模糊分析法在壽險公司風險評估中的應用

摘要：保險公司是經(jīng)營風險的特殊單位，特別是壽險公司承擔著對廣大客戶長達幾年甚至幾十年的給付責任，如何做到穩(wěn)健經(jīng)營與加強風險管理已成為當今市場各家保險公司亟待解決的問題，而風險管理中極為重要的一環(huán)既是對風險的識別與評估。本文運用模糊分析法，將壽險公司面臨的各類風險分解成幾個風險因素子系統(tǒng)，建立相應的評語集并確定各因素的權(quán)重，在此基礎上建立整個壽險企業(yè)風險識別的模糊評估矩陣，利用新的識別方法對企業(yè)風險進行評估分析。

關鍵詞：壽險風險 模糊評估矩陣 模糊分析

一 、引言

要進行企業(yè)風險管理，首先要找出風險，對風險進行衡量與評價，即風險評估。風險評估是否準確與合理是決定企業(yè)風險管理能否成功的關鍵之一。保險公司作為以一種經(jīng)營特殊業(yè)務的企業(yè)，其經(jīng)營管理的好壞取決于保險公司經(jīng)營管理風險的好壞，而經(jīng)營管理風險的好壞取決于對風險識別與評估的確切與否。選擇適合的風險評估方式有助于保險公司更好地認識企業(yè)存在的風險，從而以最小的風險成本實現(xiàn)企業(yè)價值的最大化。

近年來，各壽險公司與保險監(jiān)督機構(gòu)都認識到了壽險業(yè)進行風險識別、評估，乃至保險整合性風險管理的重要性，而現(xiàn)實生活中我們常常會發(fā)現(xiàn)針對保險公司實際的風險并無具體指標可以進行風險衡量。更進一步來看，我國現(xiàn)在已有的很多保險業(yè)的監(jiān)管指標也并不能很好的說明保險公司的抗風險能力高低，不論是IRIS還是RBC，都沒有全面考慮到保險公司的經(jīng)營狀況。另一方面，監(jiān)管部門的指標有限，在判斷一個公司綜合風險指標方面還不夠全面。這些問題的存在就要求我們尋求新的方法解決對壽險公司風險能力的評判方法，模糊分析法正彌補了這一缺點，可以較好地反映壽險公司的抗風險能力。

二、模糊分析的基本原理

模糊分析法是在對一個事物難以考核的情況下，將一個大的系統(tǒng)分解為較小的系統(tǒng)，較小的系統(tǒng)在分解為更小的因子，然后確定各因子的權(quán)重與隸屬于每個評語集的隸屬度，最后推導出整個系統(tǒng)中影響最為重要的系統(tǒng)或因子。具體來說：壽險確定被評價對象的指標集并確定各指標權(quán)重；然后建立評語集，獲得模糊評價矩陣；最后進行模糊運算得到模糊評價的結(jié)果并運用這些結(jié)果進行細化分析。

三、利用模糊分析法評估壽險公司風險的步驟

1、確定評價指標及各指標權(quán)重

加入WTO以來，我國壽險公司面臨的主要風險發(fā)生了一些變化，從我國壽險經(jīng)營經(jīng)驗來看主要有：

U1：定價風險，主要包括費用率風險、死亡率風險和預定利率風險；

U2：銷售風險，主要包括產(chǎn)品結(jié)構(gòu)風險、銷售決策風險、誠信缺失風險、擴張風險與傭金風險；

U3：運營風險，主要包括承保風險、保全風險和理賠風險；

U4：管理風險，主要包括財務風險、單證管理風險、資產(chǎn)負債匹配風險與資金運用風險。

即模糊分析中評價指標為：

U={U1， U2， U3， U4}

相應的我們確定每個指標的權(quán)重集：

其中，權(quán)數(shù)Ai（i=1，2，3……，n）是對因素Ui（i=1，2，3……，n）應滿足的非負歸一條件：

Ai≥0（i=1，2，3……，n），

這里我們可以采用專家打分法，頭腦風暴法等評分方法賦予每個指標相應的權(quán)重數(shù)。經(jīng)過以上的分析我們可以得到下表:

2、建立評語集

評語集:

V={V1，V2， V3， V4}

表示每個評價指標優(yōu)劣成都的集合。評語集的確定需要有較強的科學性過多或者過少都不利于評價結(jié)果的得出。在這里，筆者將壽險風險因素的影響程度分為四個等級，即V={V1，V2， V3， V}={強，較強，一般，較弱，弱}，相對應的分值為W=（90，75，60，50，40）。

3、模糊評級矩陣

（1）先對某壽險公司的每一個子指標進行專家打分，得到每個子指標的評語集對應的隸屬度。例如在這里我們請到20位專家對某壽險公司的抗風險能力指標進行一次打分，在進行費用率風險的打分中，有4位專家給該壽險公司打分為90，有6位專家打分為75，有6位專家打分為50，有2位專家打分為40，相應地可以得到該壽險公司的費用率風險這項子指標從屬于強、較強、一般、較弱和弱的隸屬度分別為：0.1、0.2、0.3、0.3、0.1。以此方法可以得到所有子指標的隸屬度。如下表所示：

（2）從因素uij出發(fā)一個一個進行評判，把對應評語集m個元素的Vm的隸屬度記為rij，則將各個單因素評判集的隸屬度為行形成的矩陣為：

由此我們可以得到模糊評判矩陣Ri（i=1，2，3，4，5），結(jié)果如下所示：

（3）一級指標各自的權(quán)重分配為：

A1=（0.3，0.3，0.4） A2=（0.2，0.3，0.1，0.1，0.3)

A3=（0.4，0.1，0.5） A4=（0.5，0.1，0.2，0.2)

則得到模糊綜合評估及其評價指標：

B1=A1×R1（0.14，0.34，0.32，0.13，0.07)

……

B4=A4×R4（0.19，0.26，0.35，0.12，0.08）

（4）取為的單因素評價矩陣，其對應的權(quán)重為：

A=(0.2，0.2，0.35，0，25)，

所以二級模糊綜合評價為：

B=A×R（0.187，0.2975，0.311，0.1365，0.068）

（5）最終可以得到該壽險公司的評判結(jié)果為：

U=W×BT=67.3475

4、結(jié)果分析

（1）根據(jù)最大隸屬度原則，從綜合評價的指標可以看出，該壽險公司抗風險能力“一般”的隸屬度0.311最大，抗風險能力“較強”的隸屬度0.2975次之，“強”的隸屬度0.187第三。總體來看，該公司有一定的抗風險能力，但是不得否認，該壽險公司的抗風險能力并不是絕對的“較強”或“強”。

（2）有評判結(jié)果的分值67.3475我們可以看到，還壽險公司的抗風險能力介于“一般”與“較強”之間，所以該公司的管理層對公司的風險管理絕不可掉以輕心。

（3）在得到以上兩個結(jié)果后，我們可以分析得到致使該壽險公司抗風險能力沒有足夠強的主要原因。我們對整個模糊分析的過程進行再一次分析可以在一級模糊分析中找到使得該壽險公司抗風險能力沒有絕對占優(yōu)勢的因素，由B1=A1×R1=（0.14，0.34，0.32，0.13，0.07)，B2=A2×R2=（0.19，0.21，0.29，0.21，0.1），B3=A3×R3=（0.21，0.35，0.29，0.11，0.04），B4=A4×R4=（0.19，0.26，0.35，0.12，0.08）我們可以看到主要是B4的抗風險能力較低導致整體較差，其實是的抗風險能力較低引起整體抗風險能力的不夠強，在回歸到專家對該壽險公司的評判中我們可以看到主要是由B2銷售風險中產(chǎn)品結(jié)構(gòu)風險與銷售決策風險以及B4管理風險中的資金運用風險較弱致使整體公司的抗風險能力沒有很強，因此公司在今后的風險管理中應該注意對這幾方面的加強。

四、對于模型的一些必要說明

（1）模糊分析中有很多權(quán)重與指標值是專家打分給出的，而權(quán)重與公司的指標值是模糊分析的基礎，專家打分有一定的主觀性，在這里筆者本想用層次分析法來確定每個指標的權(quán)重，但鑒于筆者能力有限，沒有找到合適的“準則層”來進行進一步的研究，所以在這里筆者盡量增加專家數(shù)量或者盡可能做到客觀公正。另一方面，鑒于現(xiàn)階段我國壽險行業(yè)中沒有一個可行客觀的指標可供參考，筆者暫且用專家打分的方法作為這里的模糊分析指標的來源，相信在以后不斷的積累中，筆者會找到更好的方法進行權(quán)重的確定，以便更客觀可靠的進行分析。

（2）筆者在對壽險公司的風險分類時采用了汪祖杰在《現(xiàn)代保險學疑難問題剖析》中的壽險公司的分類方法。在實務中，壽險公司可以根據(jù)自己公司的需要進行不同的風險分類，主要是要對每個細小的風險因素要有很好的歸類，要做到各個子指標不重不漏，這才是分類的關鍵。

（3）筆者在模糊分析中采用了改進的模糊分析綜合評判中的改進的加權(quán)平均的方法進行對指標的計算分析，這樣分析較為中立簡單，對于風險不同的管理層，可以采用不同的分析方法。

（4）在專家給出了分值后，我們可以直接用各個指標的隸屬度乘相應的權(quán)重得出每個子指標在整個系統(tǒng)的權(quán)重來衡量指標的重要程度，但是這樣做不會很明晰的反應層級之間的關系，也不能明晰的來找出導致整體抗風險能力強弱的因素，所以筆者認為進行模糊分析更合理。

五、結(jié)束語

應用模糊分析綜合評判的方法可以有層級有條理地對壽險公司的抗風險能力進行很好的評估，一方面從整體上看壽險公司的抗風險能力強弱程度，一方面又可以對各個方面的風險進行評估衡量，還可進一步探究其原因所在。這種方法有較大的優(yōu)越性，在現(xiàn)今很多方面沒有具體指標可以衡量或是指標衡量存在一定不足的壽險環(huán)境下，運用模糊分析壽險公司的風險將是一種新的研究趨勢。

參考文獻：

[1]汪祖杰.現(xiàn)在保險學疑難問題剖析[M].北京：經(jīng)濟科學出版社，2008.

[2]曹薇.基于模糊分析法的煙臺旅游可持續(xù)發(fā)展研究[J].中國商貿(mào)，2010（8）:145—146.