中小企業融資難現狀與對策研究

摘 要：中小企業在經濟運行中的一些獨特功能，如充當經濟增長引擎、創造就業機會及優化調整產業結構等。中小企業發展問題在中國得到了前所未有的關注。但由于中國當前獨特的體制、機制和政策等因素制約，中小企業發展面臨著許多企業自身難以克服的經濟、制度以及法律等方面的矛盾和問題。在這些難題中，融資問題更是首當其沖，成為備受關注的一個問題。本文從中小企業融資的現狀出發，分析中小企業融資存在的問題，并提出相應的對策。

關鍵詞：中小企業 融資環境 改善對策

一 、中小企業融資難的概念界定與現狀分析

1.中小企業融資難的概念。中小企業融資主要指中小型民營企業的融資。目前我國的銀行等主要融資渠道，對大型企業、國有企業的融資貸款都有政策。但作為民族企業的主體，雖然中小企業在應對外企、跨國企業的挑戰方面起主要作用，但同時，制約其發展的資金融通方面，銀行等融資機構由于種種原因，遲遲沒有放開。結果就是中小企業難成為一個備受關注的一個問題，其實質還是一個，融資、發展和規范的話題。

2.中小企業融資發展現狀。中小企業是我國改革開放后出現的新型企業群體，尤其近幾年來得到飛速發展，并且在我國國民經濟中占據著重要的地位。

但是，中小企業在我國金融市場中卻占據與其地位及不相稱的市場份額，金融機構沒有給中小企業提供足夠的金融支持。中小企業在產值、就業等方面對國名經濟的貢獻度與之存在著鮮明的反差。而近年來央行持續提高準備金率，中小企業的融資成本不斷上升，融資更加困難，以至于讓疲憊不堪的中小企業經營更加困難。

二 、中小企業融資難的原因分析

中小企業融資困難的制約因素是多方面的，既有企業自身的內部問題，也有政策方面的原因，還有銀行等金融機構的外部影響。分析之后主要體現在以下幾個方面：

1.中小企業規模小，經營風險高，核心競爭力缺乏。我國的中小企業大多經營規模小，規模小導致經營的風險大，而中小企業抵御風險的能力較差。另一方面固定資產較少，生產的經營場地多數為租賃，企業的負債能力局限，企業負債能力決定企業融資能力理論，中小企業的融資渠道狹窄。

2.缺乏完整的政策體系。盡管我國財政給予中小企業多種形式的支持，但由于我國的財政體制仍然處于經濟轉型時期，國家扶持中小企業的政策體系尚未完善，仍然存在許多問題。

3.金融機構的效益考核機制制約中小企業融資。金融機構注重效益考核，內部考核機制對優質客戶、效益高、信用好的企業和大中型企業貸款比較有利，中小企業貸款比較困難。再加上近年來，銀行的貸款額度非常緊張，浮動利率高，利息外的費用增加，審批手續復雜，中小企業不敢向銀行融資。

三、解決中小企業融資難問題的對策

1.中小企業素質有待提高，融資能力在經營過程中應不斷提高。中小企業自身的缺陷是造成中小企業融資難的主要原因，加強自身建設，提高素質，規范企業的融資行為，最后達到增強融資能力的目的。應該從以下幾方面做起：

（1）規范企經營和財務行為，增強財務管理，創建和改善與企業法律地位相適應的財務制度和信用制度，確保財務信息的合法性、真實性、透明性和及時性，增強內在融資能力。

（2）企業建立現代化經營管理制度， 完善法人結構。建立起適應社會主義市場經濟競爭需要的中小企業特色自身的制度，走現代企業產權多元化的發展道路。

（3）建立企業的誠信原則，依照法律展開生產經營及融資活動。正視普遍存在的誠信缺失的現象，分析危害。從內部制度著手建設，來頑固誠信原則在中小企業融資及經營中的作用。企業從自身做起，內部改善開始來解決中小企業融資難的問題。

2.建立中小企業融資體系， 促進中小企業健康發展。拓寬融資渠道，建立健全中小企業直接的融資體系，這也是解決中小企業融資難的又一重要途徑。要實現順利發展，需根據自身的財務狀況做出最優的融資決策，需要有一個多樣化的金融體系來對應其不同成長階段的企業融資需求。政府應當建立和完善一個主體多元化、結構多層次的中小企業融資體系，鼓勵金融創新，最終形成多種融資形式共存、直接融資與間接融資并舉、銀企協調發展的局面。

3.金融機構多舉措扶持中小企業融資。政府加大中小企業的信貸支持力度，推進金融服務工作，一方面要改善金融服務的信用環境，另一方面要從根本上轉變銀行業等金融機構的思想觀念。細分市場，最大限度地滿足多樣化的市場主體對資本的供給與需求，才能建立起公正開放、多層次、立體化的資本市場，為中小企業的直接融資創造條件。

中小企業融資難，是一直貫穿于中國經濟發展的一個重要問題。經過多次研究，各方提出了很多相應對策。本其質上是一個制度問題，只要制度完善市場問題就迎刃而解。否則就不能改變中小企業融資難的困境。信息制度及體系嚴格完善，銀行得到真實的信息，就不再會擔心出現中小企業在融資過程中的一系列問題。另外一方面最的主體是政府，政府為中小企業融資安排合理的制度，減少中小企業融資的交易成本，從而最終解決中小企業融資困境難題。

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作者簡介：顧倩（1990- ），女，浙江紹興人，浙江師范大學行知學院，研究方向：財會