基于DEA的廣東省城市商業(yè)銀行效率評價

暨南大學(xué) 王穎

招商證券股份有限公司 盧志翔

我國城市商業(yè)銀行起步比較晚，1995年成立國內(nèi)第一家城市商業(yè)銀行，至今才十幾年的發(fā)展歷程，但已經(jīng)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中產(chǎn)生了重大影響。自成立以來，城商銀行已成為繼四大國有銀行和股份制銀行之后金融隊伍中又一支重要的力量。當(dāng)然，城市商業(yè)銀行的生存壓力也很大。怎樣提高自身競爭力，走出一條可持續(xù)發(fā)展之路，是我們值得思考的問題。銀行效率是指在銀行業(yè)務(wù)活動中的投入與產(chǎn)出或者說是成本與收益之間的比對關(guān)系，是銀行對其資源效用的發(fā)揮程度，也是到目前為止最全面的一個業(yè)績評價指標(biāo)。

目前國內(nèi)的研究大部分集中于傳統(tǒng)的四大行和股份制銀行的效率分析，而對集中區(qū)域內(nèi)城市商業(yè)銀行這一對象的相關(guān)研究還比較少，特別是廣東城市商業(yè)銀行效率的研究更是一片空白。本文應(yīng)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法，利用投入產(chǎn)出型DEA模型對廣東4家城市商業(yè)銀行2008～2011年的效率值進(jìn)行分析。

1 DEA方法

數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(DEA)方法最早在1978年由著名的運(yùn)籌學(xué)家A.Charnes,W.W.Cooper和 E.Rhodes首先提出，是統(tǒng)計學(xué)上用來評價同類型多投多產(chǎn)決策網(wǎng)能否滿足技術(shù)效率的非參數(shù)方法。具體來講，就是把每一個被評價單位作為一個決策單元(DMU)，根據(jù)采集來的DMU的輸入、輸出數(shù)據(jù)對單位作出評估。DEA模型是一種較為科學(xué)的數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，輸入數(shù)據(jù)是指決策單元進(jìn)行某種活動中需要投入的指標(biāo)，例如投入的人數(shù)、資金等。輸出數(shù)據(jù)是指決策單元經(jīng)過一定的生產(chǎn)活動后產(chǎn)生的成果,例如產(chǎn)量、利潤等。在投入產(chǎn)出模型分析中，根據(jù)輸入和輸出數(shù)據(jù)來評價決策單元的優(yōu)劣，評價單位各部門的效率也就一目了然了，決策者在管理過程中可以明確決策方向。

2 效率評價的實證分析

2.1 決策單元的選擇

DEA模型對于評價單位的來說是重要的效率評價機(jī)制，對于決策單元的選擇是其首先要考慮的問題。要選擇具有代表性的、有相同目標(biāo)任務(wù)、環(huán)境比較接近、投入產(chǎn)出指標(biāo)相同的決策單元。以廣東省為例，廣東省的城市商業(yè)銀行只有四家，并經(jīng)過各自改名重整后分別為：廣州銀行、東莞銀行、廣東南粵銀行、珠海華潤銀行。考慮到論文的連貫性和可比性，本文選取了廣東省現(xiàn)有的這4家城商銀行2008～2011年數(shù)據(jù)進(jìn)行效率分析，評價其有效性。

2.2 評價指標(biāo)的選擇

運(yùn)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法，評價一家銀行效率的首選指標(biāo)當(dāng)推這家銀行的投入、產(chǎn)出比例。具體怎么樣選擇指標(biāo)我們可以使用中介法、生產(chǎn)法和增加值法，這幾種方法各具特色。我們首先來分析中介法，中介法將銀行當(dāng)做金融市場上的中介機(jī)構(gòu)，將資金和其他資源統(tǒng)一價值；而生產(chǎn)法則是將銀行視作把資本和勞務(wù)投入進(jìn)行存貸款交換的場所；使用附加值法我們可以認(rèn)為銀行的勞務(wù)、資產(chǎn)和流轉(zhuǎn)資金都可以是投入，而銀行的存、貸款等增值類業(yè)務(wù)可以視為銀行的產(chǎn)出。

使用不同的選擇方法得出的結(jié)論也不盡相同，即便采用同種方法，經(jīng)過研究得出的結(jié)果，所選取的投入產(chǎn)出指標(biāo)也會不同。在本文中，在確定評價指標(biāo)時，我們傾向于使用附加值法，即選擇總資產(chǎn)、股東權(quán)益作為城商銀行的投入指標(biāo)，將客戶存款、貸款視為銀行的產(chǎn)出指標(biāo)。之所以這樣選擇，主要是因為商業(yè)銀行的總資產(chǎn)表示該銀行擁有資產(chǎn)的多少，而股東權(quán)益則代表了銀行的投入資本，這些因素都能夠說明該銀行對社會資金的占有程度。而存貸款作為銀行最主要的業(yè)務(wù)成果，更能夠說明其產(chǎn)出情況。

2.3 模型的估計

運(yùn)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法研究銀行效率，首先要說明投入產(chǎn)出規(guī)定條件下最小化問題：

上世紀(jì)50年代初期，Charnes等人經(jīng)過長期研究，使用非阿基米德無窮小量ε，成功的解決了計算和技術(shù)上的困難，進(jìn)而創(chuàng)建了具有非阿基米德無窮小量ε的CCR模型：

通過該模型，我們可以準(zhǔn)確判斷出決策單元是否同時技術(shù)有效和規(guī)模有效：

(3) ＜1，決策單元j不是DEA有效，經(jīng)濟(jì)活動既不是技術(shù)效率最佳，也不是規(guī)模最佳。

2.4 城市商業(yè)銀行效率的測算

本文選取了廣東省內(nèi) 4 家城商銀行，并以 2008～2011 年的統(tǒng)計資料為基礎(chǔ)，資料中的具體數(shù)據(jù)為4家城商銀行每年例行公布的年報和銀行官網(wǎng)上發(fā)布的數(shù)據(jù)搜集整理而來。筆者對這些數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，使用相關(guān)軟件計算各家商業(yè)銀行的效率值，并對結(jié)果進(jìn)行比較和分析。

投入指標(biāo)：總資產(chǎn)，股東權(quán)益(歸屬本行股東權(quán)益)； 產(chǎn)出指標(biāo)：存款(客戶存款)，貸款(客戶貸款及墊款總額)。

從結(jié)果得出：廣東省城商銀行效率普遍比較好，四年的平均值達(dá)到0.966。東莞，廣州，南粵銀行的四年效率測算成績最好，都達(dá)到了“技術(shù)有效”和“規(guī)模有效”的最佳狀態(tài)。而廣州銀行更是連續(xù)4年都達(dá)到DEA有效。

縱向看，2008～2011年間，東莞銀行效率改善最為顯著。并于2009年榮獲中國《銀行家》 “泛珠三角經(jīng)濟(jì)區(qū)域城市商業(yè)銀行競爭力排名第一名”，《理財周報》“ 2010中國十大最佳城市商業(yè)銀行”，連續(xù)3年入駐《銀行家》雜志城商行排名前列。

珠海銀行的平均效率最低，而且效率波動幅度最大。被評為2008中國最具成長力中小銀行的廣東南粵銀行自2009年效率不斷下降，這與廣東南粵銀行2009年實施的跨區(qū)域經(jīng)營戰(zhàn)略有關(guān)。效率最為平穩(wěn)的是廣州銀行，經(jīng)營管理的全面轉(zhuǎn)型和前面提升，2010年、2011年連續(xù)兩年登上《The banker》全球銀行500強(qiáng)。無愧于它2010年度金融類國有及國有控股企業(yè)績效評價“AAA－優(yōu)”評級。

橫向來看，平均效率值上，廣州>東莞>湛江>珠海，與各市的GDP排名一致。一定程度上說明銀行效率高低與當(dāng)?shù)鼐C合經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r相關(guān)。地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展越好，對當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)的發(fā)展促進(jìn)作用越明顯。廣州、東莞兩地的財政收入水平較高，地方經(jīng)濟(jì)的繁榮對當(dāng)?shù)爻鞘猩虡I(yè)銀行的發(fā)展有很大的促進(jìn)作用；中小企業(yè)發(fā)展勢頭良好，城商銀行貸款不良率較低，使得城市商業(yè)銀行可以大膽放款；經(jīng)濟(jì)繁榮帶來了高收入，所以當(dāng)?shù)匦庞盟狡毡檩^高；而政府對于私有財產(chǎn)的認(rèn)可、保護(hù)也為民營經(jīng)濟(jì)繁榮、城市商業(yè)銀行的發(fā)展提供了堅強(qiáng)的保障。

3 結(jié)語

本文運(yùn)用 DEA方法對廣東省較發(fā)達(dá)地區(qū)的四家城市商業(yè)銀行進(jìn)行了效率測算評估。對評估結(jié)果進(jìn)行分析后，一致認(rèn)為城市商業(yè)銀行的效率高低與地域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平有較大聯(lián)系。更為重要的是，效率的高低和銀行本身的發(fā)展戰(zhàn)略相關(guān)，在實施戰(zhàn)略擴(kuò)展、重組的過程中，銀行管理者需注意如何保持效率的平穩(wěn)過渡。

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