從20萬到4600余萬

2011年正月初七，濃濃的年味兒還在空氣中蕩漾，上海市虹口區(qū)人民檢察院反貪局所在的樓面卻不見絲毫春節(jié)長假后第一天上班時常有的慵懶，取而代之的是大戰(zhàn)將至前，箭在弦上、一觸即發(fā)的緊張。虹口區(qū)人民檢察院副檢察長、反貪局局長黃榮國正向偵查一科的干警們傳達(dá)一項剛剛接到的任務(wù)——上海市人民檢察院將某大型國有企業(yè)原下屬工程建設(shè)監(jiān)理公司負(fù)責(zé)人吳小莉涉嫌貪污的線索指定給虹口區(qū)人民檢察院反貪局辦理。

分管反貪工作的黃榮國副檢察長和參與案件偵查的全體干警都不曾想到的是，這個在當(dāng)時從表面證據(jù)看來是否構(gòu)成犯罪尚未可知的案件，在歷經(jīng)7個月抽絲剝繭般的縝密偵查后，竟成為一個涉案金額高達(dá)4600余萬元的貪污大案。

0到20萬

如何用好手中懲治貪腐的利劍，黃榮國副檢察長當(dāng)即召集偵查一科所有干警，布置了任務(wù)：“偵查人員要兵分兩路，第一路負(fù)責(zé)梳理現(xiàn)有材料，第二路則在司法審計人員的配合下，對公心公司的財務(wù)現(xiàn)狀進(jìn)行排摸。”接到指示后，反貪干警立即展開工作，一場懲治貪腐的戰(zhàn)役就此打響……

隨案移送來的材料不少，而接手案件時，偵查人員所掌握的唯一線索就是在一次對公心公司的“曾祖父”公司的常規(guī)審計中，抽查到了當(dāng)年剛剛完成轉(zhuǎn)制的“曾孫”公司——公心公司，審計材料顯示，在主要從事自來水、煤氣管道排設(shè)工程監(jiān)理業(yè)務(wù)的公心公司賬上，居然有大量資金的去向是不可能與其有任何業(yè)務(wù)往來的某區(qū)“民兵服務(wù)部”。但初步看來，現(xiàn)有材料中卻沒有任何一份能夠直接證實吳小莉的行為已構(gòu)成貪污犯罪。

第一路的偵查人員用了近兩個月的時間，全身心地投入到雜亂無章的材料中，終于，在公心公司2010年8月的賬面上發(fā)現(xiàn)了一筆名目為“預(yù)發(fā)2010年7月到2012年6月月獎”的20余萬元的款項。事實上，公心公司在2010年5月剛剛完成轉(zhuǎn)制，短短兩個月的時間，就預(yù)發(fā)兩年后的月獎，而20余萬元高額月獎的發(fā)放對象正是轉(zhuǎn)制前的法定代表人吳小莉、副經(jīng)理汪某、財務(wù)崔某！這合理嗎？

面對證據(jù)，吳小莉爽快地承認(rèn)了自己授意崔某通過采用虛假勞務(wù)合同的手法，將公司的監(jiān)理費收入轉(zhuǎn)至某區(qū)“民兵服務(wù)部”套現(xiàn)。事后，采用虛構(gòu)預(yù)發(fā)月獎的名義，提現(xiàn)20余萬元與汪某、崔某予以共同侵吞的貪污行為，并交代自己從中分得了8萬余元的款項。

20萬到200萬

遇瓶頸，智尋突破口

在第一路偵查人員的梳理工作取得突破的同時，第二路偵查人員的排摸工作同樣有了進(jìn)展。通過查詢某區(qū)“民兵服務(wù)部”的賬冊，偵查人員發(fā)現(xiàn)公心公司與該服務(wù)部之間的虛假勞務(wù)合同金額高達(dá)百余萬元，吳小莉等人所侵吞的國有資產(chǎn)只此一筆嗎？偵查人員并不認(rèn)為這就是事實的全部，面對偵查人員的追問，吳小莉一口咬定，只此一次，絕無其他。

客觀證據(jù)的不充分和吳小莉的矢口否認(rèn)使偵查陷入了僵局，但既然發(fā)現(xiàn)了問題就不能不徹查，為了尋找到案件的突破口，虹口檢察院反貪局干警由上至下，群策群力，多次在黃榮國副檢察長的主持下召開會議，對該案進(jìn)行評估，最終作出了一個大膽的決定——對吳小莉、汪某采取取保候?qū)彽膹?qiáng)制措施，而對擔(dān)任出納的崔某則向上海市人民檢察院第二分院申請批準(zhǔn)逮捕，這樣做，既為了不打草驚蛇，更為了利用崔某被關(guān)押后產(chǎn)生的恐慌心態(tài)，促使其交代其他的犯罪事實，打破偵查瓶頸。

果然，崔某被拘留后，不僅承認(rèn)了將帳外資金做成收入形式套現(xiàn)的犯罪事實，還交代了吳小莉指使其與辦公室工作人員蔣某（吳小莉的外甥女）、姚某將在某區(qū)“民兵服務(wù)部”的外掛帳外資金帳戶中的130余萬元分別存入各自名下的定期存單中，并在公心公司改制過程中，隱匿存單不予納入評估等行為。據(jù)崔某所說，所有這些款項始終未被發(fā)現(xiàn)的原因在于吳小莉的“未雨綢繆”，早在2010年八九月間，上海市審計局派員進(jìn)駐公心公司開展延伸審計之時，吳小莉就已指使他和姚某、蔣某采用銷毀原始帳冊、財務(wù)憑證和虛列、分?jǐn)傊С鲰?，調(diào)平收支，重新偽造帳冊和財務(wù)憑證等手段掩蓋這些款項，并將各自名下的定期存單分別帶回家中藏匿。

巧布局，打贏心理戰(zhàn)

但，只有崔某的口供，沒有其他證據(jù)的印證，還是無法鎖定吳小莉的犯罪事實，在此期間，偵查人員已經(jīng)對崔某的家進(jìn)行了兩次搜查，卻并沒有發(fā)現(xiàn)任何書證。正在批準(zhǔn)逮捕與否的大限將至之時，一切如意料之中，崔某的心理防線崩潰了，她向偵查人員交代，原始單據(jù)并沒有被全部銷毀，還留存有一部分被她精心藏匿起來，偵查人員根據(jù)她的交代，再次前往她家中，并順利地發(fā)現(xiàn)了簽收錢款的記錄。

根據(jù)崔某的交代，偵查人員將同樣涉嫌貪污犯罪的姚某和蔣某傳喚到案。兩人到案后，對崔某所指犯罪事實均供認(rèn)不諱，經(jīng)上海市人民檢察院第二分院批準(zhǔn)，兩人亦被批準(zhǔn)逮捕。同時，姚某還向偵查人員交代了吳小莉在2007年初至2009年12月間，指使其采用長期在實發(fā)工資名單上虛列人頭數(shù)，虛增職工工資支出從公司帳內(nèi)套現(xiàn)以及逐月截留、累積現(xiàn)金的手法，在帳外形成、私設(shè)現(xiàn)金小金庫60余萬元的犯罪事實。崔某、姚某、蔣某交代，在案發(fā)前夕，吳小莉再度指使他們連續(xù)“加夜班”，分工合作，重新打印憑證、逐張假冒簽名，并重新裝訂財務(wù)憑證所涉人員以工資、獎金、津貼等名義發(fā)放的清單等材料。

至此，偵查人員對崔某采取的心理戰(zhàn)術(shù)取得了圓滿勝利。對崔某的成功攻堅使案件取得了突破性的進(jìn)展，也讓虹口檢察院反貪局的偵查員們更加清晰地意識到，自己面對的這個看似學(xué)者氣十足的老知識分子絕非一個簡單的人物。

既然公心公司的大部分原始賬冊已被吳小莉隱匿、銷毀，對偵查人員而言，以犯罪嫌疑人間證人證言的相互印證來鎖定彼此的犯罪事實，成為了一種很好的證明方式。虹口反貪局的干警們充分利用了分開關(guān)押的犯罪嫌疑人彼此之間的微妙心理，促使他們競相將200余萬元的貪污事實向偵查人員作了完整的交代，吳小莉為掩飾犯罪事實所建立的攻守聯(lián)盟就此瓦解，而同案犯罪嫌疑人相互間的牽制作用，更使他們的證言成為證實彼此犯罪事實穩(wěn)定而有力的證據(jù)之一。

在取得有力的言詞證據(jù)的同時，從銀行和有關(guān)單位收集來的相關(guān)書證也已陸續(xù)到位，一張法網(wǎng)向吳小莉迅速地展開，當(dāng)偵查機(jī)關(guān)再度傳喚吳小莉時，她的涉案貪污金額已高達(dá)200余萬元。

曉之理，情動吳小莉

面對崔某、姚某的指控，吳小莉始終稱自己對他們的行為毫不知情。如何取得吳小莉的口供？在針對這一難題召開的會議上，黃榮國副檢察長揣摩起吳小莉的心態(tài)：“吳小莉為經(jīng)營好公司打拼了這么多年，一下子要全部上交給國家，一定是于心不甘的，想方設(shè)法藏些錢下來，說起來是想要留給小集體，實際上恐怕還是想留給自己兒女吧？我們不妨從這個角度嘗試一下！”

深受啟發(fā)的偵查一科干警在對吳小莉的審訊中，首先表示了對她多年苦心經(jīng)營的肯定、為女兒籌謀的理解，隨后又耐心地將轉(zhuǎn)制中隱匿資產(chǎn)歸個人所有的屬貪污行為的司法解釋讀給她聽，翻給她看，并動之以情地向她釋明，若她對所犯的種種罪行拒不承認(rèn)，崔某、姚某、蔣某都可能無法被認(rèn)定為從犯從而獲得從輕的處理，這樣做，如何對得起多年來協(xié)助她卻一無所獲的同事和親人？戴上老花眼鏡的吳小莉反反復(fù)復(fù)地看著偵查人員攤開在她面前的法律條文，終于長長地嘆了口氣，默默地點了點頭……

200萬到600萬

面對巨大的貪污數(shù)額，為爭取重大立功獲得減輕處罰，姚某檢舉了吳小莉還隱匿了本市靜安區(qū)一處房產(chǎn)的犯罪事實，該房產(chǎn)現(xiàn)價值已逾400萬元，據(jù)姚某交代，該處房產(chǎn)的存在自己是在保管產(chǎn)證的童某過世當(dāng)天，陪同吳小莉向其遺孀索要產(chǎn)證時才知曉的。

面對姚某的這一說法，吳小莉表示，該房產(chǎn)是由于當(dāng)年公心公司向某煤氣公司借用的一處辦公場地被房管所有償收回了，自己用得到的退租補(bǔ)償款買下的靜安區(qū)房產(chǎn)，該房產(chǎn)是打算要還給煤氣公司的，所以才沒有將該房產(chǎn)納入評估。

吳小莉的狡辯和不配合，姚某亦無法提供更多的線索，使偵查人員只能依靠自己的力量尋找真相。為了查證房產(chǎn)的演變與置換過程，偵查人員苦苦尋覓當(dāng)時的知情人，然而隔著十余載的時光，吳小莉原所在的國有企業(yè)和當(dāng)時煤氣公司的相關(guān)人員、房產(chǎn)中介公司的經(jīng)手人中，有些當(dāng)上了處級領(lǐng)導(dǎo)干部，有些已然成為年逾古稀的老人，需要他們配合回憶與調(diào)查，難度著實不小。

偵查一科的干警不畏辛勞，不懼挫敗，一次一次的上門走訪，請求配合，終于還原了吳小莉在某國有企業(yè)擔(dān)任公職期間，以該國有企業(yè)名義向某煤氣公司索要辦公用房使用權(quán)，并輾轉(zhuǎn)取得靜安區(qū)房產(chǎn)還千方百計將其隱匿于賬外的事實。

600萬到4600余萬

至此，對吳小莉貪污案的偵查工作可以說已經(jīng)大獲全勝，但是否就要偃旗收兵了呢？黃榮國副檢察長陷入了沉思：“問題仍然存在。公心公司的轉(zhuǎn)制評估報告顯示，該公司連續(xù)三年虧損，而對于這樣的工程監(jiān)理公司而言，這幾乎是不可能的，況且公心公司的長期虧損與其通過“民兵服務(wù)部”套現(xiàn)的巨額資金之間，存在著一種突兀的矛盾，此其一；公心公司轉(zhuǎn)制時的評估報告顯示該公司沒有任何應(yīng)收賬款，在企業(yè)的正常經(jīng)營中，此項目為零，實屬違背常理，此其二。況且轉(zhuǎn)制時的評估報告是審計事務(wù)所根據(jù)公心公司提供的虛假資料做出的，那真實情況又是如何呢？”黃榮國副檢察長斷定，現(xiàn)在還不是收兵的時候，而繼續(xù)深入展開偵查的抓手就是——應(yīng)收賬款！

此時，距離立案已經(jīng)過去了5個月，但長期作戰(zhàn)并未使偵查一科的干警們感到疲勞與倦怠。相反，面對更大犯罪事實存在的可能，他們同樣不愿就此草草結(jié)案。

為核查公心公司的應(yīng)收賬款，偵查人員來到某自來水廠進(jìn)行調(diào)查，通過核查在幾年間其與公心公司的合同及賬款往來，偵查人員發(fā)現(xiàn)其與公心公司之間有一工程早已竣工，卻遲遲沒有付款。廠方人員解釋說，始終沒有進(jìn)行結(jié)算的原因是吳小莉曾派人來明確表示公心公司暫時不方便開具發(fā)票，暫時不需要付款，款項何時支付有待吳小莉的通知。原來，吳小莉就是通過這種保留工程監(jiān)理合同，卻暫不結(jié)算監(jiān)理費用的方式，使公心公司的應(yīng)收賬款滯留賬外的。

既然確定了偵查的方向，接下來偵查人員所面對的便是逐個排查與公心公司存在業(yè)務(wù)往來的企業(yè)的巨大工作量，為在法定時限內(nèi)完成排查任務(wù)，偵查一科的全體干警馬不停蹄、全力以赴。排查完成、結(jié)果匯總之時，面對最終揭曉的答案，所有的人都驚呆了——2004年至2009年間，吳小莉故意隱匿于帳外尚未結(jié)算的監(jiān)理費用涉及其與本市多家自來水、燃?xì)怃N售、天然氣管網(wǎng)等公司之間共653個建設(shè)工程委托監(jiān)理項目，金額共計4000余萬元。

原來，為了使公心公司的應(yīng)收債權(quán)不被納入轉(zhuǎn)制時的資產(chǎn)評估范圍，吳小莉向上級主管單位及審計、評估單位提供了虛假的企業(yè)經(jīng)營損益報表，致使公心公司的產(chǎn)權(quán)價值被嚴(yán)重低估，最后僅以140余萬元的評估價格被轉(zhuǎn)讓給某私人公司，當(dāng)然，轉(zhuǎn)讓后的公司實際控制人就是吳小莉！

9年與7個月

當(dāng)偵查人員再次在上海市監(jiān)獄總醫(yī)院提審吳小莉時，吳小莉由兩名看護(hù)攙扶著來到提審室，虛弱地癱坐在板凳上。當(dāng)看到偵查人員攤開在桌面上的書證時，吳小莉居然“嚯”地一下站了起來，撲向桌上的材料激動地翻看著，然后激動地高舉起雙臂，向天，向地，向偵查人員，高聲喊道：“怎么辦？怎么辦？我只是想要藏點錢，現(xiàn)在都被你們抄光了，怎么辦？怎么辦……”

吳小莉歷時9年機(jī)關(guān)算盡的苦心經(jīng)營，終敵不過虹口反貪干警七個月勢如破竹的全力偵破。

回首吳小莉案的偵破過程，最初對20萬貪污款項的爽快承認(rèn)不失為吳小莉舍卒保車的狡猾決定，但虹口反貪干警并沒有就此止步；后來那200萬集腋成裘的款項被順利偵破，亦沒有使虹口反貪干警陶醉于現(xiàn)有的成績；最后終于打碎了吳小莉企圖利用公司轉(zhuǎn)制的契機(jī)，將國有資產(chǎn)由公轉(zhuǎn)私的如意算盤，使吳小莉金蟬脫殼的計劃胎死腹中。

結(jié)局固然是大獲全勝，但個中艱辛恐怕只有親身參與其中的偵查干警和始終身先士卒的黃榮國副檢察長有著很深的體會。

由于作案時間長，涉案關(guān)系復(fù)雜，相關(guān)單位取證難度大，犯罪嫌疑人年齡大、級別高，且采取隱匿、撕毀賬冊，建立攻守聯(lián)盟、多方串供的犯罪手法，使得最初偵查人員所掌握的證據(jù)能否成案尚存在爭議。而就是這樣一個最初撲朔迷離的案子，經(jīng)過虹口反貪部門從副檢察長到偵查一科全體干警抽絲剝繭般的縝密偵查，最終發(fā)展成和自來水、煤氣等與國計民生息息相關(guān)，涉案數(shù)額一路由20萬攀升至4600余萬元，頗具社會影響的大案、要案。

值得慶幸的是，雖然吳小莉如滾雪球般屯集了大量國有資金，但大部分錢款尚在合同對方的賬上，偵查人員在發(fā)現(xiàn)有賬外資金后的第一時間，即采取通知對方企業(yè)不得對外支付與本案相關(guān)的任何款項、凍結(jié)有關(guān)銀行賬戶等措施及時阻止了國有資產(chǎn)的流失。

2012年11月20日，上海市高級人民法院對吳小莉作出了二審判決：吳小莉犯貪污罪，判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人財產(chǎn)人民幣五十萬元，貪污犯罪違法所得錢款、房產(chǎn)等國有資產(chǎn)予以追繳，并發(fā)還該國有資產(chǎn)權(quán)利人。

在打了這漂亮的戰(zhàn)役后，黃榮國副檢察長感慨道：“一個人把公司做大了要交公時，心里就感到不舒服了，慢慢的就變成了一只蛀蟲，企圖掏空觸手可及的國家資產(chǎn)，卻忘了自己所有的位子、資源、資金都是國家給的，而我們要做的就是捉出貪腐蛀蟲，挽回國家損失，不負(fù)人民重托！”

（注：文中“公心公司”為化名）。