淺談國有商業銀行制度改革現狀及策略研究

摘 要：國有商業銀行的股份制改造正在有條不紊地進行。四家國有商業銀行的股份制改造，面臨諸如股權結構安排、上市模式及上市地點的選擇、公司整體框架的搭建及法人治理結構等一系列重大問題，這些問題如何解決不僅直接決定四家國有商業銀行的改革能否順利進行以及為此付出的成本，而且也將影響改革的效果，值得我們深思。本文通過分析我國國有商業銀行經營中存在的主要問題，提出了國有商業銀行應該以產權改革為先導進行制度創新，從而成為真正的市場參與主體。在此基礎上實施組織體系的變革和技術創新，建議實行混業經營銀行制度，全面提高我國國有商業銀行的競爭實力。

關鍵詞：國有商業銀行；現狀因素；產權改革；組織體系；解決對策

一、國有商業銀行制度改革動力概述

國有商業銀行改革多數停留在轉軌時期國有商業銀行產權制度安排的制度性弊端層面之上，例如存在激勵、約束機制不強，金融資源配置效率低下，信貸約束軟化，不良貸款過高等問題。這些都是在轉軌時期國有商業銀行產權制度缺陷所引發的權利尋租行為、外部性、機會主義行為、搭便車和道德風險的外在表象，而在表象的背后卻隱含著國有銀行產權制度變遷的內在原因。從國外學者諾斯的國家制度變遷理論體系分析，制度作為一種“游戲規則”，其變遷來自兩個方面：一是外在的壓力；二是內生的壓力。國有商業銀行在中國經濟轉軌的大背景下正面臨著制度變遷中的內外雙重壓力。

外在壓力：新制度經濟學認為，產權是“人與人之間由于稀缺物品的存在而引起的，與其使用相關的關系”。產權作為一種社會工具，能夠幫助一個人形成與其他人進行交易的合理預期，引導人們實現將外部性內在化的激勵。所以產權的核心是“排他性”。“排他性”意味著財產擁有者使用、收益、處分和轉讓給他人的權利集，激勵擁有財產的人提高資源配置的效率，促進經濟增長。從經濟意義上考究，國有產權這種制度安排具有“非排他”的性質，這種“非排他”性導致沒有明確界定的產權缺乏真正有效的保護，人們通過財富與權利結合的尋租行為，委托—代理關系中的機會主義行為以及搭便車侵損國家和社會的利益，這不能單純的歸咎于法律和道德問題，從產權經濟學的角度看，這其實是公有產權制度相對私有產權制度比較弱勢的反映。

內在壓力：國有產權制度機會成本的不斷上升一般的說，交易費用是個人交換他們對于經濟資產的所有權確立他們的排他性權利的費用，這種費用和生產費用等經濟理論中的費用一樣也是一種機會成本。國有商業銀行的產權安排導致委托=代理關系失真，國有銀行由于缺乏真正的委托人，致使代理人“狡詐的追求利潤的利己主義”的機會主義行為猖獗，這必然增加了交易的復雜性，使事前的交易費用（簽定契約、規定交易雙方權利義務的費用）和事后的交易費用（解決契約存在的問題、從改變條件到退出契約的費用）大大增加，從而影響了市場效率。

二、國有商業銀行現狀影響因素分析

1.銀企關系不順暢，經營包袱大。四大國有商業銀行壟斷了國民儲蓄的70%以上，并通過低貸款利率將其中的80%投向國有企業，以維持眾多低效國有企業的繼續運轉，使國有企業已發生的虧損向國有商業銀行轉移，形成國有商業銀行的潛在資產損失。國有企業總認為國有商業銀行是國家的，國有企業也是國家的，把國有商業銀行的資金據為己有，只不過是將國家的一個口袋的錢往另一個口袋里放，沒有多大關系。這不僅形成潛在的貨幣信用危機，更使國有商業銀行背上了沉重的包袱，業務經營難以輕裝上陣。2.政企不分，所有制難以界定。由于我國國有商業銀行唯一的產權主體是國家，且非人格化，也就是說國有商業銀行的產權主體只是抽象的、法律意義上的產權主體，國家對國有商業銀行產權的行使實際上是通過政府來實現的，而國有商業銀行只是在政府授權下從事相應的經營活動，因此導致所有者虛位，造成了較高的“內部人交易”的道德風險，從而使得財產界定不清，利益約束主體軟化，責任不明等，使得國有商業銀行在激烈的市場競爭中處于十分不利的位置。3.產權主體缺位。目前我國國有商業銀行還不是市場經濟所要求的經營者，客觀上缺乏具體的人格代表，因而無法對企業實施規范有效的管理。這種缺乏產權主體，缺乏真正意義上法人代表的制度，使得國有商業銀行不可能有一套健全合理的平衡機制和激勵機制，忽略了內部機制的建立和生產經營的管理。而這種產權缺位使得政府對銀行的經營活動干預太多，使得不少銀行成為當地政府落實政策的工具，從而導致大量的銀行不良貸款產生。

4.產權責任不落實，權責利不對稱。由于產權不明晰，一是導致國有商業銀行經營意識和風險意識淡薄，注重量的增加，忽視質的管理，業務發展主要靠資產規模和機構擴張來實現；二是內部控制制度無力，管理不規范，風險管理落不到實處；三是內部機制嚴重不健全，一些經營者的權利在內部缺乏有效制衡，內部稽核權小、力弱，缺乏獨立性；四是風險管理手段落后，缺乏對風險進行分散的機制。

三、國有銀行改革的解決對策分析

1.以前瞻思維為指導進行技術創新。面對信息技術對銀行業的沖擊，銀行必須及早確立發展策略，以盡量減少經營環境變化對自身的不利影響，并力爭建立在未來競爭格局中的主導地位。首先，銀行應大力發展金融電子化業務，適應客戶需求的轉變。金融電子化、網絡化已是大勢所趨，銀行業必須對之善加利用，充分利用科技的進步改進經營效率，提升服務質量，才能在未來的市場中占有一席之地。其次，針對數字時代經濟模式的特點，銀行應及時對業務流程和組織結構進行再造以適應變化和激勵創新。通過業務流程再造，銀行可發展功能交互式的業務流程以降低成本、提高效率。重組內部組織結構則可以提高銀行營運和捕捉市場需求變化的靈敏度，并改善經營中的管理報告體系，從根本上重塑銀行的競爭優勢。2.組織機構體系的創新。商業銀行有兩種典型的組織機構體系：“科層制”結構和“部門制”結構。世界各國的大型商業銀行，有的選擇“科層制”，有的選擇部門制，還有的兩者混合。在 規范的“科層制”中，組織機構體系理論上講是高效率的。而在“科層制”與“部門制”的比較中，“部門制”是發現了“科層制”中效率問題而產生的，它表明“部門制”對于“科層制”的某種替代功能，但并不表明實行部門制就一定具有高效率。3.加強國有商業銀行的內部風險控制。國有商業銀行的內控制度的基本內容包括以下幾方面：一是組織機構；二是決策及高級管理人員控制；三是業務控制。商業銀行要在全面實行資產負債比例管理基礎上，對包括本外幣的所有表內、表外業務建立完善的內部監督與風險防范制度；四是會計制度；五是授權審批制度；六是合規性、合法性與反欺詐控制；七是計算機系統風險控制與計算機風險控制系統。4.實行混業經營銀行制度，全面提升金融功能。西方發達國家的金融分工演進已經在實現金融功能最優的基礎之上，通過銀行、證券等部門的混業協同，取得了成本領先和競爭優勢。從我國金融發展的角度來看，混業經營意味著微觀上國有商業銀行的資產負債結構將得到重整，提升綜合競爭力。另一方面，通過銀行、證券和保險之間的相互滲透和融通，增加流動性，增強抗風險能力。

四、總結

總之在金融全球化浪潮中我們決不能以犧牲民族金融經濟為代價但只有資本市場得到發展銀行體系里積聚的風險才能最終得到化解所以我們必須避免對外資的多分依賴對于開放過程中的潛在風險予以正確的引導同時加快資本市場的發展從而使我國的金融發展水平得到提升！

參考文獻：

[1]李曉春.試論國有商業銀行股份制改革[J].巢湖學院學報.2005年（7 ）.

[2]羅忠.國有商業銀行股份制改革研究[D].長春：吉林大學出版社.2005 .