加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易發(fā)展

關(guān)偉 黃鴻星

農(nóng)業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)和保障，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化是社會主義新農(nóng)村建設(shè)的首要任務(wù)和重要目標(biāo)，農(nóng)村金融是支持和推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)的核心動力，規(guī)范活躍且監(jiān)管有效的農(nóng)業(yè)企業(yè)信用是農(nóng)村金融體系建立與完善的前提和關(guān)鍵。

黨的十八大報告明確指出，要“構(gòu)建集約化、專業(yè)化、組織化、社會化相結(jié)合的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系”。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系勢必成為新農(nóng)村建設(shè)的重要支點和核心，為新時期“四化”目標(biāo)的實現(xiàn)奠定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。構(gòu)筑新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系，離不開金融的大力支持支持，而農(nóng)村金融作為我國金融體系長期以來的極度薄弱環(huán)節(jié)，一直無法有效發(fā)揮對“三農(nóng)”的支持作用。最近幾年，我國農(nóng)村金融改革發(fā)展盡管取得了一定的成就，但從總體上看，農(nóng)村金融仍然是我國金融體系中最薄弱的環(huán)節(jié)。農(nóng)村地區(qū)，特別是農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易發(fā)展和水平粗放薄弱、信用交易風(fēng)險控制和信用交易監(jiān)管的相對缺失等系統(tǒng)性問題，制約了大中型金融機(jī)構(gòu)持續(xù)增加金融供給及改善金融服務(wù)的意愿和能力，嚴(yán)重影響了農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易的健康發(fā)展和有效監(jiān)管。

農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易在農(nóng)村金融服務(wù)體系中的作用

農(nóng)業(yè)企業(yè)作為現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)流程的“核心”，在已有成熟并被證明行之有效的各種產(chǎn)業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化農(nóng)業(yè)發(fā)展模式中舉足輕重，是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、銷售、加工、經(jīng)銷的主要組織者，同時也是這種一體化發(fā)展模式中的資金融通的重要提供者。現(xiàn)代農(nóng)業(yè)企業(yè)的信用交易行為，一方面可以通過諸如“賒欠農(nóng)資，收購產(chǎn)品”的方式對農(nóng)戶進(jìn)行“授信”，緩解農(nóng)戶融資難。另一方面，可以發(fā)揮與銀行等金融機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)配合下的整體信用促進(jìn)效應(yīng)。具體來看，這種信用促進(jìn)效用主要體現(xiàn)在：配合金融機(jī)構(gòu)有效實施信貸投放和管理，完善農(nóng)村信用網(wǎng)絡(luò)；為銀行等金融機(jī)構(gòu)提供相關(guān)交易主體的信用等級信息，協(xié)助銀行等金融機(jī)構(gòu)有效放貸；有效利用金融機(jī)構(gòu)信貸，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)信用使用范圍和深化農(nóng)業(yè)信用使用效率。

由此可以看出，在現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展模式下，尤其是在農(nóng)業(yè)“產(chǎn)業(yè)化”、“現(xiàn)代化”發(fā)展趨勢下，農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易已成為農(nóng)村金融運行體系中不可或缺的重要組成部分，是聯(lián)系農(nóng)戶和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的重要紐帶，是優(yōu)化和擴(kuò)大農(nóng)村金融服務(wù)資源、實現(xiàn)農(nóng)村金融服務(wù)資源跨期支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要“中介”。農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易的完善和不斷發(fā)展是未來我國“三農(nóng)”問題解決的重要推手及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一。

農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易落后嚴(yán)重阻礙農(nóng)村金融發(fā)展

長期以來，農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易的落后，一方面使農(nóng)業(yè)企業(yè)本身無法發(fā)揮在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)整體流程中的資金融通“中介”作用，另一方面造成農(nóng)村地區(qū)已有金融服務(wù)機(jī)構(gòu)無法“放心”、有效地進(jìn)行金融服務(wù)供給，由此進(jìn)一步造成兩方面的不良后果：農(nóng)村金融供給進(jìn)一步萎縮和農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易減少。由于農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易需要金融機(jī)構(gòu)的必要支持（如提供擔(dān)保證明、短期貸款等），金融機(jī)構(gòu)金融供給意愿和能力的縮減，使農(nóng)業(yè)企業(yè)開展信用交易缺乏必要的支持和對整體農(nóng)村金融環(huán)境的“信心”，從而阻礙農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易的有效開展，在整個農(nóng)村金融體系中形成一種“惡性循環(huán)”。由此形成的不良循環(huán)（圖1），使農(nóng)村金融服務(wù)體系長期得不到有效發(fā)展，造成長期的效率低下，成為“三農(nóng)”發(fā)展中的重大“痼疾”。

從圖1中可以看出，農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易的落后通過兩方面渠道對農(nóng)村金融體系造成不良的影響，而農(nóng)業(yè)企業(yè)本身作為現(xiàn)代農(nóng)村金融服務(wù)體系中的重要參與者，其良性發(fā)展離不開農(nóng)村金融體系的扶持（主要是在信用交易方面），因此，農(nóng)村金融體系（金融生態(tài)環(huán)境）的惡化反過來抑制了農(nóng)業(yè)企業(yè)的信用交易，不利于農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展壯大。農(nóng)業(yè)企業(yè)成作為現(xiàn)代“三農(nóng)”發(fā)展的核心和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的關(guān)鍵，它的發(fā)展不足大大阻礙了“三農(nóng)”問題的解決和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力的提高。

農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易落后深層次原因

現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運行是“信用經(jīng)濟(jì)”，信用交易早已成為經(jīng)濟(jì)運行的主流。我國由于長期的經(jīng)濟(jì)運行體制原因，信用交易體系建設(shè)相對落后，保證信用交易的各項規(guī)則、慣例和交易主體的信用意識都有待完善。造成農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易落后的原因除前文分析的農(nóng)村金融生態(tài)體系現(xiàn)狀外，還有如下四個重要方面。

第一，對農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易發(fā)展及規(guī)律認(rèn)知不足。這是影響農(nóng)村金融發(fā)展的根本原因。但從目前農(nóng)業(yè)金融發(fā)展中暴露出的問題來看，無論是監(jiān)管層、理論界還是實務(wù)界，都對處于關(guān)鍵地位的農(nóng)業(yè)企業(yè)信用發(fā)展、現(xiàn)狀及內(nèi)在規(guī)律的調(diào)查和認(rèn)知存在嚴(yán)重的不足，主要包括如下三個方面：一是農(nóng)業(yè)企業(yè)信用的基本情況及其發(fā)展演進(jìn)特征，如對農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易交易形式、交易規(guī)模、交易主體、交易制度和交易風(fēng)險等方面的認(rèn)識和判斷；二是農(nóng)業(yè)企業(yè)信用運行的架構(gòu)及發(fā)展演進(jìn)規(guī)律，體現(xiàn)在相關(guān)監(jiān)管體系、利益協(xié)調(diào)機(jī)制、服務(wù)機(jī)構(gòu)和行業(yè)規(guī)范等方面；三是農(nóng)業(yè)企業(yè)信用深層次發(fā)展規(guī)律，如對農(nóng)業(yè)企業(yè)的信用維度構(gòu)成及平衡機(jī)理、信用分類度量變化、信用依存度和信用使用效率等方面。

這些問題的存在，造成農(nóng)業(yè)企業(yè)在信用交易中由于缺乏對整體形勢的有效認(rèn)知和對交易對手、交易方式風(fēng)險進(jìn)行分析判斷的技術(shù)手段，產(chǎn)生被迫放棄信用交易或“盲目”進(jìn)行信用交易的傾向，并在信用交易中易遭受較大的風(fēng)險和損失。監(jiān)管層也因為缺乏對農(nóng)業(yè)企業(yè)信用行為和交易風(fēng)險的有效評估，無法做出有效、及時的風(fēng)險提示和監(jiān)管指導(dǎo)。這些都極大阻礙了農(nóng)村金融服務(wù)的規(guī)模化、規(guī)范化發(fā)展和適當(dāng)監(jiān)管框架與機(jī)制的形成。

第二，信用交易風(fēng)險判斷和度量技術(shù)的落后。由此，造成了對農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易和監(jiān)管中基礎(chǔ)參照標(biāo)準(zhǔn)的長期缺失。企業(yè)進(jìn)行信用交易首先需要對交易對手的信用狀況進(jìn)行全面、準(zhǔn)確地衡量和評估，特別是對交易中可能存在的風(fēng)險和由此造成的損失具有很好的分析及度量，以便為信用交易決策、交易條件設(shè)定和損失預(yù)防提前做出應(yīng)對和相關(guān)安排，確保交易順利進(jìn)行和收益最大化。尤其是對農(nóng)業(yè)企業(yè)，其特殊的行業(yè)性質(zhì)、周期性特點和交易形式（如實踐中，在農(nóng)業(yè)企業(yè)與農(nóng)戶間較為普及的“公司+農(nóng)戶”、“公司+銀行+擔(dān)保+農(nóng)戶”等形式）等都要求對信用交易過程中的風(fēng)險情況具有較為全面的認(rèn)識和準(zhǔn)確地衡量（量化），從而更好地開展信用交易。

但從目前情況來看，由于我國企業(yè)信用管理和研究比較薄弱，企業(yè)信用交易中的風(fēng)險度量技術(shù)與國外發(fā)達(dá)國家和地區(qū)相比仍有較大差距，在實踐中被廣泛應(yīng)用的風(fēng)險識別和量化的模型較少，尤其是專門針對農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易風(fēng)險識別、度量的模型和相關(guān)技術(shù)手段更是十分缺乏。因此，無論是農(nóng)業(yè)企業(yè)自身、第三方機(jī)構(gòu)（銀行等金融機(jī)構(gòu)）、監(jiān)管層都無法對農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易過程中的風(fēng)險情況進(jìn)行及時地分析和量化，導(dǎo)致信用交易和對信用交易的監(jiān)管缺乏最基礎(chǔ)的參照標(biāo)準(zhǔn)，不利于農(nóng)業(yè)企業(yè)信用的發(fā)展，進(jìn)而“拖累”農(nóng)村金融的發(fā)展和完善。

第三，有效的農(nóng)業(yè)企業(yè)信用等級評價系統(tǒng)缺失。這一問題嚴(yán)重影響了農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易、信用合作和信用監(jiān)管的有效開展。企業(yè)信用等級評價是目前金融領(lǐng)域研究的熱門話題，尤其是在2008年金融危機(jī)后，信用評級行業(yè)自身存在的問題不斷暴露，規(guī)范信用評級行業(yè)、完善信用評級技術(shù)和建立有效的信用評級監(jiān)管成為各國金融監(jiān)管的一致共識。在我國，企業(yè)信用評級的重要性日益被市場交易主體所認(rèn)識，針對特定行業(yè)的企業(yè)信用評級在實踐中也有所發(fā)展。但遺憾的是，由于農(nóng)村地區(qū)信用體系的薄弱、企業(yè)認(rèn)識的不足、技術(shù)手段的落后等原因，農(nóng)業(yè)企業(yè)信用等級評價工作的開展和執(zhí)行仍十分滯后，嚴(yán)重阻礙了農(nóng)業(yè)企業(yè)與交易對手間的信用交易、與銀行等金融機(jī)構(gòu)的信用合作和監(jiān)管部門信用監(jiān)管的有效開展。

產(chǎn)生這一問題的關(guān)鍵原因在于目前農(nóng)業(yè)企業(yè)信用等級評價技術(shù)的缺失和落后，尤其是適用于農(nóng)業(yè)企業(yè)特色的信用等級評價模型仍未建立。目前，我國針對企業(yè)信用等價評價技術(shù)的研究多側(cè)重在上市企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和服務(wù)業(yè)，針對農(nóng)業(yè)企業(yè)的研究和實踐幾乎沒有。造成此種情況的原因，一是現(xiàn)有研究對農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易特點、規(guī)律和風(fēng)險狀況的認(rèn)識不足，二是對現(xiàn)代企業(yè)信用的實質(zhì)、構(gòu)成和度量的認(rèn)識不夠深刻和全面，三是對企業(yè)信用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集、積累和挖掘嚴(yán)重缺乏。

因此，企業(yè)信用等級評級系統(tǒng)的缺失，通過影響農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易行為和與銀行等金融機(jī)構(gòu)間的合作，對目前農(nóng)村金融在縣以下和城鎮(zhèn)以上兩個層面的發(fā)展造成了較大的斷裂，而監(jiān)管部門由于缺乏農(nóng)業(yè)企業(yè)信用的有效評價，導(dǎo)致信用監(jiān)管很難到位。

第四，政府信用監(jiān)管的不到位。這是造成農(nóng)業(yè)企業(yè)信用發(fā)展粗放、薄弱的重要制度缺失。信用交易的有效進(jìn)行取決于市場交易主體的誠信意愿和能力，信用交易風(fēng)險具有的強(qiáng)“傳染性”要求對信用交易行為進(jìn)行有效監(jiān)管，防范和控制各種可能的風(fēng)險。2008年金融危機(jī)以來，農(nóng)產(chǎn)品市場上的信用交易風(fēng)險增大，農(nóng)產(chǎn)品價格波動劇烈，由此引發(fā)對“糧食危機(jī)”的深刻擔(dān)憂。我國具有數(shù)量龐大的中小農(nóng)業(yè)企業(yè)，大多數(shù)中小農(nóng)業(yè)企業(yè)實力仍較薄弱，應(yīng)對信用交易風(fēng)險的能力十分有限。因此，需要加強(qiáng)政府對農(nóng)業(yè)企業(yè)信用的監(jiān)管，維護(hù)正常市場秩序，扶持農(nóng)業(yè)企業(yè)信用規(guī)范健康發(fā)展。

加快發(fā)展農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易政策建議

全面、深刻地研究分析我國農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易的主體、形式、規(guī)模、風(fēng)險和監(jiān)管機(jī)制，著力解決農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易中的風(fēng)險量化、度量、控制和信用評價等問題，構(gòu)建適用于農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)展的信用風(fēng)險管理模型與方法，推進(jìn)形成農(nóng)業(yè)企業(yè)信用的監(jiān)管機(jī)制，對于促進(jìn)我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展，實現(xiàn)國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、健康和快速發(fā)展具有重要意義。

監(jiān)管部門、金融機(jī)構(gòu)、科研機(jī)構(gòu)以及有條件的大型農(nóng)業(yè)企業(yè)需要從完善農(nóng)村金融體系的角度和大環(huán)境入手，以實踐特征為基準(zhǔn)，深入研究和認(rèn)識農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易行為、風(fēng)險防控及監(jiān)管原則，將理論認(rèn)識和實踐分析的目標(biāo)定位于推動我國農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易發(fā)展和有效監(jiān)管。

第一，要研究和發(fā)展農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易及監(jiān)管的基本原理和實踐需求。通過分析目前農(nóng)業(yè)企業(yè)的信用交易行為和交易環(huán)境（農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境現(xiàn)狀），把握農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易在形式、額度、違約率和償還方式等方面的特點和實踐中存在的突出問題。探索在外部金融機(jī)構(gòu)提供金融支持情況下，農(nóng)業(yè)企業(yè)如何實現(xiàn)自身信用交易與信用合作的有機(jī)統(tǒng)一和風(fēng)險規(guī)避。

第二，明晰我國目前農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易發(fā)展現(xiàn)狀和發(fā)展遇到的障礙。我國農(nóng)業(yè)企業(yè)的信用交易，一方面具有一般企業(yè)信用交易的普遍特點，另一方面，由于交易產(chǎn)品、對象和政府干預(yù)等方面的差異，農(nóng)業(yè)企業(yè)信用具有其自身的特點。同時，這些特點也決定了其信用交易風(fēng)險具有其特殊性。因此，對我國農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易現(xiàn)狀尤其是存在的發(fā)展障礙的全面研究和了解，成為后續(xù)農(nóng)業(yè)企業(yè)信用實踐深入展開的基礎(chǔ)和重要參考。

第三，結(jié)合我國實際，建立有效度量農(nóng)業(yè)企業(yè)信用風(fēng)險的方法和制度。農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易存在風(fēng)險，但這種風(fēng)險不同于市場經(jīng)濟(jì)運行中的其他行業(yè)或體系的風(fēng)險。農(nóng)業(yè)發(fā)展本身的特殊性、農(nóng)民問題的特殊性、農(nóng)業(yè)企業(yè)的在設(shè)置和經(jīng)營上的特殊性等，都決定了農(nóng)業(yè)企業(yè)在信用交易中風(fēng)險的特殊性，對其風(fēng)險的度量和分析顯然與其他行業(yè)、類型的企業(yè)有所不同。要在充分認(rèn)識我國農(nóng)業(yè)發(fā)展實際、農(nóng)村金融運行實際、農(nóng)民問題實際情況等基礎(chǔ)上，研究、篩選適用于農(nóng)業(yè)企業(yè)信用風(fēng)險判別與量化的方法和制度，并在實踐中根據(jù)不同地域?qū)嶋H靈活調(diào)整。

第四，構(gòu)架可供第三方直接使用的農(nóng)業(yè)企業(yè)信用等級評價與管理系統(tǒng)。為實現(xiàn)對農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易的有效監(jiān)管和扶持，監(jiān)管部門和銀行等金融機(jī)構(gòu)需要有一個實用性強(qiáng)、準(zhǔn)確率高和自動預(yù)警的農(nóng)業(yè)企業(yè)信用等級評級系統(tǒng)。要根據(jù)我國農(nóng)業(yè)企業(yè)實際，修正現(xiàn)有信用等級評價模型，建立適合我國的農(nóng)業(yè)企業(yè)信用評價系統(tǒng)。同時，為提高交易和監(jiān)管效率，可通過計算機(jī)技術(shù)，實現(xiàn)模型應(yīng)用的軟件化，滿足第三方直接使用的需求，例如，可以以Java EE環(huán)境下的SSH框架為依托，開發(fā)一套可供監(jiān)管部門和相關(guān)金融機(jī)構(gòu)直接使用的“農(nóng)業(yè)企業(yè)信用評價與管理系統(tǒng)”。

總之，促進(jìn)農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易發(fā)展需要在宏觀政策支持下，要在微觀領(lǐng)域進(jìn)行大量的基礎(chǔ)性建設(shè)與相關(guān)制度、具體方式的創(chuàng)新和完善。目前，專門針對農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易與監(jiān)管的研究和實踐相對較少，對農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易發(fā)展的很多規(guī)律性認(rèn)識仍然不足。在此背景下，探索建立適合我國農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易發(fā)展的運行和監(jiān)管體系具有重要的創(chuàng)新價值及實踐意義。農(nóng)業(yè)企業(yè)信用交易的完善和發(fā)展，必將豐富和發(fā)展我國農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)，在信貸模式、擔(dān)保方式、風(fēng)險管控等方面實現(xiàn)發(fā)展與創(chuàng)新，在滿足傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求同時，實現(xiàn)對非農(nóng)產(chǎn)業(yè)和服務(wù)業(yè)的有效支持，是“三農(nóng)”發(fā)展的重要推動力量。

（作者單位：中國人民大學(xué)中國財政金融政策研究中心，中國人民大學(xué)財政金融學(xué)院）