探析工程造價司法鑒定執業風險的成因及控制措施

【摘 要】造價工程師在從事工程造價司法鑒定工作存在一定的執業風險。本文對其執業風險進行了分析論述，提出了相應風險控制措施。

【關鍵詞】造價工程師；工程造價司法鑒定；執業風險控制

1、引言

工程造價司法鑒定是為解決工程造價糾紛提供證據。一般是由法院、仲裁機構以及執法單位委托有資質的工程造價咨詢公司提供工程造價司法鑒定服務。在造價工程師執業過程中，其發表的鑒定成果文件不但會涉及到相關各方的經濟利益，還要受到相關政策法規的約束，因而會帶來相應的執業風險。工程造價咨詢公司和造價工程師必須采取必要的措施防范和控制執業風險，避免或減少法律責任，降低引起自身承擔某種損失責任的可能性。

2、執業風險的種類

執業風險包括因疏忽或過失而形成的責任風險，有行政責任風險、刑事責任風險和民事責任風險，還包括正當執業過程中，雖然滿足了合同要求，但由于各方面原因而產生的風險，有信譽影響風險、財務損失風險。

2.1行政責任風險

行政責任是指造價工程師在工程造價司法鑒定過程中實施了法律、法規所禁止的行為而引起的行政上必須承擔的法律后果。

在《造價工程師注冊管理辦法》中第20條規定注冊造價工程師不得有的9種不當行為，比如在執業過程中，索賄、受賄或者謀取合同約定費用外的其他利益，簽署有虛假記載、誤導性陳述的工程造價成果文件等行為，該辦法第36條規定了應承擔的行政責任。

2.2 刑事責任風險

刑事責任是指造價工程師在工程造價司法鑒定過程中，實施了違法違規行為，其行為達到可以量刑的程度，應承擔的刑事法律后果。

主要的刑事責任有刑法第163條規定的公司企業人員受賄罪、刑法第229條第1款、第2款規定的提供虛假證明文件罪以及第3款規定的中介組織人員出具證明文件重大失實罪，其相應法條規定了具體的量刑辦法。

2.3 民事責任風險

民事責任是指按照民法規定，民事行為主體履行義務時應當承擔的法律責任。執業風險的民事責任主要是指違約責任。違約責任是指工程造價咨詢公司或造價工程師因違反工程造價鑒定委托合同的約定，造成當事人或第三方損失，應承擔的民事賠償責任。

違約和損害賠償責任的承擔要根據委托合同的約定或損害的后果來具體確定。

2.4信譽影響風險

在工程造價司法鑒定實踐中，雖然造價工程師做到公平公正執業并且成果文件合規合法，但有些當事人仍會對鑒定結果不滿，做出過激言語和行為，或到造價主管部門投訴，影響執業信譽，有時甚至還要防止出現人身傷害的行為。

2.5 財務損失風險

在工程造價司法鑒定中，委托方是法院、仲裁機構或執法機關，而有的工程造價鑒定費用卻是當事人支付。有的是由委托機關代收代付，有的是由當事人直接支付。在正式出具工程造價鑒定成果以前甚至是出具征求意見稿以前，就必須要求支付鑒定費用。否則鑒定費用難于保證收到，很可能就會造成財務損失。

3、執業風險的成因

執業風險的發生原因有來源于自身問題，也有來源于外界的干擾，有客觀因素，也有主觀的原因。主觀上沒有遵從審慎的原則，執業疏忽，在工程造價司法鑒定中存在重大失誤，是主要的成因。我們認為執業風險的主要成因為：

3.1 工程造價鑒定資料的范圍和內容判斷不當

工程造價糾紛往往是施工合同項目中的一部分。工程造價鑒定的成果文件是證據鏈的一部分，委托鑒定的內容和范圍必須與提交的證據資料保持一致。不能超范圍鑒定，不能改變委托鑒定的內容，特別注意把不是爭議事項變成爭議事項，帶來執業風險。

3.2 對不完善或虛假的鑒定資料未能做出合理判斷

掌握工程資料的當事人，出于各種原因不愿提供完整的鑒定資料，當庭質證的資料有些也是不完整、不認可、甚至是虛假的資料。在鑒定表述時，一般不要直接表達資料真偽性，可以做出多個鑒定結果，由法官自由裁量。

3.3 對施工合同重視不夠

工程造價鑒定的案子源頭大多就是施工合同的糾紛，必須高度重視涉案施工合同的分析和研究，不要拿到鑒定資料就忙于計量計價。對于施工合同計價條款表達不明確的或沒有表達的，需要調研分析所有的鑒定資料，合理判斷計價依據。

3.4 對簽署不完整的工程簽證單取舍不準

有些建設單位現場管理人員不敢或不愿簽署工程變更簽證單，為不影響進度，施工單位先施工，結算時就出現糾紛，簽證單往往只有施工單位的簽章，質證時建設單位又往往予以否認。這時造價工程師進行工程造價鑒定時，不應簡單地不予采納，應結合原來的設計圖紙、竣工圖紙、現場實際等綜合分析判斷，并工程造價鑒定中說明，以供法官行使裁量權。

3.5 沒有執行必要的專業程序

依據沒有經過必要專業程序的資料做出鑒定結論，當事人很容易給予反駁，懷疑你的公正性，如果上訴時，還可能把你做為被告。所有提供鑒定的資料必須經過當事人雙方質證，沒有質證過的資料，不能做為鑒定資料，如因各種原因未能質證的資料，在工程造價鑒定說明應予詳細披露。需要進行現場核實的，必須需要法院或委托方的人員在場，并做筆錄，以保證現場取證的資料和數據得到法院的采信。

3.6 承接超過自身專業能力的鑒定業務。

承接超出工程造價專業范圍的鑒定項目，就是自身有能力鑒定，也必須與當事人和委托方說明需要借助的相關專業技術。如果自身技術能力不足，最好明確提出不能承接，否則就有風險發生。

3.7 來自組織協調的原因

工程造價司法鑒定工作時效性很強，在初稿出具后，還需要多次反復質證及補充資料，需要加強組織協調工作，必須認真履行委托合同，注意補充資料、質證意見及回復、初稿的提交時間，甚至鑒定費用交款時間，注意按時完成鑒定業務，否則會承擔違約責任。

3.8 來自職業道德的原因

從事工程造價司法鑒定工作風險高，必須嚴格遵守職業道德，堅決杜絕當事人的誘惑。違反職業道德，未能正確地履行委托合同中規定的職責，在工作中發生失職行為，使當事人造成一定的損失，違背司法鑒定的公正性，就必須為此承擔失職的責任，直至刑事責任。

4、執業風險的控制措施

工程造價司法鑒定的執業風險是可以采取合理適當的措施進行控制，關鍵在于風險的預防。

4.1 預防風險的措施

4.1.1 提高工程造價鑒定技術能力

認真加強專業技術能力學習，積極參加專業繼續教育，不斷更新技術知識，提高工程造價司法鑒定的專業判斷能力。認真學習有關司法鑒定的管理規定，堅持工程造價鑒定合法從約、獨立公正、注重證據的基本原則，嚴格遵守工程造價鑒定的法定程序和技術程序。

4.1.2 加強職業道德約束

認真執行《造價工程師職業道德行為準則》，執行內部具體規定和制度，規范執業造價工程師的職業道德行為，使遵守職業道德成為造價工程師的自覺行動，并定期對造價工程師進行必要的法律知識培訓。

4.1.3 完善和執行質量內控制度

建立和執行切實可行的工作底稿制度，加強業務檔案管理，保留完整的鑒定軌跡。嚴格執行內部質量控制的多級復核制度，重視企業內部的不同意見，努力把責任事故隱患消除在萌芽狀態。

4.1.4 項目承接時進行風險評估

一般由法院或委托方委派業務時，會征求工程造價咨詢公司的意見。這時，工程造價咨詢公司應該慎重的進行風險分析，判斷完成的時間、技術能力以及項目本身的風險，在可以控制的范圍內才能承接，千萬不能一有任務就去盲目的承接。

4.2 降低風險的措施

工程造價司法鑒定執業風險總是存在的，能完全預防規避是最好的，但如果實際發生了，就要采取切實的措施，降低執業風險造成的損失。

4.2.1 建立企業的執業風險基金

企業內部設立執業風險基金，依據對風險程度的判斷每年按業務收入的一定比列，繳存至一個專用賬戶，并設定最高繳存限額。執業風險基金實行專款專用，以提高企業的抗風險能力，保障企業正常運營。

4.2.2 依靠工程造價協會維權

現在各省以及省內各主要地市成立了工程造價協會。企業要加強與當地的工程造價協會的聯系，在自身規范執業的基礎上，遇到不公正的情況，以及被訴訟的情況，應該積極向工程造價協會反映，尋求組織的幫助。

4.2.3 辦理職業責任保險

目前專門針對造價工程師的職業責任保險還沒有推出，依據歐美國家的經驗，相信以后會推出，這樣可以轉移造價工程師由于自身工作中的過失而承擔經濟賠償責任。

5、結語

工程造價司法鑒定工作，既要面對委托方，還要面對雙方或多方當事人，責任重大。造價工程師可能面臨各種責任風險，增強風險防范意識，有效預防或降低工程造價司法鑒定風險，對于提高工程造價司法鑒定工作的質量，促進工程造價司法鑒定工作具有重要的意義。

參考文獻：

[1]中華人民共和國建設部令第150號 注冊造價工程師管理辦法[S].

[2]全國人民代表大會主席令8屆第83號 中華人民共和國刑法[S]