金融支持農民專業合作社發展狀況的調查與思考

邱泉

摘要：本文通過對湖南省懷化市農民專業合作社進行調查，對金融支持其發展現狀及存在的問題進行了分析。分析結果表明，金融支持農民專業合作社發展中存在金融機構信貸支持、抵押擔保能力、合作社自身條件、扶持政策措施、農村金融服務能力“五大不足”。本文提出加強政府引導，創新金融服務，建立健全擔保機制，加強合作社規范化管理，促進金融支持農民專業合作社發展。

關鍵詞：農民專業合作社 金融支持 金融服務

一、懷化市農民專業合作社發展現狀

懷化地處湖南西部，區域環境差異較大，適應豐富多樣的農產品生長。懷化市農民專業合作社依托得天獨厚的自然條件，大力發展種植業和養殖業，取得了初步成效。截至2012年底，全市共有農民專業合作社1238家，農民專業合作社成員10.06萬人，帶動非成員農戶9.84萬戶。其中在工商部門登記注冊1211家，從事種植業684家，畜牧業326家。2012年全市農民專業合作社種植面積19.56萬畝，完成銷售產值10.96億元，實現純收入4.71萬元，上繳稅金138.5萬元，為促進懷化市農業增效、農民增收、農村繁榮方面發揮了重要作用。

（一）懷化市農民專業合作社發展特點

1.從發起方式來看，形成了以大戶牽頭為主、多種創辦主體共同發展的局面。據調查，懷化市農民專業合作社大多數是由大戶（能手）發起成立的，農業生產大戶擁有較為豐富的生產經驗，在市場銷售、生產資料采購、信息獲取都占有優勢，能夠引導農民生產營銷農產品，活躍市場，增加收入。此外，創辦發起主體有中小企業、農技服務組織、供銷合作社、村干部等，如芷江田豐薯業農民專業合作社是由渲豐薯業有限責任公司由發起成的，麻陽蘭里農民綜合服務社由原蘭里供銷社改制后組建。

2.從覆蓋行業看，農民專業合作社多集中在農產品商品率較高的行業和生產加工過程中技術資本要求高的行業。懷化市各縣農產品行業發展不均衡，地域特色明顯，如麻陽縣和洪江市盛產柑橘，種植業商品率較高，因此該兩縣的農民專業合作社多以經營柑橘為代表的種植業，新晃牛肉、芷江及辰溪的鴨肉較為有名，商品化程度較高，則當地的專業合作社以養殖業較為多見。

3.從地域上看，農民專業合作社在全市各縣市區發展不夠平衡。由于地區經濟結構的不同，市場化、產業化程度的不同，以及對發展合作社的認識和重視程度不同，縣（市）區間發展不平衡。

4.從經營的領域看，呈范圍梯次化發展。懷化市農民專業合作社的經營領域已從過去單純的技術推廣服務，逐步向技術、信息、加工、銷售、儲運等產前產中產后服務轉變，產業范圍從水果、蔬菜等經濟作物逐步拓展到畜牧、水產和糧食作物等。

5.從發展趨勢看，產業縱深發展逐步加快。隨著農業產業化程度逐年提高，農民合作社發展不斷深化，合作領域逐年擴大，由原有以組、村為單位，發展到目前的跨鄉鎮甚至跨縣合作，如芷江洪元優質桃專業合作社帶動發展農戶1250戶，成員分布全縣12個鄉鎮。

二、懷化市金融支持農民專業合作社發展現狀

（一）懷化市農民專業合作社的資金需求特點

1.合作社資金需求量差別較大

由于懷化市不同地區的農民專業合作社以及同一地區不同行業的農民專業合作社的發展水平參差不齊，因此對資金需求的額度也存在較大的差距。對于那些仍處于初創期的農民專業合作社而言，其為社員提供的服務內容較為單一，規模不大，對資金的需求額度也相對較小；而那些已經初具規模的合作社正處于擴張期，需要擴大生產，增加和改進機器設備，因此對資金的需求額度相對較大。如會同縣昌盛葡萄農民專業合作社擬投資建設一種先進的水果保鮮貯藏設備，預計項目投資500萬元，需貸款250萬元。從總體上看，農民專業合作社普遍對資金需求強烈，單個合作社資金需求額度不大，多數都在100萬元以下。

2.對資金需求的期限具有多樣性

由于農民專業合作社在一定程度上實現了農業的規模化生產，其對資金的需求已不再局限于傳統的簡單再生產的資金投入，而是遍布了農業生產的各個環節的服務和經營活動，不同環節所需要的資金周轉期限存在的差異使農民專業合作社對資金需求的期限具有多樣性。

如用于集中采購銷售的資金周轉最快；用于購買種子、化肥和農藥的資金往往要等農產品收獲后才能收回；如果是建造大棚、廠房、添置農業生產機械，則資金的周轉時期就更長。另外，不同行業的農民專業合作社投入資金的回收期限也不相同，我市農民專業合作社種類豐富多樣，遍及了養殖業、種植業、運輸、農業服務等行業，從事農產品運銷服務的合作社資金周轉相對最快，而從事果樹種植及經濟林作物的種植行業資金周轉較慢，一般需要3年以上，再如進行農產品加工和農機服務的合作社由于對設備和廠房的投入相對較多，因此行業不同直接影響資金回收的速度。

3.對獲得資金的時效性要求很高

由于農業生產的周期性和季節性特點，使農民專業合作社對于資金的需求往往也具有季節性的變化規律，尤其在收獲季節對產品進行統一收購、統一出售時，對資金的需求常常來勢較快，以便規避自然風險，及時把握市場信息出售產品，因此要求有一個方便、快捷的資金獲取渠道。

（二）懷化市農民專業合作社金融支持中存在的問題

1.金融機構信貸支持不足，與農民專業合作社發展程度不相適應。目前，懷化市農民專業合作社在發展過程中獲得的信貸支持微乎其微，與其資金需求嚴重脫節。由于農民專業合作社盈利能力弱，積累少，加之農業經營風險較高，合作社的風險承受能力普遍偏低，金融機構對合作社是“怕貸”、“惜貸”。據調查。2012年，懷化市轄內農民專業合作社累計投入資金約7.81億元，其中從金融機構貸款0.86億元，僅占投入資金總額的11.01%。合作社業務發展所需資金來源主要是發起人內部融資和自有資金，其余大部分來自民間借貸等高成本資金，增加了合作社的經營負擔。

2.抵押擔保能力不足。首先，抵押物缺乏。多數合作社的固定辦公場所簡陋，有的甚至租借辦公地點，無法提供可抵押的房地產、設備和可抵（質）押的權證，即使規模較大的合作社擁有農村土地或農房，但也無法作為抵押物。根據現行法律規定，農民自建房土地屬于集體所有，不具備抵押擔保資格。此外，農民擁有的承包土地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權也不能作為抵押物抵押，使得農民專業合作社及其社員的可抵押物捉襟見肘。其次，無有效的擔保人。金融機構對農民發放貸款的擔保人有嚴格限制，一般需要至少兩名公務員做擔保人，多數農民無法找到合適有效的擔保人。再次，由于合作社與農戶的關系相對松散，與農業龍頭企業結合不夠緊密，尋求愿意提供擔保的機構較難，因而很難邁入銀行授信門檻。

3.合作社自身條件不足。一是信貸主體資格不實。據調查，目前除農村信用社對規模較大、盈利能力較強、有一定影響力的專業合作社通過財政擔保方式發放貸款外，大多數合作社必須以理事長“個人名義”、并以個人財產作抵押才能獲得貸款，使農民專業合作社信貸受到制約；二是財務運作不規范。據調查，大部分農民專業合作社沒有設立會計人員、更沒有建立會計制度，合作社的財務管理過于粗放。三是農民專業合作社內部管理制度不健全，沒有形成完善的法人治理結構和現代企業運作模式。

4.扶持政策措施不足。一是缺乏信貸支持政策。據調查，目前涉農金融機構沒有1家出臺針對農民專業合作社信貸支持方面的政策。二是缺乏配套扶持政策。《農民專業合作社法》第四十九、五十和五十二條提出了對合作社在項目、財政和稅收等方面的扶持政策和優惠措施，但由于缺乏相關細則和指導意見，具體的扶持政策目前仍難以落實。三是缺乏農業風險保護政策。農業保險的薄弱現狀與農業生產的高風險性并存，合作社無法從外界獲得幫助來規避風險，也間接阻礙了信貸資金投入。四是激勵機制欠缺。在目前優惠政策沒有全部出臺情況下，有的合作社帶頭人和主要股東觀望心理較濃，不愿加大投入。

5.農村金融機構信貸服務能力不足。由于農業生產具有周期性和季節性的特點，因此，農民專業合作社為了抓住生產和銷售的時機往往要在短時間內就籌集到所需的流動資金。但是，由于農村金融機構目前普遍加強了風險管理，對貸款持謹慎態度，申請貸款手續繁瑣，程序環節較多，農民專業合作社在申請貸款時需要提交繁雜的申請材料，貸款所需時間很長。如洪江市某金銀花合作社為購買種子，向當地農業銀行貸款，但由于手續繁瑣，時間較長，錯過了播種季節。

三、金融支持農民專業合作社的對策建議

（一）加強引導扶持，促進農民專業合作社發展壯大。一是對農民專業合作社進行必要的財政扶持。地方政府可以根據合作經濟組織的績效、帶動農戶數量、對農戶收入的貢獻度等進行綜合評估，通過設立農民專業合作社發展引導資金并將其用作貸款貼息或貸款周轉金、風險補償金等方式，加強與信貸支持的配套；為符合條件的農民專業合作經濟組織創造有效的貸款擔保機制；給予合作經濟組織一定的優惠政策，定向實行稅收減免和費用補貼，引導更多信貸資金和社會資金投向農民專業合作社。二是引導農民專業合作社向現代企業發展。政府部門要加強對農民專業合作社的規范化管理，有針對性地組織開展各種培訓，引導農民專業合作社不斷建立健全內部管理規章制度，推動農民專業合作社由松散的民間組織成長為規范的現代市場經濟主體。三是建立雙向獎勵制度。地方政府應對實際運作好的專業合作社和支持其發展做出突出貢獻的金融機構實行雙向獎勵。四是加強信用鄉（鎮）、信用村等信用細胞建設，完善農民專業合作社信用體系。五是加強農村地區金融知識公益宣傳，豐富廣大農民，尤其是農民專業合作社負責人的金融知識。

（二）創新金融服務模式，提升金融服務水平。一是要根據合作社運作的規范性決定信貸投向。對經營規范的合作社，直接向合作社發放貸款，對運行尚未規范的合作社，向農戶發放貸款，對“龍頭企業+合作社”模式中運行不規范的合作社，則向龍頭企業發放貸款。二是要針對不同貸款主體采取差別貸款方式。對合作社內的信用戶成員發放小額信用貸款，對非信用戶成員采取先評級后授信的辦法提供貸款，對資金需求額度較大的成員實行農戶聯保貸款，對專業合作社法人則采取擔保貸款，并根據農民專業合作社的不同狀況實行差別利率管理。三是要積極探索創新貸款抵押方式，擴大抵押物范圍。金融機構要積極探索實施林權、果業權、土地使用權等權利質押貸款。拓展農村資產擔保范圍，解決擔保抵押難的問題，創新信貸支持模式。同時，根據農民合作社的特點，積極探索建立以政策性保險為基礎的農業保險制度。四是各銀行業金融機構在確保風險控制的前提下，完善授權授信制度，優化信貸流程，簡化貸款審批手續，對符合條件且在授信額度內的農民專業合作社和社員貸款建立“貸款綠色通道”。

（三）加強擔保機制建設，確保信貸資金安全。一是建立涉農政策性擔保機構，為商業性金融參與項目融資提供貸款擔保，發揮政策性金融的倡導扶持作用。二是各級政府要積極推動組建專門的農業擔保公司，地方政府適當注資，依托經濟組織或市場主體入股，嚴格按市場化要求運作。三是創新農民專業合作社的擔保模式。在合作社內部，可采用會員共建風險保證金的方式為社員申請貸款提供擔保；在合作社外部，可鼓勵農民專業合作社、龍頭企業和社員聯合建立擔保中介機構，設立擔保基金，滿足農民專業合作社的信貸需求。

（四）加強專業合作社自身建設，提高市場競爭力。一是完善農民合作社內部制度建設，規范各項管理制度及財務制度，運用現代市場營銷理念擴大市場，提高農產品的競爭力。二是著力提高農產品質量，進一步夯實發展品牌農業的基礎。三是積極培育品牌農業發展主體，加快農業產業化經營。綜合運用財政補貼、稅收優惠、法律保護等多種手段，加大對農業龍頭企業、農戶、農業中介組織和專業經濟組織的扶持力度，為品牌農業發展培育強大的主體力量。四是引導大型連鎖超市直接與鮮活農產品產地的農民專業合作社實行“農超對接”。據統計，開展“農超對接”能夠使農民專業合作社產品流通成本降低20-30%，銷售價格提高10-20%，超市采購成本降低10%，消費者能以更優廉的價格購買更新鮮優質的農產品。五是建立合作社聯合會，提高組織化程度，提升農民專業合作社在整個農業經濟中的地位和影響力。