基于灰靶—TOPSIS組合的東部發(fā)達(dá)地區(qū)工業(yè)效率評價

虞 峰

（浙江醫(yī)藥高等專科學(xué)校，浙江 寧波 315100）

0 引言

東部沿海地區(qū)自改革開放以來，由于在資源稟賦、技術(shù)能力、經(jīng)濟(jì)思維活躍度、政策支持上較中西部地區(qū)有超強(qiáng)優(yōu)勢，超過50%的工業(yè)企業(yè)地處東部，包括運(yùn)輸成本、控制程度在內(nèi)的“區(qū)位理論”認(rèn)為東部工業(yè)優(yōu)于其他地區(qū)是必然的。楊洋（2005）通過工業(yè)各子行業(yè)的分布狀況發(fā)現(xiàn)除了一些資源性工業(yè)外，大部分勞動密集型和技術(shù)密集型工業(yè)均集中于東部沿海，因?yàn)槌松綎|、河北、遼寧等地，東部大部分為資源貧瘠省份。但隨著金融危機(jī)的來臨和通脹的持續(xù)進(jìn)行，東部企業(yè)的原材料、人力、運(yùn)輸及稅收成本加大，生存環(huán)境日益惡劣，隨著東西部產(chǎn)業(yè)承接的轉(zhuǎn)移，不少民營和外資企業(yè)開始向內(nèi)地轉(zhuǎn)移。完全競爭理論認(rèn)為：在競爭激烈的行業(yè)中，超過正常利潤的超額收益是不會長期存在的，趨利行為導(dǎo)致新企業(yè)的不斷進(jìn)入，利潤會降低到“停止?fàn)I業(yè)點(diǎn)”，迫使虧損企業(yè)退出。從本質(zhì)上說，企業(yè)的遷移代表著原地區(qū)的行業(yè)中大部分企業(yè)效率開始下滑，那么東部哪些地區(qū)的工業(yè)效率較低是政府決策者應(yīng)關(guān)注的問題，對于效率較低的地區(qū)應(yīng)加大產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的力度，而對排名較好的地區(qū)應(yīng)減緩和下調(diào)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的速度和規(guī)模以減少以轉(zhuǎn)移成本。本文通過建立灰靶—TOPSIS組合模型，先根據(jù)灰靶理論確定靶心以計算在每個指標(biāo)上各地區(qū)與靶心的灰距，然后通過多屬性決策TOPSIS方法得出東部各地區(qū)的工業(yè)效率評價結(jié)果，并依據(jù)結(jié)果進(jìn)行理論說明和提出政策建議。

1 灰靶—TOPSIS組合評價模型

決策理論尋求在多重約束、多重目標(biāo)的前提下在可選方案中得到最佳方案，但往往目標(biāo)具有量綱不統(tǒng)一性和逆向性，前者容易處理，可以實(shí)現(xiàn)0-1化，后者的處理難度相對較大。那么按照局勢灰靶理論，可以在S維球形空間中尋找令所有約束都得到滿足的點(diǎn)，即不求最優(yōu)方案，退而求其次以得到次優(yōu)解。共有m個評價對象和n個指標(biāo)，第i個地區(qū)在第k個指標(biāo)下對應(yīng)的值為 Uki，可以形成以下矩陣表：

表1 評價矩陣

為了方便敘述，特假設(shè)指標(biāo)均為正向指標(biāo)，如果存在負(fù)向指標(biāo)，可實(shí)行倒數(shù)化處理。針對每個指標(biāo)尋找出特定的最優(yōu)值，即，表述為表1中的最后一行，按照灰靶理論，此為n維球體灰靶心，最優(yōu)局勢向量為：

表2 工業(yè)效率指標(biāo)數(shù)據(jù)

表3 無量綱處理后的數(shù)據(jù)

2 實(shí)證分析

效率體現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)主體在經(jīng)濟(jì)活動中各個方面的綜合能力，作為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的效率評價，應(yīng)建立與經(jīng)濟(jì)為核心思想的指標(biāo)體系，為此本文從指標(biāo)體系的合理性及數(shù)據(jù)的可獲得行出發(fā)，選取了總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率(%)、資產(chǎn)負(fù)債率(%)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)(次/年)、工業(yè)成本費(fèi)用利潤率(%)和產(chǎn)品銷售率(%)共五個指標(biāo)，依次記為F1，F(xiàn)2，F(xiàn)3，F(xiàn)4，F(xiàn)5。研究區(qū)域?yàn)闁|部9個省市：北京、天津、河北、遼寧、吉林、上海、江蘇、浙江、福建。數(shù)據(jù)年份為2008～2009年，來源于國家統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫(http://21 9.235.129.58/indicatorYearQuery.do).

2.1 東部地區(qū)工業(yè)效率指標(biāo)的描述性統(tǒng)計

具體數(shù)據(jù)見表2，可知：

（1）指標(biāo)變化趨勢：總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率（F1）整體上趨于上升狀態(tài)，除河北和江蘇外，資產(chǎn)所起到的貢獻(xiàn)幅度越來越大，該指標(biāo)強(qiáng)調(diào)了單位資產(chǎn)帶來的盈利能力大小，資產(chǎn)負(fù)債率(F2)總體變動幅度不大，北京、天津、吉林的F2指標(biāo)略有上升。F2過高意味著資本結(jié)構(gòu)中負(fù)債比率過大，會引起較大的財務(wù)風(fēng)險，從目前看東部工業(yè)負(fù)債率略微偏高。流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)指標(biāo)在各地均顯示出猛增勢頭，這與2008年金融危機(jī)后政府所采取的各項(xiàng)刺激政策有關(guān)，積極盤活資產(chǎn)帶來的經(jīng)營效率提升。工業(yè)成本費(fèi)用率提升主要是因?yàn)槲飪r通漲，原材料、人力、資本成本的上漲所致。產(chǎn)品銷售率均比較穩(wěn)定，保持在97～98%左右，這與工業(yè)的行業(yè)性質(zhì)有關(guān)，工業(yè)產(chǎn)品與農(nóng)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)服務(wù)業(yè)密切掛鉤，在市場層面上系統(tǒng)風(fēng)險較小，故工業(yè)營銷的概念從未被提出。

（2）描述性統(tǒng)計。將2008～2009年分別討論，2008年F1-F5的指標(biāo)數(shù)值平均值為11.27%、56.7%、2.55、5.29%和.97.94%，2009年為12.02%、57.19%、57.19、6.22%、97.90%。故東部地區(qū)總體上工業(yè)的貢獻(xiàn)率上升、資產(chǎn)負(fù)債率稍微提升、工業(yè)成本費(fèi)用率上升較快、產(chǎn)品銷售率文中有降。當(dāng)前物價上漲很快，產(chǎn)品競爭也日趨激烈，工業(yè)雖然面臨的市場系統(tǒng)性分先較小，但隨著國外企業(yè)的進(jìn)入和國際全球化進(jìn)程的加快，工業(yè)品市場會遭到侵食的威脅，資產(chǎn)負(fù)債率的提高會帶來整個國民經(jīng)濟(jì)財務(wù)杠桿的提高，導(dǎo)致投機(jī)行為破壞實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

2.2 評價過程

在采用灰距-TOPSIS組合方法進(jìn)行評價之前，需要有量綱0-1化，處理方式為每個指標(biāo)下的各地區(qū)數(shù)據(jù)加總，再使用單個數(shù)據(jù)除法處理。由于計算灰靶心不需要指標(biāo)同向化處理（只需要找出最大或最小值即可），這里量綱處理結(jié)果如表3.，并為了后續(xù)計算方便將2008和2009年的數(shù)據(jù)作為組欄，表中設(shè)置最優(yōu)指標(biāo)集，這里最具有爭議的為資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)，權(quán)益資本比例較低意味著資本結(jié)構(gòu)中債務(wù)比大，會引起節(jié)稅收益，提升資產(chǎn)盈利能力，但在經(jīng)濟(jì)形勢不穩(wěn)定的條件下，過高的負(fù)債率會引起財務(wù)風(fēng)險。筆者根據(jù)目前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，這里假設(shè)資產(chǎn)負(fù)債率為負(fù)向指標(biāo)，即負(fù)債越多給地區(qū)帶來的負(fù)面效應(yīng)越大。

形成了灰距矩陣，可以表述成表4。可以發(fā)現(xiàn)灰距均為負(fù)向指標(biāo)，故在最優(yōu)指標(biāo)集和最次方案集時與上述模型介紹部分論述相反，即最優(yōu)指標(biāo)及應(yīng)從D中選取最小值，而最次方案集為D中的最大值。根據(jù)表4的數(shù)據(jù)及距距離計算歐式公式，可以得到每個地區(qū)與最佳、最劣方案的距離，進(jìn)而可有相似度。計算結(jié)果如表4中最后一列。

從表4可得出以下結(jié)論：

表4 TOPSIS矩陣數(shù)值及最優(yōu)、最劣集

（1）2008年東部地區(qū)工業(yè)效率整體平均數(shù)為0.5392.而2009年為0.5762，說明的東部地區(qū)工業(yè)效率整體上處于提升狀態(tài)，現(xiàn)實(shí)也證明東部企業(yè)在金融危機(jī)之初是出現(xiàn)了大規(guī)模的內(nèi)地遷移潮，但隨著國家對經(jīng)濟(jì)刺激力度的加強(qiáng)和優(yōu)惠政策的落實(shí)，東部工業(yè)企業(yè)所面臨的壓力逐漸下降，并且隨著部分企業(yè)的內(nèi)遷，東部工業(yè)得到了相當(dāng)力度的重組，整體效率是普遍提升的。從波動方差來看，2008年為0.2389,09年為0.1616，說明隨著區(qū)域經(jīng)濟(jì)合作及物流業(yè)的迅速發(fā)展，各地工業(yè)發(fā)展水平呈趨同化，效率差異為不明顯。

（2）2008年河北、江蘇、福建等地的工業(yè)效率排名靠前，北京、遼寧等地排名靠后，而2009年福建、遼寧排名靠前，浙江、北京工業(yè)效率較低。北京作為我國首都，是著名的政策、文化中心，近年來北京工業(yè)雖然得到了較大的發(fā)展，但隨著房地產(chǎn)業(yè)的興起，北京地價成本占了工業(yè)企業(yè)成本的最大部分，成本約束必然導(dǎo)致工業(yè)增長的減速和效率的下降；天津地處京津唐經(jīng)濟(jì)區(qū)，承接了北京遷出的大部分工業(yè)企業(yè)，瀕臨渤海灣，無論從引進(jìn)外資和交通上均具有明顯優(yōu)勢，作為老工業(yè)基地的東北，吉林工業(yè)效率穩(wěn)中有升，遼寧08年為0.278，主要是因?yàn)楫a(chǎn)業(yè)集群規(guī)模較小，并且比較分散，隨著“五點(diǎn)一線”以及“遼中城市群”的發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施，地區(qū)工業(yè)得到了較好的整合。

（3）從變動趨勢來看，東北的吉林、遼寧，長三角的上海、浙江和福建工業(yè)效率是上升的，東北地區(qū)作為老工業(yè)基地，無論是從技術(shù)基礎(chǔ)和資源稟賦上工業(yè)發(fā)展都具備深厚的潛力，而滬、蘇、浙以輕工業(yè)和技術(shù)性工業(yè)為主，多年的商業(yè)思想積淀給該地區(qū)帶來了較強(qiáng)的工業(yè)價格彈性，有相應(yīng)的刺激因素即會帶來較為可觀的回報。但北京、天津、河北、江蘇等地的工業(yè)效率為下滑狀態(tài)，江洪（2009）認(rèn)為隨著全國統(tǒng)一大市場的形成和要素價格的全面提升，東部發(fā)達(dá)地區(qū)的體制機(jī)制優(yōu)勢逐步喪失，粗放型經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式難以為續(xù)，并且隨著國際貿(mào)易順差的擴(kuò)大和人民幣對外升值，工業(yè)品出口持續(xù)下降。應(yīng)積極對工業(yè)效率下降的區(qū)域?qū)嵭挟a(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，付加鋒等（2006）通過預(yù)測發(fā)現(xiàn)未來東部沿海地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)將出現(xiàn)工業(yè)比重逐步下降，大量的剩余勞動力將流向第三產(chǎn)業(yè)這個“蓄水池”。但實(shí)際上近幾年由于土地政策和地方“三農(nóng)”政策的進(jìn)一步支持，出現(xiàn)了農(nóng)民工大量回流的現(xiàn)象，中西部地區(qū)工業(yè)在人力資源上獲取了相對優(yōu)勢，也為承接?xùn)|部產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移任務(wù)提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

[1]楊洋.關(guān)于我國東部地區(qū)工業(yè)區(qū)位的實(shí)證分析[J].經(jīng)濟(jì)問題，2005，（6）.

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[3]方志耕,劉思峰，朱建軍，胡明禮.決策理論與方法[M].北京：科學(xué)出版社，2009.

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