分析中國商業銀行的貸款風險

【摘 要】隨著金融全球化、市場化的強力推進和金融創新的快速發展，貸款風險問題越來越受到銀行重視，信貸風險管理也成為了中國商業銀行業面臨的重要課題。

【關鍵詞】商業銀行;貸款風險;風險管理;策略;建議

自1897年我國第一家由國人創辦的銀行——中國通商銀行創立自今，我國的銀行業已經歷一百多年的漫長發展，歷經百年的風雨滄桑，今天我國的銀行業已進入新的發展階段。隨著WTO的加入，金融市場的開放和外資銀行的引入，提高國際競爭力已成為我國行業銀行現階段最緊迫的問題。商業銀行在運營中承擔著各種風險，包括貸款風險.利率風險.匯率風險.流動性風險.政策風險.管理風險和資本風險等。不同資產中信貸的風險最大，銀行經營中信貸風險管理的失誤往往是導致其周轉困難.停業和倒閉的最直接原因。而改善信貸資產管理，調整信貸資產結構，提高資產質量已成為提高我國商業銀行國際競爭力的首要條件。

商業銀行貸款風險泛指其信貸資金安全系數的不確定性，通常表現為債務人由于各種原因.不愿或無力依據合同條款按期歸還銀行貸款本息，致使銀行貸款本息無法收回，進而形成呆賬損失的可能性。

中國商業銀行貸款風險的現狀。商業銀行的主要職能和業務是信貸，即直接向社會提供資金融通服務。①商業銀行資產質量惡化，不良貸款比重較高。②國有商業銀行信用風險暴露尚不充分，且面臨的風險有加大的趨勢。

基于五級分類的風險法對銀行管理工作提出了很高的要求，因此我們加強風險法的推行，客觀上有助于解決我國商業銀行貸款風險嚴重的問題，培養健康的信貸文化，對于推動我國現代化的銀行制度的建立具有重要作用。第一，有助于克服信息不對稱對信貸管理造成的影響。第二，有助于扭轉信貸管理中的落后行為。第三，風險法覆蓋貸款從發放到從賬面消失的整個運行周期，無論貸款是否逾期都要監控，因此有預警作用。第四，風險法要求突出要求主營收入作為第一還款來源，顯然有助于加強現金流量管理，減少不良貸款發生。第五，有助于克服信貸管理中的到的危害。第六，有助于商業銀行的穩健經營。風險分類除了幫助識別貸款的內在風險外，還有助于發現信息貸款管理，內控機制和信貸文化中存在的問題，從而有利于提高信貸管理水平，促進商業銀行的穩健經營。

商業銀行貸款風險管理是指商業銀行運用系統和規范的方法對貸款資產進行識別，預測和處理，防范和降低風險損失的發生，并對信貸活動加以影響，已實現信貸目標的信貸調控行為。由于貸款人面臨的貸款風險種類較大，每一種貸款風險都有可能有多種管理辦法，貸款風險管理因而很復雜。單就貸款的信用風險而言，就需要貸款人和借款雙方共同努力，貸款人只有在貸款有把握收回時才貸，借款人只有在將來能償還貸款時才借。

下面我們從貸款人角度，闡述貸款風險信用的回避、分散、轉嫁、控制和補償策略。

（1）貸款風險的分散策略。分散策略是貸款人管理貸款信用風險的一種常用而且有效的策略。貸款分散化分散了貸款風險，最終能達到降低貸款風險的目的。

（2）貸款風險的回避策略。回避就是不予貸款。回避不能一概而論，因為貸款是銀行運用資金的主要途徑，也是銀行利潤的主要來源，不貸款的銀行是不存在的。對貸款人來說，切實可行而且不得不進行的回避是指對風險較大的借款申請人不予貸款，通俗他說就是不該貸的不貸。

（3）貸款風險的補償策略。對貸款人來說，貸款信用風險只可能減少，不可能消除，貸款人必須承擔一定的風險損失。所謂風險補償，就是指貸款人以自身的財力來承擔未來可能發生的保險損失的一種策略。風險補償有兩種方式：一種是自擔風險，即貸款人在風險損失發生時，將損失直接攤入成本或沖減資本金；另一種是自保風險，即貸款人根據對一定時期風險損失的測算，通過建立貸款呆帳準備金以補償貸款呆帳損失。

（4）貸款風險的轉嫁策略。貸款風險的轉嫁策略是指貸款人以某種特定的方式將貸款信用風險轉嫁給他人承擔的一種策略。風險轉嫁策略在風險管理中運用得相當廣泛，它包括保險轉嫁和非保險轉嫁兩種方式。

（5）貸款風險的控制策略。貸款風險的控制策略是指貸款人在貸前、貸時和貸后采取相應措施，防止或減少貸款信用風險損失的策略。從這個意義上說，風險控制包括了風險分散和風險轉嫁。除了風險分散和風險轉嫁之外，貸款信用風險的控制還有其他許多措施，其中主要有以下幾種：①建立健全審貸分離制度，提高貸款決策水平。②推廣抵押貸款和質押貸款，提高抵押貸款和質押貸款的有效性和安全性。③加強貸后檢查工作，積極清收不良貸款。

商業銀行貸款風險管理我們必須重視以及加強，以下幾條是對加強銀行貸款風險管理的建議。

（1）完善信用指標評價體系。（風險體系）

（2）細分信貸風險，建立信用風險數據庫。①加強企業績效和信用評價。②加強行業發展周期和風險評價。③加強地區及政府風險評價。

（3）完善管理制度，強化內控機制。