加工貿易相關產業轉型升級研究

[摘要] 隨著人民幣持續升值，勞動力成本不斷上升，加工貿易在我國的發展遇到瓶頸。通過對轉型升級相關文獻的研究，提出整體升級概念。并以廣東紡織服裝產業為例，從生產效率、資源利用率、產品附加值等方面分析廣東紡織服裝產業的結構和特點，發現廣東紡織服裝產業依舊具有很大的發展空間。進而提出關于廣東省紡織業整體升級的建議。

[關鍵詞] 加工貿易 ; 廣東紡織服裝業 ; 整體升級

[中圖分類號]F062.9 [文獻標識碼]A [文章編號]1673-0461（2012）08-0058-06

一、問題提出

加工貿易產業一直是改革開放以來中國經濟發展的重要支柱，但是面對經濟環境的變化，國際形勢的改變，加工貿易產業發展出現瓶頸。傳統的勞動密集型的加工貿易當下面臨勞動力成本上升壓力巨大，同時人民幣的升值導致產品出口價格上升，銷售受到影響。這需要有一系列切實可行的辦法來解決這一問題。

以廣東省紡織服裝業為例，該產業是廣東省傳統優勢產業①，2011年傳統優勢產業增加值增長14.6%，其中紡織服裝業增長12.1%。該產業發展對于廣東省經濟增長和社會穩定意義重大，近年紡織業從業人數穩步上升，據估計該產業2011年解決全省就業70余萬，對提供就業崗位，穩定失業率有重要作用。隨著人民幣升值，原材料、勞動力成本上升，歐債危機等一系列因素的影響，廣東紡織服裝產業原本具優勢正在逐漸消失。

紡織服裝業有一部分屬于高能耗、高污染的企業，其有很強的資源依賴性。我國2009 年制定的《紡織工業調整和振興規劃》明確指出，要堅決淘汰高能耗、高污染、低效率的落后生產能力，加強節能管理和成本管理，其中紡織業就在16種亟待整治的行業之內。所以紡織服裝業的轉型升級已經是必然的趨勢。

同時對比臺灣地區的紡織服裝業發現其通過多年的發展、經驗的積累，臺灣地區的企業普遍的注重研發設計，生產運作環保高效，同時注重自主品牌的發展，由此推動其產業整體盈利能力增強，競爭力提升，產品的附加值上升，整個紡織服裝產業實現了有效的升級，與大陸紡織業服裝業拉開了一定的差距。這說明大陸的紡織服裝業，尤其是廣東的紡織服裝業同樣有升級的空間。

紡織服裝產業在廣東省發展多年，也有較好的基礎和一定的發展經驗，具備條件實現產業的有效升級，使紡織服裝產業整體競爭力得到大幅提神。本文通過對轉型升級相關文獻的研究，提出整體升級概念，基于廣東省紡織服裝產業具體的情況，結合相關研究的成果，提出關于廣東省紡織服裝產業整體升級的建議。

二、文獻綜述

（一）轉型升級

升級（upgrading）的主體可以是企業、行業或產業（industry）等，其對象可以是產品、技術、治理模式或結構，Gereffi（1999）認為“升級”是一個企業或經濟體提高邁向更具獲利能力的資本和技術密集型經濟領域的能力的過程[1]。波特（1985）的理解產業升級是資本的資源稟賦相對于勞動力和其他更加充裕時，國家在資本和技術密集型產業中發展比較優勢[2]。Poon ( 2004) 認為升級就是制造商成功地從生產勞動密集型低價值產品向生產更高價值的資本或技術密集型產品轉移的過程[3]。我國學者毛蘊詩（2011）認為轉型升級不但表現出附加值和獲利能力的提高，還體現在生產效率和投入產出比率的提高[4]。所以我們認為，產品附加值與生產效率是衡量產業升級的重要標準，也是升級空間大小的客觀表現。

（二）整體升級

Gereffi ( 1999) 將產業升級的不同層次分為:①企業內部，②企業間（企業網絡），③地區或國家經濟體，④國際性區域。同時他認為，地區或國家經濟體的產業升級是要有效利用產業鏈的前后聯系，從簡單加工到復雜的整合生產（OEM/OBM）[1]。孫文遠（2006）根據產品價值鏈分工基于不同的層面提出以下三種升級戰略：①微觀層次上企業個體努力，②中觀層次上產業的集體行動，③宏觀層次上政府產業政策的支持，通過不斷地嵌入價值鏈方式，促進產業實現持續升級，而且產業集體行動有利于產業的升級[5]。企業是整個產業中最基本的單位，地區經濟體的某一產業要得到升級需要，必須讓該地區相關企業的整體獲利水平得到提高，從產品的角度理解即要提高附加值。在對地區產業升級的研究中，我國學者毛蘊詩等（2011）在對臺灣地區自行車產業研究中發現其通過研發設計升級、生產模式（制造）升級到品牌（營銷）升級等使臺灣地區自行車產業的附加值和盈利能力整體有了很大提升，用“整體升級”形容了臺灣地區自行車產業的升級模式[4]。事實上也有其他學者在文獻中用“整體升級”來描述企業集群轉型升級，但是目前國內外的學者對整體升級還沒有明確的定義。根據毛蘊詩（2011）在臺灣地區自行車產業升級研究中的發現，用波特提出的價值鏈理論分析（Porter，1985）[2]，“整體升級”可以發現其由價值鏈的一端到價值鏈的另一端所有環節附加值的提升。所以，“整體升級”用施振榮提出的“微笑曲線”曲線來表示即微笑曲線整體的上移的過程如圖1所示，是價值鏈各環節附加值整體的提升。

所以我們認為“整體升級”是地區產業通過有效地優化價值鏈各環節從而使“微笑曲線”整體上升的過程，即價值鏈附加值整體的上升的過程。

（三）紡織服裝產業整體升級

Gereffi(1999)分析了東亞地區服裝產業升級從OEA（Original Equipment Assembling）- OEM- OBM的發展軌跡[1]。Nebahat Tokatli和?mür Kizilgün（2004）對土耳其Mavi Jeans的案例研究也發現相同的結果[6]。國內學者毛蘊詩、熊煉（2011）基于廣州互太紡織和臺灣地區紡織業的案例研究，針對紡織服裝業的發展提出：低碳運作，綠色經濟，產學研合作，樹立標桿，制定標準參加認證等轉型升級的建議[7]。之后在進一步對臺灣地區紡織服裝產業案例研究后毛蘊詩等（2011）總結認為向價值鏈兩端移動依然是提升附加價值的主要途徑，同時發現綠色環保是當前背景下提高企業績效的又一新路徑[8]。其還認為引入現代設備與科技，促進生產與管理系統升級能夠有效提高效率；建立工業區綠色標準，打造生態工業園是樹立標桿的有效途徑。

根據整體升級的理論，結合過往的研究我們可以總結出（如圖２所示）有效的紡織服裝產業的整體升級模式，通過設立標桿，積極學習，通過有效的措施提升在價值鏈各環節附加值，從而實現紡織服裝產業的整體升級。

三、廣東紡織服裝產業特點分析

廣東紡織服裝業是傳統支柱產業，是加工貿易產業中重要的組成部分，在廣東省的經濟發展中扮演著很重要的色。隨著環境的不斷變化，廣東省紡織服裝業的發展機遇與挑戰并存，能否實現縣產業的整體升級對于未來的發展至關重要。因此，需要對廣東紡織服裝業的優劣勢有清晰的認識，這樣才能夠更好的實現產業整體升級。

（一）廣東紡織服裝行業大而不強

廣東服裝、服飾、色織布、針織物、毛紡織品、化纖等紡織工業主導產品產量位居全國前列，服裝產量多年來居全國第一。截至2011年12月，如表1顯示廣東省紡織行業企業單位數、全部從業人員年平均人數分別是2，343個和71.3萬人，資產總額、負債總額、累積利潤分別同比增長11.3%、-0.4%、25.07%，達到1，589.8億元、838.7億元和93.2億元。資產和利潤總量的增速較快。

如表1、表2顯示廣東省紡織企業數量、整體產值均在全國排名前列，但根據中國紡織工業協會公布的中國紡織服裝企業100強名單，如表3顯示廣東企業上榜的僅有6家，遠遠低于浙江、江蘇和山東等省份。

紡織服裝出口金額廣東雖然排名全國第二，但是紡織服裝企業出口百強廣東僅有8家（見表4）。

這兩組數據說明廣東省紡織服裝業，雖然規模大產值高企業數量多，但是缺少具有競爭力的大型核心企業。所以，這是造成廣東紡織服裝產業大而不強的重要原因。

（二）外貿導向，服裝業占重要地位

如表5顯示2011年廣東省紡織品服裝出口金額為約為503億美元，占國內比重的18.54%，排名全國第二；進口金額約為75億美元，占國內比重32.74%，排名全國第一；出口額約為427億美元，占國內比重17.23%，排名全國第二。

2011年1月～12月，全國服裝的產量達254億件，同比增長8.14 %。其中，梭織服裝為133億件，占總產量的52.37%；針織服裝為121億件，占總產量的47.63%。從各省市的產量來看，2011年1月～12月，廣東省服裝的產量達59.8億件，同比增長4.44%，占全國總產量的23.52%（見表6）。緊隨其后的是江蘇、浙江和山東，分別占總產量的14.94%、14.29%和12.27%。2011年廣東省服裝產量全國第一，達59.80億件，占全國的23.52%具有重要的地位。

（三）資源利用率低，升級空間大

目前廣東紡織業以中小企業居多，大多數企業一直以高能耗、高污染的落后生產方式進行生產，對于資源依賴性很強，但對于資源的利用效率不高。廣東省紡織行業萬元產值用水量在400m3左右，是發達國家的10倍～20倍；廢水回用率不足10%，而國外至少在50%以上，有的國家甚至高達90%。以臺灣宏遠為例，其回收利用鍋爐冷凝水、廢水和織布用水，每年節省抽地下水量約1，542，000噸，其每頓耗水量所產生的營業額效益由2006年的990元/噸提升至2009年1，190元/噸，實現了20%的增長。而且，宏遠還通過簡易的再造程序，將廢棄污泥制成燃料，剩下的煤渣制成環保磚，作為綠色建筑的材料；宏遠還從寶特瓶及紡織過程中產生的廢料中提取回收材質，所制成的布料經處理后具有吸濕快干等功能。如此的廢物利用，每噸廢棄物衍生的營業額由2006年的823千元/噸提高到2009年的981千元/噸，增幅達19%。無論與中國臺灣地區還是國外地區同行相比，廣東紡織在節能減排、降低成本方面都有著巨大的潛力，在節能減排，低碳環保方面還有很大的提升空間。

（四）盈利能力弱，產品附加值低

2010年江蘇省服裝產業每發生100元的企業三項費用（特指企業營業費用、財務費用和管理費用）能產生77.11元的利潤；而同期的廣東省，每百元帶來的利潤卻僅有33.43元。2010年江蘇省服裝產業的資產收益率（7.95%）高出廣東省3.10%，是廣東省的1.64倍。2011年廣東紡織企業資產報酬率為5.86%，毛利率為11.87%，凈利率3.32%。與其他主要省份相比廣東紡織業毛利率相對較高，但是凈利率偏低（見表7）。盈利能力有限，其主要原因產品附加值低，同時費用率較高，所以從附加值和管理角度都存在改進空間。

2011年廣東省紡織產業人均產值約41萬余元人民幣，同年臺灣地區紡織服裝產業人均產值高達72萬余元人民幣（見表8）。該組數據說明廣東省紡織服裝產業的生產效率還有很大空間可提升。

其次，2010年廣東省單件（套）服裝的均價為27.96元，而江蘇省同期為52.77元②。這說明廣東省服裝的附加值與先進地區相比具有一定差距，該數據反映出廣東省服裝的附加值還有很大的提升空間。

通過數據的比較和分析發現附加值不高的主要原因有存在于兩方面：①缺乏整體品牌競爭力，②欠缺設計研發。

（五）轉型升級投資不足

要加快技術設備的更新，需要大量投資，從2011年各省紡織行業固定投資情況來看，如表9顯示廣東省的固定投資數額遠低于排名前5的其它紡織大省。

而且表10顯示2010年紡織工業投資項目數量上來看，廣東省也遠遠落后于其它重點省份，通過對比體現出目前廣東省紡織產業的投資存在不足。但是目前廣東省的多數紡織企業存在資金不足，融資困難的問題，尤其是中小企業問題尤為突出。

四、廣東紡織服裝產業整體升級建議

廣東省服裝紡織業與其它紡織強省相比大而不強，產品附加值和效率還有很大提升空間，結合上述分析，針對廣東省紡織服裝產業的具體情況，基于紡織服裝業的整體升級，結合以往研究成果具體提出以下7條整體升級的建議：

（一）樹立學習標桿明確升級導向

全球價值鏈的角度進行分析，Gereffi（2005）認為后進國家的產業升級是由領袖企業主導的全球價值鏈的學習過程，通過這一學習過程，“ 企業從事高附加值、高技術含量的資本和技術密集型經濟活動的能力不斷得到增強”[9]。而這種學習的關鍵是需要有標桿，標桿的梳理有助于更好的學習理解升級的方式，制定發展的目標。臺灣紡織服裝產業對于廣東的紡織服裝產業的整體升級就是一個很好的標桿，其發展經進入低碳環保、高附加值的階段，產業的運行機制也相對完善，例如：綠色環保機制，產學研機制，標準認證等，有很多的經驗值得廣東學習。

（二）發展自主品牌，提升產品附加值

廣東作為全國紡織服裝產業服裝產量第一的省份，在服裝制造方面具有一定優勢，而且服裝制造業在整個紡織服裝產業所占比重較大，在此基礎上品牌的建立能夠更有效的使企業實現產品附加值提升，提高產品利潤率。Gereffi(1999)汪建成等（2008）楊桂菊（2010）毛蘊詩等（2010）都認同OEM-OBM的發展路徑，而且認為品牌的建立是產品附加只提升的重要因素[1][10][11][12]。OEM企業可以通過逆向工程、仿制、改進、設備人才引進、工藝的摸索探究，逐步向產業鏈的兩端發展，重視自主品牌的建立，具有品牌意識，充分利用和發揮品牌的優勢，實現產業整體的附加值得到提升。

（三）淘汰落后產能向綠色環保低碳方向發展

毛65蘊詩、熊煉（2011）根據經濟學中生產與成本的對偶性理論認為，提升制造能力、降低投入和消耗從而降低成本同樣可以提升附加值[7]。經過許多學者的研究和分析發現加強環境保護會給企業帶來的額外收益例如：增加銷售額（Fierman，1991）；加強顧客反饋（Frankel，1992）；拉近與顧客的距離（Dean et al.，1995）；提高競爭力（Miles and Munilla，1993；Porter and van der Linde，1995）和提高企業形象（Engleberg，1992; Kolk，2000）等[13]。所以，廣東紡織服裝產業需要淘汰部分落后的產能，節約資源，將資源向綠色環保高效的企業傾斜，使產業的整體效率得到提高。而且應積極發展低碳經濟，以降低能耗、節約成本為突破口，爭取更大的獲利空間。

（四）抓住市場機遇，適應國際標準，參加各項認證

關注市場需求，適應國際標準是廣東紡織的水平提升的一個重要體現，這些標準同時也能夠成為紡織服裝產業發展的標桿。在標準的適應過程中，有些企業自身需要實現技術流程的改進，減少能耗提高效率，產品質量得到提升，整體發展趨向綠色環保。在實現國際標準的同時，企業的品牌隨著各項認證得到有效提升，同時產品能夠更好的被消費者認識和接受，促進企業發展。所以，有能力的企業應該主動適應國際標準，積極的參加各項的認證，在適應標準的過程中提升企業，同時來增加企業產品的附加值，幫助企業更好地去適應國際的市場，提升產品的認知度，在這個過程中還可以有效地提升整體效率。

（五）加強自主創新，合作創新，實現多元化升級

自主創新是產業整體升級的關鍵，企業需要提升自主創新的能力，重視市場對產品需求的變化，通過研發創新更好的滿足市場的需求，適應市場的變化，能夠有效的保持企業的競爭力，提升獲利能力。創新模式和路徑上臺灣地區經驗值得借鑒。其設置專職機構或者委托財團法人（工業技術研究院、紡拓會、化工所及紡研中心）推動產業發展，以政府補助經費等相關財政優惠工具將資源輾轉投注于私人部門進行研發工作，并將研發后的成果移轉至民間業界。臺灣地區紡織產業具備專業研究機構、大專院校及各紡織領域的產協公會，所以臺灣地區在研發、生產及營銷等方面都擁有足夠的支援資源及能量，產官學研共同推動紡織產業整體升級，政府在當中起到了重要作用。

（六）培育核心企業做強做大，帶動產業整體升級

在過往對其他產業的研究中，彭新敏，鄭長娟（2008）提出以產業中重點企業為核心采用“點帶動線、線推動點”的升級方式，逐漸使整個產業實現升級的思路[14]。這同樣適用于廣東紡織產業的升級。富有競爭力的大型企業對于地區產業發展的水平高低起關鍵作用，是帶動地區產業發展的重要力量。通過培育一批富有競爭力的大型企業，能夠提升廣東省紡織服裝產業在全國的產業競爭力，同時，利用企業的發展經驗和優勢資源，幫助、帶動相關的中小企業能力的提升，從而實現紡織產業整體競爭力提升。此外，政府需要創造良好的發展平臺和載體，為相關企業提供良好的投資建廠環境、技術開發、資本市場和高效的專業化中介服務（毛蘊詩等，2011）[8]。催生一批富有國際競爭力的大企業，作為地區大型支柱企業，再結合產業聯盟形成衍生產業群，實現良性發展，有效地促進產業整體升級。

（七）政府扶植加快技術及設備更新降低能耗提高生產效率

廣東紡織服裝產業應加快生產技術及設備的改造更新，通過減少能耗，減少設備維修費用，延長設備使用壽命等，能夠有效降低企業生產成本。因此，紡織產業應加快企業轉型升級，淘汰落后產能，加強成本、能源與資源的信息化管理以及節能設備的開發，提高設備自動化程度及生產效率。政府應該在一定程度上有效的幫助企業實現升級，以區別對待，擇優扶持的原則幫助富有發展潛力的企業解決融資難問題，讓其能夠有足夠的資金實現各方面的投資需求，由此可以讓部分優質企業有機會提高自身效率，從而使產業整體效率得到提升。