借鑒美國經驗完善我國農村金融服務體系

王廷貴

一、美國的農村金融服務體系

美國是世界上農業最發達的國家，這與其完備的農村金融體制密不可分。美國經過多年發展形成了規范、有序的農村金融服務體系，它以商業金融機構及個人信貸為基礎，以農村合作金融的農業信貸系統為主導，以政府農貸機構等政策性金融為補充，形成了三大金融系統分工協作、相互配合的格局。

1.以美國政府農業信貸為主政策性農村金融體系。美國根據《農業信貸法》建立了一個服務農業的政策性金融體系，這個體系由農家管理局、商品信貸管理局、商品信貸公司和小企業管理局組成。美國政策性農村金融機構是由美國聯邦政府主導創建的，專門針對本國農業發展和農村發展提供融資的機構。其主要功能是為農業生產和與農業生產有關的活動提供信貸資金和服務，并通過信貸活動調節農業生產規模和發展方向，貫徹實施農村金融政策，控制農業發展規模等。這些金融機構的資金主要來源于政府提供的資本金、預算撥款、貸款周轉資金和部分借款，資金運用主要是提供一些商業銀行和其他貸款機構不愿提供的貸款，在貸款對象上各有側重。

2.美國農村合作金融體系。美國政府于1916年開始制定了一系列農貸法律，由美國政府主導設立農貸專業銀行及其基層機構組成信貸系統。其主要目的是通過對農業相關組織、農業發展項目放貸，擴大農業可用資金的來源，改善農民工作條件和福利，增加農民收入，加快農業發展。最初的農村金融合作組織都是在政府領導并出資支持下建立起來的，隨著國家資金的逐步退出，現在的農村合作金融已成為由農場主擁有的合作金融機構。目前，美國農村合作金融由聯邦中期信用銀行、合作銀行、聯邦土地銀行及土地銀行合作社三大系統組成。

二、我國農村金融服務體系存在的問題

我國從1979年開始實行農村金融體制改革，形成了相對完善的農村金融體制，建立起了包括政策性農村金融機構、商業性金融機構及合作性金融機構在內的多層次農村金融體制。然而，我國農村金融仍然面臨著許多問題，嚴重制約了農村經濟的發展。

1.農村金融服務網點不斷減少。由于農業投資的高風險性，許多金融機構在商業化改革過程中，從縣域撤并機構網點，將信貸業務轉向城市。農村信用社出現非農化和商業化傾向，四大國有商業銀行的基層經營機構逐步從縣域以下市場退出，致使部分農村地區出現了金融服務空白。據統計：2004-2006年，除四家大型商業銀行以外，縣域金融機構網點年均下降3.7%。銀監會公布的最新數據，2009年末全國金融機構空白鄉鎮2792個，占全國鄉鎮的7%左右，服務空白鄉鎮342個。縣域經濟獲得的金融服務力度不足，嚴重制約了農村金融和經濟的發展。

2.政策性金融組織支農作用有限。農業發展銀行作為我國農村政策性金融組織，近年來，積極拓展支農領域，支農力度逐漸加大，但是支農作用有限。農業發展銀行2007年末貸款余額10224.39億元，2008年12192.79億元，2009年年末14512.6億元，貸款余額不斷增加，但其貸款在金融機構涉農貸款中所占的比重呈下降趨勢，2003年到2006年比重一直在39.45%，2007年16.7%，2008年17.67%，2009年15.88%。農業發展銀行支農范圍仍然狹窄主要集中在糧棉油。

3.合作性金融組織——農村信用社為“三農”提供的信貸支持非常有限。一直以來，農村信用社是正規金融機構中向農村和農業經濟提供金融服務的主體，是農村金融的主力軍。但是，由于各種原因全國農村信用社服務“三農”的功能弱化。截止2005年6月末，全國農村信用社吸收各項存款達30，694億元，發放各項貸款21，968億元，兩者差8，726億元。同時，農村信用社的互助合作色彩日益淡化，據資料顯示，大約只有20%的貧困農戶能夠得到農村信用社的小額信貸支持。農村信用社的貸款主要用于縣域以下農業貸款，截止2005年6月末，全國農信社農業貸款余額占全部金融機構農業貸款的比重達87.5%。然而由于信用規模小，故其農業貸款占全國各項貸款余額的比重僅為3.38%。可見，農村信用社對農村經濟發展的金融支持力度仍然十分有限。

4.商業金融機構支持“三農”的激勵機制不完善。由于農業的高風險、低收益性，我國商業金融機構支持農業貸款的積極性不高，中國農業銀行和郵政儲蓄銀行是農村主要的商業銀行機構。近年來，農業銀行不斷撤銷農村經營網點，2007年農業銀行縣域網點數為1.31萬個，比2004年減少3784個；2009年農行農業貸款累計1.2萬億元，2010年末累計1.5萬億元，增速較快，但是占全部銀行貸款的比例還很低。郵政儲蓄銀行2007年開始開展農村貸款業務且力度不斷加大，但仍然是農村資金的吸水機，吸收大量的農業存款外流。如2008年資產總額2.2萬億元，農業貸款僅92億元。

三、構建以合作金融為主多元化農村金融服務體系

1.加強農村金融組織服務體系建設。一是支持農村政策性金融、合作性金融、商業性金融組織發展，大力發展新型農村金融組織和其他小型金融組織。二是國家采取稅收等財政扶持政策和存款準備金、利率等貨幣政策，鼓勵金融機構在廣大農村建立和擴大金融機構網點。對于在偏遠鄉鎮開設網點的金融機構，可以采取免繳營業稅等優惠的政策，建立覆蓋農村的金融服務網點。

2.完善政策性金融組織支持“三農”功能。一是政府加大對政策性金融機構的資金投入，使農業發展銀行的資本金充足，提高其可持續發展能力，增強扶持農業發展的能力。同時，給予優惠的稅收和利率政策，提高其發放支農貸款的積極性，對其在支農貸款的投放總額和比例上要有所要求。二是積極拓展支農的范圍和覆蓋面如：支持農業生產條件改善，農田水利基本建設，農業技術改造、農村開發和基礎設施建設，農業產業化和土地適度規模經營，貧困地區和西部地區以及受災地區農業建設。在國外，對于政策性銀行有專門的《政策銀行法》，我國也應該出臺相關法律，對于政策性銀行的發展、政策扶持、政策性金融機構的經營運作等予以全面規范。

3.發揮合作金融組織農村金融主力軍作用。一是農村信用社改革應該更多地考慮廣大農民的利益和農村金融的現實需求，把農村信用社改組成真正按合作制原則運行的合作金融機構，完善農村信用社法人治理結構，建立現代金融管理制度。二在稅收等方面給予必要的優惠，如可適當降低農村信用社的營業稅和所得稅稅率，對歷史遺留的不良資產進行政策性剝離，提高其發放農業貸款的積極性和實力。三因地制宜地將農業發展銀行的某些政策性金融業務委托農村信用社代理經營。

4.建立商業性金融機構開展農業貸款的激勵機制。一加快推進利率市場化進程，放開貸款利率上限利于增加支農資金供應，提高農民貸款的可獲得性。二探索多種形式的風險補償方式，在總結農村信用社小額信用貸款和聯保貸款經驗的基礎上，鼓勵在農村地區探索各種類型的信用貸款模式。三是正確發揮財政補貼的作用，實現成本可覆蓋，借鑒扶貧貼息貸款管理的經驗，轉變財政補貼支持方式。堅持以商業性運作為主的方針，對于農村金融中具有政策性特點的業務，財政應給予一定補貼。