關于羅納德·科斯的企業理論文獻綜述

李茂林　陳知夏

作者簡介：李茂林（1991-），男，西南財經大學國際商學院本科生，研究方向：國際貿易。

陳知夏（1994-），女，西南財經大學國際商學院本科生，研究方向：國際商務。

摘要：20世紀70年代以來，企業經濟學逐漸成為當代微觀經濟學一個非常活躍而又卓有成效的前沿研究領域，并已在一定程度上改變了經濟學家對現實的經濟系統如何運行的看法。而羅納德科斯在這一領域的開創性貢獻令人印象深刻，科斯的著述不多，但毫不影響他在各領域的突出貢獻。本文嘗試對科斯關于企業理論的重要文獻做綜述分析，并從“企業的性質”提出問題的背景探討至后續爭論的發展線索。

關鍵詞：羅納德科斯企業理論；爭論與發展

一、 前言

企業理論的創立和發展是現代經濟學的重要進展之一。企業理論主要解釋了企業產生的原因和企業組織的相關經濟學意義。現代企業理論的發展大致可以劃分為三個階段：第一階段是新古典廠商理論，主要探討了企業如何在既定技術條件下和外部環境下實現利潤最大化的問題；第二階段是新制度經濟學的企業理論，以科斯為代表的新制度經濟學家，用交易成本來解釋企業的存在和邊界，從市場和企業關系的角度探討了企業的本質和規模；第三階段是企業理論的最新發展階段，即后現代企業的激勵、約束機制等為主要擴充內容的擴展研究。

科斯作為新制度經濟學的代表人物，創造性地提出了一些新的概念與方法，對現代企業理論的發展做出了突出的貢獻。對科斯的理論研究，對了解和把握科斯經濟思想的內涵和方法論的實質，加深對新制度經濟理論的理解以及提高對真實經濟世界的認知能力都有著非常重要的作用。

二、 科斯的企業理論綜述

科斯產權理論的形成，可以大致分為兩個階段。第一階段是30年代對正統微觀經濟學進行的批判，指出市場機制運行中存在摩擦即存在交易費用。減少的關鍵是產權制度和企業組織形式的創新。在分析企業的起源、性質和生產縱向一體化的過程中，科斯首次將交易費用概念引入經濟分析，奠定了現代交易費用和產權理論的基礎。

科斯認為傳統的基礎微觀經濟學理論是不完整的，因為它只包括生產和運輸費用，而忽視了為制訂和執行合同以及經營管理組織方面所花的費用，即“交易費用”。科斯利用“交易費用”的概念對企業的存在和行為進行了分析。企業通過使市場交易“內部化”，如使市場上的勞動力受雇于某個企業等，從而節約了交易費用。這就是說，在科斯看來，交易費用的節約是企業產生和存在的唯一動力。對于企業的規模問題，科斯也用交易費用的概念來解釋。他認為隨著企業規模的擴大，交易管理費用也將不斷增大。最后到某一點靠“內部化”所節省的費用被管理費用的增長額所抵消時，企業的規模便不能再擴大。因此，交易費用是決定企業規模的主要因素。

第二階段主要是50年代至60年代中期。科斯進一步論述了產權的經濟作用，指出產權的經濟功能在于克服外部性，降低社會成本，從而在制度上保證資源配置的有效性。后來把科斯的產權思想概括為著名的“科斯定理”。

科斯指出，企業不是市場的唯一替代形式，政府對經濟生活的直接管制是另一種替代方法。“政府不是建立一套有關各種可通過市場交易進行調整的權利的法律制度，而是強制性地規定人們必須做什么或不得做什么”，因而，“政府是一個超級企業”。有時，它能以比企業更低的成本替代某些市場交易活動。當然，政府行政機制本身并非不要成本，實際中有時它的成本反而很大。

三、 科斯企業理論的爭論與發展

科斯的企業理論，首次提出了交易費用的概念，并且認為這是唯一重要的因素，從而系統的回答了企業的本質，即企業是市場和價格機制的替代物，企業的規模和便捷，即“一個企業擴大的一筆額外的內部交易成本，等于在市場上進行這筆交易的成本”時，企業的邊界確定。并且提出了科斯定理，分別論證了是否存在交易費用的前提下，產權配置清晰對社會福利的作用。

此后，沿著科斯開創的企業是以一種且越替代了另一種契約的思路，契約理論成為企業理論的主要框架，但是，契約又被劃分為完全契約和不完全契約兩個階段。以德姆塞茨、張五常等為代表的一批新制度經濟學家極大地發展了契約理論，他們創立并發展了委托——代理理論，基于契約理論的委托代理關系對企業內部組織進行分析，并建立了道德風險模型和逆向選擇模型，至此企業內部行為的模型首次建立起來。同時，基于契約理論，德姆塞茨對企業的本質又有了全新的認識，提出了“生產理論”。他們認為企業的本質特征并不是控制和雇傭的關系，而是以獨立的個體簽約組織的攝入國內產團隊而存在的。同時他們還認為，企業內不存在任何超越市場的權威、命令權和紀律約束。他們的詰難在一定程度上動搖了科斯的企業權威觀的基礎，以至于張五常等人認為，對企業內的事情和企業外的事情進行區分幾乎毫無意義，因為實際上存在的只是個人之間一組復雜的合約關系。

以上研究本質仍然堅持新古典的完全理性假設和契約完整的理論，因此與現實差距較大，一些經濟學家仍然堅持科斯原始的思路，基于信息不對稱和契約不完整的前提，由威廉姆森等人開創了交易費用經濟學，他們基于有限理性、機會主義、資產專用型的假設，運用資產專用性、交易頻率和不確定性三個維度指標，深刻地刻畫了企業交易費用的內涵，得到了廣泛的認同。被稱為“交易費用學派”。同時，以哈特為代表的經濟學家則發展了科斯的產權理論。主要探討了特定交易費用導致契約不完整的條件下，如何確保當事人的“激勵”問題。與科斯、阿爾欽等人創立的產權理論不同，他們提出了用剩余控制權來定義所有權的理論，因此被稱為“新產權學派”。（作者單位：西南財經大學國際商學院）

參考文獻：

[1]科斯，盛洪，陳郁. 企業，市場與法律[M]. 三聯書店上海分店，1990.

[2]張衛東，鐘熙維. 現代企業理論[M]. 湖北人民出版社，2002.

[3]張仁德，王昭鳳. 企業理論[M]. 高等教育出版社，2003.

[4]張五常. 企業的契約性質[J]. 企業制度與市場組織，1996.