當前銀行業(yè)金融機構(gòu)客戶風(fēng)險等級劃分存在的問題及建議

反洗錢客戶風(fēng)險等級劃分作為識別客戶的重要內(nèi)容，是提前識別洗錢風(fēng)險的重要依據(jù)，也是有效分析可疑交易的基礎(chǔ)。近年來，由于人民銀行總行推行以風(fēng)險為本的監(jiān)管思路，強調(diào)防范風(fēng)險，因此，客戶風(fēng)險等級劃分工作就顯得尤為重要。對于金融機構(gòu)來說，客戶風(fēng)險等級劃分工作的有效開展，也有利于進一步優(yōu)化資源配置，集中優(yōu)勢資源對洗錢活動進行有效地防范，有利于反洗錢工作的有效開展。

一、懷化市銀行業(yè)客戶風(fēng)險等級劃分的現(xiàn)狀

客戶洗錢風(fēng)險等級劃分是指金融機構(gòu)依據(jù)客戶的特點或賬戶的屬性以及其他涉嫌洗錢和恐怖融資的相關(guān)風(fēng)險因素，通過綜合分析、甄別，將客戶或賬戶劃分為不同的洗錢風(fēng)險等級并采取相應(yīng)控制措施的活動。根據(jù)《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第18條規(guī)定：“金融機構(gòu)應(yīng)按照客戶的特點或者賬戶的屬性，并考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶是否為外國政要等因素，劃分風(fēng)險等級，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時調(diào)整風(fēng)險等級。”

目前，我們在懷化市銀行業(yè)反洗錢現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)，雖然各銀行都根據(jù)人民銀行要求對其客戶進行了風(fēng)險等級劃分，但由于缺乏相應(yīng)具體客戶風(fēng)險等級劃分的統(tǒng)一標準，使得各機構(gòu)自行劃定風(fēng)險等級存在標準不一、分類雜亂、不具代表性等問題，難以滿足人民銀行反洗錢監(jiān)管的需要。

二、懷化市銀行業(yè)客戶風(fēng)險等級劃分工作所面臨的問題

（一）銀行機構(gòu)對反洗錢工作形勢認識不足，缺乏主動性和積極性

由于懷化市地處偏遠山區(qū)，經(jīng)濟發(fā)展落后，銀行機構(gòu)反洗錢意識較為薄弱。一方面，銀行機構(gòu)普遍不能正確認識當前反洗錢工作的緊迫性及必要性，存在“重經(jīng)營，輕洗錢風(fēng)險”的思想，始終認為洗錢犯罪離我們還很遠，開展客戶風(fēng)險等級劃分工作僅僅是為了應(yīng)付人民銀行及上級機構(gòu)的檢查，所劃分的客戶風(fēng)險等級結(jié)果也只停留在查詢、檢索這些簡單的功能使用上，而未從本機構(gòu)洗錢風(fēng)險防范角度考慮，根據(jù)分類結(jié)果提示客戶風(fēng)險狀況，進一步評估客戶既有或潛在洗錢風(fēng)險，從而采取有效措施，防范洗錢風(fēng)險。另一方面，由于銀行機構(gòu)對反洗錢工作缺乏主動性，開展的相關(guān)培訓(xùn)也只是流于形式，缺乏對員工工作指導(dǎo)的針對性和可操作性，使反洗錢理念無法行之有效地滲透到具體業(yè)務(wù)中，敷衍成分較大，使反洗錢工作效果大打折扣。

（二）缺少銀行業(yè)反洗錢客戶風(fēng)險等級劃分標準的指引，新型業(yè)務(wù)未納入劃分標準

《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》第十二條規(guī)定：“中國人民銀行會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會指導(dǎo)金融行業(yè)自律組織制定本行業(yè)的反洗錢工作指引。”但是在實際操作中，除證券業(yè)、期貨業(yè)、基金業(yè)有其行業(yè)協(xié)會下發(fā)的客戶風(fēng)險等級劃分的工作指引外，銀行業(yè)尚未出臺統(tǒng)一、規(guī)范的工作指引，因而呈現(xiàn)出各家銀行自行制定客戶風(fēng)險等級劃分標準的局面。同時，隨著電話銀行、網(wǎng)上銀行等新型業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，非面對面客戶群體正在不斷擴大，洗錢風(fēng)險也在逐步提高，而懷化市銀行機構(gòu)的客戶風(fēng)險等級劃分標準中，并未覆蓋這些業(yè)務(wù)，既不利于采取有效措施對這些客戶資金來源、用途及其經(jīng)濟情況、經(jīng)營情況等進行了解，也不利于對其金融活動開展監(jiān)測分析。

（三）黑名單制度流于形式，客戶風(fēng)險識別信息不足

根據(jù)國際反洗錢實踐的經(jīng)驗，金融機構(gòu)確定客戶風(fēng)險等級的途徑，除按照行業(yè)、地域與業(yè)務(wù)性質(zhì)的洗錢風(fēng)險敏感程度劃分外，一個最為有效的工具就是黑名單制度，作為對金融機構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)時的風(fēng)險提示。但目前我國所公布黑名單內(nèi)容僅限于人民銀行發(fā)布的國際恐怖主義組織人員名單，而對于其他應(yīng)納入黑名單范圍的人員名單尚未建立，不利于銀行機構(gòu)完善客戶風(fēng)險等級劃分制度。同時，客戶身份識別作為客戶風(fēng)險等級劃分的重要依據(jù)，其執(zhí)行效果的好壞影響到客戶風(fēng)險等級劃分的結(jié)果是否有效。目前，懷化市銀行機構(gòu)在開展客戶身份識別工作時，由于缺少專門的反洗錢客戶綜合信息共享平臺，導(dǎo)致銀行機構(gòu)無法掌握跨行業(yè)或跨機構(gòu)的客戶信息，對客戶的識別也僅限于辦理業(yè)務(wù)時所填寫的相關(guān)表格資料及核實其提供的相關(guān)身份證件的真假，更加無從深入地了解交易目的、交易背景等情況，從而達到全面、系統(tǒng)、動態(tài)的掌握客戶相關(guān)信息，準確、及時劃分客戶洗錢風(fēng)險等級。

（四）劃分工作對系統(tǒng)依賴性較強

據(jù)了解，懷化市部分銀行機構(gòu)并沒有將客戶洗錢風(fēng)險等級劃分標準與其核心系統(tǒng)相連接，無法從其核心系統(tǒng)中實時反饋和提取相關(guān)數(shù)據(jù)，劃分工作主要依靠一線臨柜人員手工完成，風(fēng)險劃分的時效性差且工作效率較低；另一方面，部分銀行機構(gòu)雖然建立了較為完善的客戶風(fēng)險等級劃分系統(tǒng)和操作流程，但又存在進行等級劃分時過于依賴系統(tǒng)，缺乏人工分析判斷，造成系統(tǒng)劃分的風(fēng)險等級不能較為全面地反應(yīng)客戶的實際風(fēng)險情況，降低了風(fēng)險劃分工作的實效性。

（五）客戶風(fēng)險等級劃分結(jié)果利用率低，風(fēng)險等級監(jiān)管效果不佳

FATF“40+9”項建議的第5項建議指出：“對于高風(fēng)險客戶，金融機構(gòu)應(yīng)實施更嚴格的盡職調(diào)查。在某些低風(fēng)險的情況下，各國可以決定讓金融機構(gòu)采取精簡或簡化措施。”既然是等級監(jiān)管，就應(yīng)該有所區(qū)別，但在現(xiàn)實操作中，由于銀行機構(gòu)無法做到“真正了解你的客戶”，對客戶風(fēng)險等級劃分結(jié)果也是沒有把握，不敢輕易按照風(fēng)險等級管理的要求開展相關(guān)工作，造成對客戶監(jiān)管的無差別性，風(fēng)險監(jiān)管收效甚微。

三、我國客戶風(fēng)險等級劃分工作應(yīng)遵循的原則

（一）動態(tài)調(diào)整原則

客戶風(fēng)險等級劃分并不是一成不變的，金融機構(gòu)需要對客戶進行持續(xù)的身份識別工作，根據(jù)實際情況定期或不定期開展客戶盡職調(diào)查，動態(tài)調(diào)整客戶風(fēng)險等級，盡量確保客戶風(fēng)險等級符合實際情況。

（二）審慎性原則

金融機構(gòu)必須以審慎的態(tài)度對待客戶風(fēng)險等級劃分工作，盡量利用各種途徑了解客戶的真實身份、資金來源、交易目的等信息，為客戶風(fēng)險等級劃分提供充分的依據(jù)。

（三）全面性原則

客戶風(fēng)險等級劃分工作應(yīng)涉及所有客戶，包括所有對公機構(gòu)和對私客戶，也需涵蓋所有業(yè)務(wù)。

（四）定量與定性原則

銀行機構(gòu)在對客戶身份、行業(yè)、職業(yè)等定性因素進行分析的同時，還應(yīng)對客戶資金流量、交易規(guī)模、交易頻率等定量因素進行分析，正確評估客戶風(fēng)險等級。

（五）保密性原則

各金融機構(gòu)應(yīng)該要求其工作人員對客戶風(fēng)險等級劃分情況進行嚴格保密，以防止客戶信息的泄露，保護客戶的隱私。

四、針對懷化市銀行業(yè)客戶風(fēng)險等級劃分工作提出的建議

（一）強化銀行機構(gòu)反洗錢意識，進一步推行風(fēng)險為本的反洗錢監(jiān)管理念

一是由人民銀行牽頭，探索建立監(jiān)管機構(gòu)與銀行機構(gòu)良性、可持續(xù)的反洗錢監(jiān)管機制，引導(dǎo)銀行在抓效益的同時也要樹立風(fēng)險為本的反洗錢意識，強化內(nèi)部管理，規(guī)范內(nèi)控流程，加大反洗錢工作的覆蓋面及有效性建設(shè)。二是通過開展反洗錢現(xiàn)場檢查，全面了解銀行機構(gòu)客戶風(fēng)險等級劃分工作的實效性，為及時調(diào)整監(jiān)管手段提供參考依據(jù)，全面督促銀行機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)。三是強化銀行機構(gòu)反洗錢意識，加大對客戶風(fēng)險等級劃分工作的培訓(xùn)力度，通過對銀行機構(gòu)員工，特別是一線員工開展具有針對性、可持續(xù)的培訓(xùn)，使他們能夠熟練掌握并運用客戶風(fēng)險等級分類管理和風(fēng)險劃分標準操作的方式方法，將以風(fēng)險為本的反洗錢監(jiān)管理念融入到具體業(yè)務(wù)中，主動、積極地按照反洗錢要求完成相關(guān)工作。

（二）利用行業(yè)監(jiān)管便利，盡快形成銀行業(yè)工作指引

懷化市銀監(jiān)局及懷化市銀行業(yè)協(xié)會應(yīng)充分發(fā)揮對銀行業(yè)各種金融產(chǎn)品所產(chǎn)生的洗錢風(fēng)險的識別、分析優(yōu)勢，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，會同懷化市人民銀行聯(lián)合制定銀行業(yè)金融機構(gòu)客戶風(fēng)險等級劃分工作指引。同時，將新業(yè)務(wù)納入客戶風(fēng)險等級劃分范圍，統(tǒng)一劃分風(fēng)險等級和劃分標準，便于懷化市銀行機構(gòu)客戶風(fēng)險等級劃分工作的順利開展。

（三）構(gòu)建客戶信息綜合管理系統(tǒng)，積極組織開展黑名單試點工作

一是由人民銀行總行整合賬戶管理系統(tǒng)、機構(gòu)信用代碼系統(tǒng)、企業(yè)和個人信用信息數(shù)據(jù)庫及公民聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)等資源，開發(fā)一套客戶綜合信息管理系統(tǒng)，便于銀行機構(gòu)進行客戶信息查詢、核對及共享。二是在政策和條件許可的前提下，由人民銀行組織建立防范洗錢黑名單試點，會同公安、紀檢監(jiān)察部門建立已查處的洗錢上游犯罪人員信息數(shù)據(jù)庫，供銀行機構(gòu)作為洗錢高風(fēng)險防范和關(guān)注對象，并完善聯(lián)席制度，建立情報交換機制，共同維護、更新和共享數(shù)據(jù)庫。這樣一方面可以跟蹤非法所得資金的流向和藏匿地點，協(xié)助追繳贓款，另一方面，也有助于指導(dǎo)銀行機構(gòu)真正完善監(jiān)控體系建設(shè)。

（四）建立健全客戶風(fēng)險等級劃分系統(tǒng)，加大人工分析判斷力度

一方面，銀行機構(gòu)利用技術(shù)手段對現(xiàn)有反洗錢系統(tǒng)進行升級改造，將客戶風(fēng)險等級劃分參數(shù)覆蓋所有業(yè)務(wù)，并與其核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)對接，實現(xiàn)信息報告、自動提示、查詢管理等功能，提高風(fēng)險等級劃分的及時性。另一方面，要求銀行員工根據(jù)實際情況（如客戶辦理業(yè)務(wù)時出現(xiàn)可疑行為、頻繁大額現(xiàn)金交易等），對系統(tǒng)劃分的客戶風(fēng)險等級及時進行調(diào)整，確保風(fēng)險等級劃分工作的準確性和有效性。

（五）突出風(fēng)險等級監(jiān)管，充分利用資源監(jiān)控高風(fēng)險客戶

銀行機構(gòu)應(yīng)集中科技力量，開展風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)，通過對其核心業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)客戶數(shù)據(jù)進行篩選，實時調(diào)整客戶風(fēng)險等級，并充分利用客戶風(fēng)險等級劃分結(jié)果，將中低等級客戶的監(jiān)管交給系統(tǒng)完成，集中資源開展對高風(fēng)險客戶的監(jiān)控，通過人工分析識別的方式，定期開展人工監(jiān)控。據(jù)統(tǒng)計，懷化市共有銀行機構(gòu)8家，網(wǎng)點數(shù)562個，但被劃分為高風(fēng)險等級的客戶只有1092戶，對高風(fēng)險進行人工監(jiān)控完全可以實現(xiàn)。