過培訓和講座強化員工的風險意識。

（二）構建風險管理的文化體系

要使國內商業銀行能把風險、質量和發展這三者的關系處理好，則要自上而下地給員工灌輸風險管理意識，讓員工在腦海里牢牢形成相應的準則和理念，把風險的控制當作一種靈魂和文化根植于銀行風險管理機制當中，在風險防范方面，要提高金融機構的執行力，以主觀上的引導來促進信貸人員的規范化操作。要把貸后管理業務中的具體權利和責任落實下去，通過風險管理文化體系的構建，來實現對風險的控制。

（三）完善監督和監測機制

首先，從信息來源的角度上講，要拓寬獲取信息的渠道，要廣泛收集有關企業以及同行的各種資料，并及時做出評價和分析，更加全面地獲取信息。其次，從防止不法企業的欺騙行為這一角度來講，應該通過同行信息的互通來實現信息的共享，從而能有效防范部分企業利用銀行競爭來進行非法的欺騙。再者，由于政府的審計、財務以及財政各個部門方面企業檢查中獲得了大量的資料和信息，因此銀行應加強與政府部門的聯系，并對從政府部門那里獲得的信息進行判斷和分析，為風險的防范做好準備工作。

（四）建立健全評級系統

銀行風險管理的最核心之處就是健全銀行風險信用評級系統風險管理的體系。因此，對于客戶和行業信息，銀行應建立相應的數據庫，不僅要完善決策系統，還要構建風險控制以及管理的信息系統。而這些系統主要涵蓋了三個方面：一是市場約束；二是外部監管；三是最低資本要求等。因此，衡量風險主要有兩種方法：一是內部評級方法，二是標準法，三是風險操作方面的市場和多層次衡量方法。

（五）內部控制制度的建立

防范風險最好的屏障就是內部控制制度，通過該制度的建立，讓信貸人員明確自己的職責與權限，并為信貸業務制定好一套相應的規范操作程序與要求。一方面，在內控機構方面可成立相應的管理層，從而由管理層來推動該項機構的發展，為最終獲得整個管理層支持做好相應的準備。另一方面，內部控制體系屬于一項系統的工程，在管控體系的建設過程中，要對各部門的職責都進行強化，并使其相互配合，從而有效提高內控體系的效率。

三、結束語

總而言之，我國銀行信貸風險管理方面尚存在一定的問題，我們要找出產生風險的原因，并在此基礎上采取相應的處理措施進行處理，從而實現風險的有效防范與控制。

[1]宋彥超.試論我國商業銀行信貸風險管理[J].價值工程，2010(02).

[2]閆大廣.淺談我國商業銀行信貸風險及其管理[J].價值工程，20l0(04).