我國商業(yè)銀行產權結構與績效關系

[摘 要]近年來我國商業(yè)銀行根據(jù)市場的變化進行了大幅度的產權改革，產權改革最終目的是要通過優(yōu)化商業(yè)銀行產權結構來促進商業(yè)銀行績效提升。本文通過商業(yè)銀行產權結構與績效關系的深入研究，以期能夠促進我國商業(yè)銀行產權改革的進一步推進。

[關鍵詞]商業(yè)銀行 產權結構 績效關系

一、引言

隨著改革開放的不斷深化，我國金融體系收到了多方面的挑戰(zhàn)和影響，我國商業(yè)銀行也開始了股份制改革。從2004年開始，我國國有四大商業(yè)拉開了股權改革的大幕，截止2007年，中國農業(yè)銀行完成了股權的改革，這標志著我國四大商業(yè)銀行股權改革的完成，產權結構作為股權改革中的重要組成部分，是我國商業(yè)銀行股權改革的重要內容，產權結構對商業(yè)銀行經(jīng)營績效產生至關重要的影響，本文通過對國有商業(yè)銀行在股權改革前后的經(jīng)營績效進行了對比研究，通過產權結果與商業(yè)銀行績效的關系研究，來說明產權結構對商業(yè)銀行經(jīng)營績效的影響，探討兩者之間的關系。

二、商業(yè)銀行股權改革與經(jīng)營績效的關系

本文選取我國四大商業(yè)銀行在1999年-2008年之間的相關數(shù)據(jù)作為研究依據(jù)，對其進行分析，來說明我國四大國有商業(yè)銀行在股權改革前后經(jīng)營績效之間的差別，進而來說明產權結果與商業(yè)銀行經(jīng)營績效之間的關系。我國商業(yè)銀行股權改革的分界點是2003年，1999年到2003年是我國國有商業(yè)銀行股權改革的第一階段，而2003年到2008年是我國國有商業(yè)銀行大舉進行股權改革的階段，從這兩個階段商業(yè)銀行各個數(shù)據(jù)指標來看，見下表：

從上表中可以看出，我國商業(yè)銀行在進行股改的對比來看，在經(jīng)營績效的各個方面都有明顯的改觀，其中ROE也就是凈資產收益率在股改后有明顯的提高，股改后的收益率遠遠高于股改前，平均值有股改前的3.36%改變?yōu)楣筛暮蟮?2.14%，，同時其他幾項指標，國有控股比例（%）、市場份額、資產負債率、利潤增長率、存貸比、資金成本率、人均費用率以及不良貸款率8個解釋變量具有明顯的變化。其中人均費用率與率潤的增長率都有不同程度的提高，其中國有控股和不良貸款等都有明顯的下降。因此可以說我國國有商業(yè)銀行的股改對于優(yōu)化我國國有商業(yè)銀行產權結構具有重要的作用和意義，以上數(shù)據(jù)支持了我國國有商業(yè)銀行的股改。2007年農業(yè)銀行股改的完成，標志著我國國有商業(yè)銀行產權結構優(yōu)化的階段性成果。

三、我國商業(yè)銀行股改的建議

（1）優(yōu)化國有商業(yè)銀行的股份制改革

股份制改革是優(yōu)化國有商業(yè)銀行的唯一出路，我國商業(yè)銀行的股份制改革已經(jīng)告一段落，通過股份制改革，我國商業(yè)銀行的產權結構在很大程度上得到了優(yōu)化，因此在這一前提條件下，要進一步鞏固股權改革的成果，進一步優(yōu)化我國國有商業(yè)銀行的產權結構，從而提高我國國有商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)績。

（2）建立經(jīng)營激勵機制

激勵措施的建立和實施對于提高商業(yè)銀行市場經(jīng)營績效具有重要的意義，建立激勵機制主要從兩個方面入手：首先，固有商業(yè)銀行在產權結構的優(yōu)化中，要建立對員工或者經(jīng)營者的績效激勵機制，合理對股權以及股票期權進行分配，同時過商業(yè)銀行要承擔一定的風險，使得經(jīng)營者的績效收入與商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)績產生關聯(lián)關系；其次，國家相關部門要針對目前的情況，建立相關的約束機制，對經(jīng)營者的行為作出一定的約束。

（3）控制存貸比，合理控制相關財務風險

財務風險是我國企業(yè)市場競爭中面臨的最大問題，國有商業(yè)銀行也不例外。一方面我國國有商業(yè)銀行要借鑒國外金融機構，根據(jù)市場需求和自身的能力，發(fā)行一定量的金融債券，豐富銀行在市場上的產品形式，提高主動負債比。另一方面，國有商業(yè)銀行要通過各種措施，降低信貸資產在銀行總資產中的比重，提高其他資產的占比，合理進行投資規(guī)劃，在財務風險的限度內，盡可能提高商業(yè)銀行在市場上的活躍性，進而從各方面促進商業(yè)銀行經(jīng)營績效。

（4）建立經(jīng)營績效考核機制

經(jīng)營績效考核機制的建立目的是促進員工工作的積極性，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中存在的問題，進一步進行市場戰(zhàn)略部署。經(jīng)營績效考核機制的建立首先要求要建立合適的績效考核標準，進一步優(yōu)化考核步驟，在進行考核的過程中保證考核的公平性。

結論：股權改革是市場經(jīng)濟發(fā)展的要求，隨著我國市場經(jīng)濟發(fā)展以及金融全球化的不斷發(fā)展，我國國有商業(yè)銀行目前存在的主要問題是產權結構與市場經(jīng)濟的要求不符，同時產權結構中國有持股比過大導致了我國商業(yè)銀行在市場中的經(jīng)營業(yè)績產生一定的負面影響。因此我國商業(yè)銀行要進一步加股權改革的步伐，在原有改革的基礎上，進一步優(yōu)化我國商業(yè)銀行的產權機結構，進一步促進我國商業(yè)銀行經(jīng)營也經(jīng)營業(yè)績的提高。

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作者簡介：朱慶，男，（1988—），江西省上饒市人，現(xiàn)系江西師范大學財政金融學院2010級碩士研究生，研究方向為當代中國經(jīng)濟發(fā)展研究。