農村資金互助社發展有可為

【摘要】本文通過對保山市農村資金互助社的實地調研，總結出五點值得借鑒的經驗做法，同時指出在發展中面臨的困難，最后從法律地位、組織管理、資金支持、風險保障四個方面提出相關建議。

【關鍵詞】農村資金互助社 發展 措施

最近筆者對云南省保山市農村資金互助社發展情況進行了專題調研。2007年以來，保山市先后投入省級財政扶貧資金485萬元，組織開展扶貧村互助資金試點工作。目前，保山市所開辦的農村資金互助社屬于農村扶貧性機構，按照“民有、民用、民管、周轉使用、滾動發展”的原則，重點解決貧困群眾貸款、生產墊本和周轉資金的實際困難。截至2012年6月末，共有42個村民小組建立了扶貧資金互助社，項目累計覆蓋農戶2454戶，互助資金總規模達到843.93萬元，累計發放借款1520萬元，在扶貧資金使用方面發揮了重要作用。保山市發展農村資金互助社“五點做法”值得借鑒。

一、“五點做法”

做法一：選擇基礎條件較好的村寨先行試點。目前，所開展互助資金試點工作的42個項目村，村風民風淳樸，群眾基礎較好，村級班子在當地威望較高，大部分村都擁有發展產業的自然資源和人力資源，社員資格均限于本村，試點項目在項目村的社員覆蓋率達到了84.56%。項目村由村干部和相關人員組成理事會，作為互助資金的管理機構，地方政府將部分財政性扶貧資金交由貧困村，社員有借款需求直接向該村理事會申請，避免了財政扶貧資金可能被截留、擠占、挪用的弊端。

做法二：資金來源以政府扶貧資金為主。互助社采用“財政支持+外部引導（扶貧辦、財政）+農戶入社+社會捐助”多重復合模式，并以財政扶貧資金為最主要來源，占比在90%以上。

做法三：資金申請程序便捷，費用相對較低。由于各借款戶的經濟收入、生產情況、人際品質等信息是比較透明的，社員間也相互熟悉，申請資金通常只需1～2天時間就能辦理完畢，最快當天就能。同時，互助資金占用費率每年5%～7%，借款成本較低。

做法四：以扶持貧困戶和推動貧困村種植和養殖產業發展為重點。據統計，在互助社借款農戶中，絕對貧困戶、低收入戶借款金額和戶數均在60%以上。同時，全市累計借款主要分布在種植和養殖業，兩項占比高達72.32%。

做法五：借款采用抵押加擔保的風險控制方式。抵押物主要以林權為主，還包括土地承包經營權證、動產與房屋產權等，而社員聯保則以2人聯保的方式為主，部分實行5人聯保。

二、發展面臨“四難”

由于保山市貧困村互助資金試點工作尚處于起步階段，缺乏現成的經驗和成熟的管理辦法，工作開展面臨諸多困難。

一是法律認可難。《中華人民共和國農民專業合作社法》僅賦予了農民專業合作社從事生產經營活動的獨立法人資格，2007年銀監會頒布的《農村資金互助社管理暫行規定》雖然明確了農村資金互助社的法律地位和業務規范，但法律效力和層級偏低，對農村資金互助社這種集金融性質和合作性質為一體的扶貧互助性組織，至今仍沒有針對性的法律予以認可。

二是組織管理難。絕大部分農村資金互助社未在民政部門登記注冊，未取得社團法人資格，不符合開立基本賬戶的條件，影響了正常的資金結算。同時，互助社管理小組成員業務素質參差不齊，規章制度不夠規范，財務處理還處在摸索學習階段，對業務人員的培訓和監督指導還有待加強。

三是資金籌措難。互助社資金規模不足，來源渠道單一，補助資金規模偏小，群眾籌資入社的能力有限，難以滿足大多數社員發展生產的借款需求。目前，互助資金管理只能依靠資金占用費的50%來維持，由于互助資金規模小、資金占用費收入低，領導小組成員的工作多以服務奉獻為主，理事會的運轉面臨困難。

四是風險保障難。互助資金借款周期短、額度小，而大多資金均投入到周期長、見效慢的種養業上，項目區社員增收產業培植難于形成規模，由于缺乏風險保障機制，抵御市場風險的能力弱。同時，多數社員借款投向比較一致，容易集體經受大幅市場價格波動的風險或自然災害風險。

三、政策建議

一是給農村資金互助社予法律地位的確認。建議立法部門應該盡快對《中華人民共和國農民專業合作社法》加以修正，可以增添合作金融為專業合作的一種新形式，也可以專門頒布一部集合作與金融為一身的《互助合作金融組織法》，使農村資金互助組織能夠真正得到法律的認可，這樣工商或金融監管部門才可依法頒發經營許可證，使農村資金互助社的合法權益受到法律保護。

二是改進組織管理。突破當前資金規模、入社資格自然村區域限制，適當擴大互助社范圍。民政、扶貧、財政、人民銀行等部門要加強協調，做好技術、信息等配套服務工作。加強對互助社管理人員的培訓和指導。發揮大學生村官和駐村干部的作用，協助提高互助社管理人員的工作水平。

三是適當增加資金投入。建議相關管理部門出臺規定，引導縣域金融機構以資金互助社為載體，縣域新增一定存款按一定比例貸給互助社。省級財政資金進一步加大支持力度，用于幫助貧困村建立互助資金組織，或是擴大現有互助社的資金規模。增加必要的工作經費，可在財政資金中安排給予必要的日常工作經費，或由互助社管理人員自行商定工作經費在資金增值收入中的提取比例，以保證其工作的順利開展。

四是建立和完善風險保障機制。可由互助社按照試點資金總額提取一定比例的風險準備金，以抵御自然災害等因素形成的風險，風險準備金的提取比例可參照農村信用社不良貸款率以及不良貸款撥備比例設定。同時，利用財政資金設立專項扶持基金，如農業風險基金、商業貸款擔保基金、農產品銷售風險基金等，為資金互助社提供信用擔保。

作者簡介：李弢（1982-），男，云南騰沖人，就職于中國人民銀行保山市中心支行，金融學碩士，研究方向：金融工程、國際金融。