建立設備采購雙約束機制加強廉政風險管理

王 杰，王曉華，田 璐

（1.中國地質大學（北京）實驗室與資產管理處，北京 100083；2.北京工商大學國有資產管理處，北京 100048）

建立設備采購雙約束機制加強廉政風險管理

王 杰1，王曉華2，田 璐1

（1.中國地質大學（北京）實驗室與資產管理處，北京 100083；2.北京工商大學國有資產管理處，北京 100048）

儀器設備采購是高校辦學過程中的一項重要任務，也是易存在廉政風險的工作。探討了高校儀器設備采購廉政的制度與監督檢查雙約束機制，以及建立正負激勵機制來加強設備采購廉政風險防范管理。闡述了如何實現預算與采購管理“兩個結合”，強化“三種意識”，堅持“四項原則”，做到“陽光采購”。

設備采購；約束機制；廉政風險管理；陽光采購

隨著高等教育事業的發展，國家對高校注入的資金大幅度增長，尤其是自“211工程”、“985工程”實施以來，高校從政府部門及上級主管部門爭取到了數以億計的辦學經費。這些經費為高校改善辦學條件、加強實驗室建設、提升儀器設備水平發揮了重要作用。

但是，由于高校內部監管不力，加之外部社會不良風氣的影響，高校設備采購出現的腐敗現象有所增加。在日益頻繁、復雜的采購活動中，高校已絕非一塊凈土。市場經濟的不斷發展、利益主體不斷多元化、市場競爭日趨激烈、社會上普遍存在的商業回扣現象，給高校的黨風廉政建設帶來了嚴峻考驗［1］。

因此，加強對高校設備采購經費的監管，加強廉政風險防范顯得愈加重要。防范廉政風險是一項思想意識重視程度要高、推行綜合性要強、執行力度要大的系統工程［2］。筆者在多年的實踐中體會到，不斷健全規章制度、加強全方位監督、建立制度約束與監督檢查雙約束機制，是加強設備采購廉政風險防范管理的有效舉措。

1 健全規章制度，加強采購執行力度

1.1 不斷健全采購制度，以制度約束采購行為

“沒有規矩不能成方圓”。教育部的領導曾在一次教育系統黨風廉政建設工作會議上指出：“要堅持用制度管權、管事、管人，最大限度減少體制障礙和制度漏洞”，“教育部將研究制定規范高校基建工程管理和物資設備采購招投標的具體意見，各高校都要完善相關制度”。

近年來，中國地質大學（北京）致力于加強制度建設，在儀器設備采購方面，依照《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國招投標法》、《中央行政事業單位固定資產管理辦法》、《高等學校儀器設備管理辦法》、《中央國家機關政府集中采購信息類產品協議供貨實施辦法》，制定了《中國地質大學（北京）儀器設備采購管理辦法》，修訂了多項設備資產管理制度。2007年，學校對公開招標等所有政府采購程序進行了嚴格規范，建立了系統的采購流程。這些制度和措施有力地保障了學校儀器設備采購有序、有效地進行。

1.2 不斷加大執行力度，以政府權威保障采購

1.3 高標準，規范采購方式

政府采購是國家主導的一項采購政策，隨著政府采購政策的不斷完善，政府采購促進廉政建設的功能越發彰顯。目前，我國市場誠信體系建設、企業自我約束力、市場競爭秩序尚不盡如人意，廉政建設將是政府采購制度改革中貫徹始終的政策出發點［4］。

政府采購的主要方式有公開招標采購、邀請招標采購、詢價采購、競爭性談判采購、單一來源采購。中國地質大學（北京）的設備采購嚴格按照政府采購方式進行，對單價10萬元以上儀器設備的采購，主要以公開招標的方式進行。

1.4 高起點，嚴格采購程序

中國地質大學（北京）執行政府采購有以下幾個特點：

一是儀器設備公開采購的起點較高，對于單價或批量5萬元以上的儀器設備均按照政府采購的方式進行；

二是靈活選擇，即對于協議供貨的政府采購，使用單位可以自由選擇產品品牌、配置、供貨商等，學校將網上相關信息下載整理后公布在校園內網，大大方便了用戶選購；

三是學校建立了嚴格的政府采購程序，對公開招標、邀請招標、詢價采購、競爭性談判、單一來源等采購方式均建立了詳細流程。

近年來，學校依照政府采購法，逐漸規范了招標采購程序，對單價50萬元以上的設備采購項目，均委托具有招標資質的代理公司進行規范采購。

(1) 圖1中甲、乙兩位同學設計的食譜，較合理的是____________，其中富含淀粉的食物是____________。

2 加強監管和檢查，構建全方位監督機制

廉政建設應是政府采購活動中一項常抓不懈的工作，應貫穿政府采購的每一環節，從一種采購模式的立法設計，到對采購主體的法律定位，最后在發揮政府采購的政策功能中取得公平、公正、規范、高效的社會成效。

2.1 做好專項檢查，提高對采購政策認知度

為進一步貫徹落實《政府采購法》，推動和深化政府采購制度改革，促進廉政建設，了解和掌握政府采購執行中存在的問題，中國地質大學（北京）經常性開展政府采購執行情況專項檢查。通過專項檢查，廣大教職工及相關管理部門提高了對政府采購重要性和政策性的認識，及時糾正了一些不正確或不規范的做法。2007年，學校將單價50萬元以上的采購項目完全委托政府采購代理機構按照規范程序進行采購，對于單項或批量采購金額一次性達到120萬元以上項目，嚴格執行公開招標，取得了較好效果。這些措施逐步使設備采購走上規范化軌道。

2.2 建立“三段式”循環監督體系

高校要力求建立堵疏結合的監督體系，進一步建立健全內控制度，在人、財、物等管理上嚴格按程序操作，實施“陽光工程”，主動接受來自各方的有效監督［5］。中國地質大學（北京）在多年實踐基礎上，確立了設備采購多層次、多環節監督機制，嚴格實行事前、事中、事后全方位監督，取得了良好效果。

（1）事前監督。實行“關口”前移，嚴格進行10萬元以上大型儀器設備的購置論證工作，并由各級部門和領導共同把關。采用“項目組充分論證，專家集體決策，領導層層把關”，對項目的必要性、合理性、可行性進行充分論證，對設備選型的合理性、在學科建設及人才培養方面發揮的作用、配套條件到位情況等作出評估，從源頭上遏止了“重投入、輕產出；重引入、輕管理；重硬件建設、輕軟件配套”現象的發生。

（2）事中監督。制定了物資采購招投標流程，所有采購項目均由學校相關部門（如實驗室與資產管理處、財經處、審計處）參加，并在紀檢辦公室的監督下執行。學校建立了一個既相互依存、相互配合，又相互制約、相互監督的管理機制，保證整個采購工作正常有序地進行［6-7］，所有委托采購項目均由紀檢辦公室參與抽取評標專家及整個招標過程。學校紀檢部門參與招標工作，確保招標在紀檢、監察部門的監督下進行，盡可能做到“陽光采購”。紀檢、監察部門參與招標活動監督是防范廉政風險的有效措施，應做到到位“不越位”、履職“不缺位”、監督“不錯位”。學校所有公開招標項目都在中國政府采購網、北京市政府采購網、中國教育裝備采購網上發布招標公告及中標公告，自行組織的項目均在學校公網上發布招標公告。

（3）事后監督。采購環節完成后，學校審計處對于設備采購的執行進行事后監督，主要監督物資采購的招投標工作，包括招投標程序、投標人的資質是否符合招標文件要求，評標、定標的合理性，執行預算情況等進行審計，并提出合理化建議。

以上3個環節的監督形成一個閉環，對整個采購過程形成共同約束的立體監督體系。

2.3 健全防查結合的“三種風險機制”

一是建立高校設備采購廉政風險預警機制，避免部門或個人權力太大，如對設備采購經費的審批實行按金額劃定權限的政策，嚴格執行“三重一大”（即重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作）制度。

二是健全廉政風險排查機制，對設備采購中的每一個環節都認真排查，建立相應風險點，以制度約束來降低風險指數。

三是完善風險監控機制，針對查找出來的設備采購廉政風險點，強化責任追究，使制度真正發揮約束力，維護制度制約的嚴肅性、可執行性和監督制度執行渠道的暢通［8］。

由于不斷嚴格采購程序，不斷加大監督力度，近年來學校執行的設備采購項目未受到一起投訴。

3 建立激勵機制，加強監督檢查的力度

3.1 加強負激勵機制建設，約束采購行為

采購領域商業賄賂的發生涉及政府采購的各個環節，必須進一步加大內部制約力度，形成監管合力，建立起“事前重防范、事中重監督、事后重考核”的管理機制，同時還要重視供應商的質疑與投訴，加強投訴的受理審查工作［9］。高校采購工作具有明顯的“鏈條”特點，多個部門介入采購過程，應充分發揮紀檢、監察、審計、財務及宣傳等部門的作用，形成多個部門共同約束的機制。同時要加強負激勵機制執行的力度。對有腐敗苗頭的采購環節及采購事項，嚴格實行負激勵政策，做到既寬嚴相濟，又不姑息養奸、縱容違法違規行為。

3.2 積極實施正激勵政策，正確引導采購行為

高校往往習慣于以負激勵的方式解決采購中的問題，卻忽視了以獎勵為主的正激勵在采購廉政建設中的作用。

在一些大型設備的采購中，承擔具體工作的人員往往需要投入較多的時間和精力完成采購工作，他們認真負責的態度和細致入微的工作，可以在為學校節約資金的同時也能得到較好的采購效果。但實際上，為采購付出辛勤勞動的人員很難由此得到某種層面的獎勵，常常是汗沒少流，事沒少做，辛辛苦苦，要名沒名，要利沒利，更談不上“政績”［10］，反而會因小小的不周全而招來非議，使參與者對采購工作望而生畏。因此，需要以正激勵政策來引導采購行為，對直接參與儀器設備采購工作的人員，應在年終考核中予以適當體現，納入考核范疇，并應實行優先使用權制度［11］，以此回報一線采購人員付出的辛勤勞動。

4 加強采購風險防范、做好陽光采購的幾點體會

4.1 加強預算與執行，實現兩個結合

政府采購所有項目的支出均編制采購計劃，按預算執行，尤其對于10萬元以上項目（協議供貨除外）要求進行項目可行性論證。近年來，在學校設備采購中，除個別小項目存在計劃微調情況，整體執行情況良好。但由于學校缺乏統籌協調的部門和機制，不同經費投入方向難免集中，容易產生設備重復購置和資金使用效益不高的問題。學校應成立大型儀器設備投入協調小組，加強對預算與執行管理力度，實現預算管理與計劃管理相結合。

4.2 教育先行，強化3種意識

采購人員和采購管理部門應強化3種意識：

一是責任意識，權利與責任是對等存在的，擁有公權力的采購人員一定要牢記肩上擔負的責任，為學校把好關，做一個有益于學校教育事業的建設者和奉獻者；

二是風險意識，設備采購工作是一項風險較大的工作，建立風險意識，處處檢點自己的行為，在誘惑面前經得住考驗，化風險為動力；

三是預防意識，采購人員要時刻不忘手中的權力是一把雙刃劍，時時做到“防患于未然”［12］。

4.3 規范采購行為，堅持4項原則

在采購活動中，應堅持以下4項原則：

一是堅持“三公（公開、公平、公正）”原則，這是采購行為的每個環節都需要堅持的基本原則，背離了“三公”原則，采購行為難免偏離軌道；

二是堅持誠實信用原則，作為設備采購的主客體雙方，都應將采購行為建立在誠實信用的基礎上，任何隱瞞事實、歪曲真理的行為都會導致采購活動功虧一簣；

三是堅持效益為先原則，高校在從事具體采購活動的時候必須講求經濟效益和社會效益，采購活動應采用競爭的方式，盡可能采購到物美價廉的商品和高效、優質的服務，使高校有限資金的使用效益最大化［13］；

四是堅持防腐倡廉原則，拒腐防變對于從事設備采購的人員來說，是時刻回響在耳邊的警鐘。

4.4 加強對大型精密貴重儀器設備的評估

中國地質大學（北京）重視對大型儀器設備使用效益的評估，每年都要對單價40萬元以上大型儀器設備的使用效益進行評估。學校還加強對單價20萬元以上大型精密儀器設備使用效益的監管力度，對合同執行的效果進行綜合評估，多方聯動，提高合同履行監管水平［14］。學校實行信息公示制度，進一步提高大型儀器設備的使用效益，使有限資金的投入在教學、科研、人才培養方面發揮更大的作用。

4.5 建立誠信體系和商業行賄人的市場退出機制

在政府采購中，應該堅持誠實信用的原則，依靠全社會建立廣泛的信用評價體系，審核參加政府采購活動的供應商（包括企業及其委托代理人）在信用檔案中有無不良記錄，建立信用考核信息反饋制度，將供應商在采購活動中的信用表現納入學校以及行業信用評價指標，建立失信懲罰機制。對于采購實踐中的供應商串標、虛假應標、“偷梁換柱”、商業賄賂等行為應予以堅決打擊，建立商業行賄人市場退出機制。

5 結束語

中國地質大學（北京）不斷健全物資設備采購規章制度，盡可能規范采購程序，加強全過程、全方位的采購監督，提升了資金的投入產出比，設備監管發揮了重要作用。學校將逐步建立以崗位為點、以程序為線、以制度為面的環環相扣的廉政風險防控體系，推動制度約束與監督檢查雙約束機制，形成有效的廉政風險科學防控機制［15］。

（References）

［1］聶松青.高校治理商業賄賂芻議［J］.江西農業大學學報：社會科學版，2006（4）：127-129.

［2］劉東，梁勇.基于財務內控建設的高校廉政風險防范與管理［J］.會計之友，2012（7）：116-118.

［3］王杰，馮璐.高校儀器設備政府采購方式選擇與應用實務［J］.中國地質教育，2010（2）：128-130.

［4］王潔.不遺余力地推進廉政建設是政府采購的本質功能［J］.中國政府采購，2011（4）：54-55.

［5］曹文澤.治理高校商業賄賂的難點問題及對策［J］.中國高等教育，2006（增刊2）：40-41.

［6］魏高明，趙瑾.加強廉政建設，規范采購管理［J］.實驗技術與管理，2007，24（2）：10-13.

［7］顧正祥.新型高校物資采購招標工作的道德建設與規約機制［J］.法制與社會，2011（15）：197-198.

［8］武金陵，沈蓉.對完善高校廉政風險防范體制的一些思考［J］.重慶科技學院學報：社會科學版，2011（18）：41-42.

［9］呂榮華.政府采購中的商業賄賂治理邏輯：基于負激勵視角［J］.和田師范專科學校學報，2011（2）：33-34.

［10］張俊玲.加強采購工作規范，促進廉政建設［J］.中國現代教育裝備，2008（7）：11-12.

［11］王杰，劉曉鴻，馮璐.高等學校儀器設備采購面臨的問題及對策［J］.實驗技術與管理，2010，27（11）：215-217.

［12］范春梅.高校廉政風險防范管理的實踐與思考［J］.河北師范大學學報：教育科學版，2010（1）：84-87.

［13］陳津.高等學校儀器設備采購與廉政建設［J］.實驗室科學，2006（4）：112-113.

［14］石繼國.試論醫院設備采購合同的風險防范［J］.科技創新導報，2012（16）：198.

［15］廖騰瓊.高職院校廉政風險防范機制建設的思考［J］.高教論壇，2011（12）：10-13.

Establishing dual restraint mechanism of institutional restriction and supervision and strengthening anti-corruption risk management of equipment procurement

Wang Jie1，Wang Xiaohua2，Tian Lu1
（1.Division of Laboratory and Assets，China University of Geosciences，Beijing 100083，China；2.Department of State-owned Assets Management，Beijing Technology and Business University，Beijing 100048，China）

The equipment procurement is an important task with certain risks in operating process in colleges and universities.This paper specifies establishing the dual restraint mechanism of instituional restiction and supervision，and strengthening anti-corruption risk management of equipment procurement by introducing the positive and negative incentive mechanism.This paper also demonstrates how to implement“Two Combinations，”to enhance“Three Consciousnesses，”and insist on“Four Principles”in the budget and procurement management，to achieve the sunlight procurement.

equipment procurement；restraint mechanism；anti-corruption risk management；sunlight procurement

G482

A

1002-4956（2013）03-0206-03

2012-11-27

北京高教學會技術物資研究會課題研究項目（JSWZ201221）

王杰（1971—），男，內蒙古涼城，碩士，副研究員，中國地質大學（北京）實驗室與資產管理處處長，主要從事教育管理、實驗室建設與管理、資產管理工作.

E-mail：wangjie＠cugb.edu.c