推動制度有效執行 切實加強內控內管

近年來，人民銀行系統圍繞履行職責加強內控內管和防范風險，把建立健全制度作為強化管理的重要措施。隨著各項新業務、新政策、新舉措的出臺，積極研究建立新的制度措施，形成了一整套內控內管的機制和制度，為正確履行央行職責提供了強有力的保障。然而，從近年來上級行對支行的各類監督檢查及支行日常工作情況看，各類有章不循、違章操作的問題仍然屢見不鮮，甚至出現屢查屢犯、屢改屢犯的現象。誠然，目前人民銀行系統的部分制度以及整個制度體系，仍然存在一定的缺陷，或前后矛盾、或無所適從過于繁瑣等等，然而，制度建設的科學性、規范性與完整性，是在不斷的執行過程中，通過實踐、梳理、整合、修訂和完善來實現的。所以，我們暫且不論人民銀行制度體系的現狀，而是立足《中國人民銀行分支機構內部控制指引》及現有的制度（決策）的基礎上，就如何通過有效執行一系列具體的制度、程序和方法，對風險進行識別、分析和應對，以期達到加強內控內管和防范風險的目的。

一、制度執行存在的不足及成因分析

制度的生命力在于執行，再好的規章制度如果不去執行或執行不力，就形同虛設、如同擺設，將失去制度應有的剛性制約和生命力。

（一）執行制度的意識不強

任何一項制度、辦法、措施，在制定之后關鍵在于有效執行，而有效執行來源于對制度的正確認識、貫徹和執行，也就是要樹立正確的制度觀念，所以如果制度觀念不強，責任意識淡薄，制度執行不到位也將成為必然，從支行實際分析，執行制度的觀念不強主要體現在幾個層面：一是領導層推動不力。領導的模范表率作用，是貫徹落實各項制度方法的根本保證，但在實際的工作中，領導一般都很重視對制度的學習貫徹，卻往往忽略了對制度具體執行過程中可能遇到問題的分析研究，忽視了對細節的關注，沒有運用各種管理手段去督促和指導，因推動不力導致執行不力。二是業務部門（中層干部）督促不力。業務部門是制度執行的督辦、協助層，是領導層和具體經辦人員的傳遞橋梁和紐帶，但有些業務部門（中層干部）僅僅充當了“上傳下達”的角色，而忽視了監督、指導，督查、督辦的功能，和“下情上達”的反饋功能，因督促不力導致執行不力。三是經辦人員執行不力。有些制度、規程經辦人員不是不知道，而在具體的執行中卻敷衍塞責、麻痹大意、得過且過、自行其是，責任意識、防范意識和自我保護意識嚴重不足，因認識不足導致執行不力。

（二）執行制度的能力不足

執行制度的能力也就是正確的學習制度、落實制度、維護制度、建設制度的能力。在學習制度方面，因學習能力不足，缺乏學習熱情，沒有結合實際進行深入的對比、分析和研究，往往就學習而學習、淺嘗輒止、應付了事，對制度的理解一知半解、知其然不知所以然，為不能正確、有效的執行制度埋下禍根。在落實制度方面，因習慣于按部就班的工作模式，業務能力和知識水平跟不上新發展、新要求，因循守舊、故步自封，往往出現以經驗代替制度、以習慣代替制度的做法，為不能正確、有效的執行制度埋下隱患。在維護制度和建設制度方面，因沒有深入學習、掌握和使用制度，就很難發現制度的缺陷與不足，所謂的檢驗制度與維護制度也就失去了有效的根基。

（三）對制度執行的約束不夠

在實際工作中，許多問題之所以屢查屢犯、屢改屢犯，其中一個主要原因就是制度失去了威懾力，制度執行缺乏必要的執行機制和系統的約束保障機制。一是對監管工作缺乏約束，對應查出而未查出問題的監管人員沒有一定的約束，而使檢查督促工作沒有壓力。二是對被查出問題的責任人處理寬松、處罰不到位，違反制度的人沒有受到相應的處罰，使制度起不到應有的震懾作用。三是側重于對具體操作人員的責任追究，缺乏必要的正向激勵機制。

（四）對制度執行的監督不力

健全的監督體系是提升執行力的有效保證，從目前縣支行的情況看，通過多年的努力，已基本建立了一套監督體系，從監督崗位的設置、監督環節、監督形式、監督內容都進行相應的明確。以支行基礎業務部門為例：從時間上看，已明確了事前、事中和事后監督；從監督崗位（人員）上看，已明確了事前審核審批、復核人員序時監督、事后監督員按日監督、綜合管理按旬監督、部門負責人（會計主管）按月監督、分管領導按季監督等等；從監督形式上看，已采取了同級監督、上級對口部門監督、內審專項檢查、風險評估、執法監察等等；從內容上看，已涉及到了基礎業務部門業務運轉的每一個環節。按照這樣的監督體系，應該說我們的執行力是應該得到保證的，但從實際的情況看，許多工作仍然不夠規范，或者說是規范的進度過慢、規范的過程過長。認真分析原因，不難發現監督工作的執行力也出現了問題。監督工作執行力不足，常常表現在：檢查工作不認真、走過場，發現問題不較真、講人情，問題整改不追蹤、聽匯報，責任追究不嚴格、搞淡化。

二、推動制度有效執行的措施和辦法

（一）增強制度意識，推動制度有效執行

制度要得到執行，就要不斷強化人們的制度意識，從思想上和行動上增強執行制度的自覺性。一是增強領導層的制度意識，推動制度有效執行。領導層應將制度執行作為重要的管理手段，正確認識制度的重要性，廣泛開展制度執行的宣傳教育，營造人人崇尚制度、人人遵守制度、人人執行制度的文化氛圍。大力宣揚制度建設中的先進典型，通過表彰先進、鞭策后進，提升干部職工對制度規范及其執行的認可度。領導干部要把執行和維護制度視為自己的基本職責，始終做到行動上先于干部職工，標準上嚴于干部職工，以尊重和維護制度的模范行動，帶動干部職工形成崇尚制度、嚴格執行制度的良好習慣。二是強化業務部門（中層干部）的制度意識，監督制度有效執行。業務部門（中層干部）既是制度的具體執行者，還是制度得以執行的監督者和制度執行情況的反饋者，所以業務部門（中層干部）在制度的貫徹執行過程中起到了承上啟下的重要作用。因此業務部門（中層干部）應充分認識自身所處的位置，有效貫徹逐級負責、逐級落實責任的管理模式，將制度貫徹下去，同時也能將存在的問題反饋出來，只有這樣才能在第一時間發現問題、洞察風險隱患，有針對性的采取措施將風險隱患扼殺在萌芽狀態，有效防范風險，并在此基礎上提高工作質量和工作效率。三是提高業務人員的制度意識，確保制度有效執行。“金融案件，十案十違規”，也就是說，我們并不是沒有既成的規章制度，而是因為制度意識不強造成的。因此干部職工首先要提高對制度的認識，不斷培養學習制度、執行制度的自覺性，要清醒地認識到，按規章辦事、按制度操作既是自己的工作職責，同時也是保護自己的重要手段。執行和落實制度，客觀上看要受到一定的約束，但是嚴格執行和落實規章制度是防止小錯釀成犯罪，有效化解風險的根本保證，這也是對干部職工的最好保護。所以，每一位干部職工，都應該提高制度意識，學習制度、崇尚制度、敬畏制度、維護制度，自覺地按制度規定行使權力和開展工作。

（二）加強學習、改進方法，推動制度有效執行

一是充分利用“創爭”活動載體，加強學習，提高學習能力。要按照“深化學習認識、樹立學習理念、培養學習習慣、提高學習能力”的思路，和“學習工作化、工作學習化”的要求，不斷提高自身的知識技能和對制度的認知程度，從而提高發現問題、分析問題、解決問題的能力，改變就學習而學習的習慣，而是要通過實實在在的學習，達到“學習一個制度、梳理一項業務、解決一些問題、規范一項操作”的目的，使學習成果轉化為實際的工作成果。二是改進工作方式方法，用最恰當的方法開展工作和處理問題。制度執行的過程就是按照制度的規范及準則有序開展工作的過程，也就是正確使用制度的過程，而正確的使用制度主要來源于正確的工作思路和正確的工作方法。工作思路的確立要以現行政策為依托，嚴格控制在制度允許的范圍之內，按照制度規范性要求，有序推進工作。正確的工作方法就是要改變以經驗代替制度、以習慣代替制度，聽之任之毫無主見，按部就班麻木不仁的不良工作方法，而是通過追根溯源的工作精神深入分析、研究和處理問題，并抱著有則改之、無則加勉的態度開展工作。

（三）建立有效的激勵約束機制，推動制度有效執行

有效的激勵約束機制是提高執行力的重要手段。有效的激勵約束機制可以增強制度執行的剛性約束，可以激發干部職工積極性、主動性，可以增強干部職工的自律意識和責任意識。一是建立制度執行的責任追究機制。對于在執行制度方面出現重大失誤、不按制度的程序辦事，除了責成糾正外，對負有責任的領導干部進行責任追究，保證制度執行的剛性約束力。按照總行下發的《中國人民銀行工作人員違反規章制度行為處理暫行規定》和《中國人民銀行重大經濟案件和重大責任事故負有領導責任人員處分暫行規定》，進一步明確了對違反規章制度行為的處理，我們應以此為契機進一步明確和細化責任追究操作規程和辦法，使責任追究工作進一步的公開化和透明化，有力的促進制度執行的約束力。二是明確崗位職責，加強自律監督。通過明確崗位職責，抓住落實規章制度關鍵環節，嚴禁辦理業務“一手清”，筑牢第一道防線。對重點崗位員工實施強制休假制度和崗位輪換制度，加強對各崗位之間業務流程的熟悉程度，并形成一定的監督制約效果。同一制度的不同執行者應強化監督意識，明確監督責任，在履行自身執行責任的同時，對于其他執行部門的執行情況也應相互監督、相互制約，確保制度執行的各個環節有效銜接，發揮整體功效。同時，要重視發揮職能部門和干部職工的監督作用，主動接受社會、干部職工和輿論的監督，建立健全保障干部職工知情權和鼓勵參與監督等方面的制度，暢通監督渠道。三是采取正向激勵措施。在推動制度執行的過程中，應結合不同部門、不同崗位，實施不同的激勵政策，采取不同的激勵手段和方法，進一步發揮干部職工的潛能，通過完善績效考核和評價辦法，實行崗位職責與績酬掛鉤考核，同時要進行合理約束，避免干部職工只想得到好處，其行為卻偏離組織目標的情況發生。通過激勵與約束的有效結合，采取“獎優罰劣”的有效措施，充分調動干部職工的主觀能動性，并轉化為具體的行動促進管理目標和管理理念的真正實現。

（四）健全監督機制，推動制度有效執行

制度要發揮作用，有效監督是關鍵。要規范制度的運行流程，公開、透明地落實各項制度規定，建立健全對制度執行情況的監督機制，不斷拓寬監督渠道，整合各方監督力量，形成監督的合力。一是明確監管職責。結合不同監管崗位、監管形式，應明確監管工作內容和重點，并明確每一個監管部門和監管人員工作職責，并把責任制的執行納入年終考核內容，按照責任制要求進行考評。二是整合監管合力。在制度執行過程中，不斷拓寬監督渠道，整合監督資源，形成監督合力。一是發揮紀檢監察部門的專職監督作用，加強對制度執行的監督檢查。二是發揮內審、事后監督、工會等職能部門的民主監督作用，通過履職審計、事后監督、干部職工提案等形式進行監督。三是發揮干部監督的作用，對與干部職工利益密切相關的制度執行情況，廣泛聽取干部職工意見，保障干部職工的知情權和監督權。三是落實整改機制。建立健全整改機制，對制度執行不到位的單位或干部職工實行問責制度，督促其整改提高，通過查找風險隱患，強化內控制度監督執行、規范員工行為和穩定員工思想的后續監督，進一步強化整改，做到檢查處理到位，責任追究到位、問題整改到位，建立依法合規的長效機制。