中小企業貸款風險與對策研究

中國建設銀行江蘇省分行營業部公司機構業務部 仲純

隨著經濟的發展，我國中小企業也隨之發展迅速，成為了推動我國國民經濟發展的主要動力。然而長期以來，資金問題卻一直阻礙著中小企業的發展速度。貸款政策作為確保中小企業資金周轉調控的杠桿，是保障我國國民經濟增長、促進就業、擴大內需的重要推動力量。為了促進我國中小企業的發展，要加大中小企業的貸款力度，但在貸款過程中也要考慮到風險問題的應對。

1 貸款風險分析

為促進中小企業快速發展，解決中小企業資金周轉問題，各銀行紛紛推出為中小企業實施貸款的政策。在保障中小企業正常經營的過程中，銀行對為中小企業貸款承擔著一定的風險，這些風險主要體現在以下幾個方面。

1.1 生產經營影響下的經營風險

現代大多數的中小企業都處于成長發展期，普遍規模比較小，周轉資金方面不夠充足，企業設備和生產工藝較為落后，市場競爭能力薄弱，產業層次化偏低，生產經營隨意性較大，很容易受到經濟周期的影響，對市場沖擊力的承受能力較差。承受能力差，企業生命周期較短，在市場競爭如此激烈的條件下，中小企業的經營生存面臨著巨大的風險。據調查發現，我國近年來，將近有30%的中小企業生命周期不足兩年，較短的生命周期導致貸款回收的不確定性增強，這給銀行等金融機構帶來了較高的貸款經營風險。

1.2 管理不規范產生的道德風險

中小企業的經濟組成較為復雜，很多企業產權劃分不清晰、責任落實不到位、股東及企業管理人員素質較低，缺乏先進的經營管理理念，對企業信用意識淡漠。大多數中小企業管理制度不完善，公司管理缺乏科學化，信息透明度偏低，財務管理制度不健全等；有些企業雖然進行了體制改革，但只停留于表面形式化，其財務狀況仍然存在不透明現象、家族化管理經營明顯，責任劃分較為混亂，這些情況有產生貸款風險的可能，增加銀行經營的風險。

為了能夠取得銀行的信任，中小企業有時會隱瞞一些對自己不利的信息和可能發生的風險因素，并提供虛假報表，多頭開戶等，中小企業逃廢銀行債務的現象也普遍發生。由于銀行與企業之間得到的信息和提供的信息不相符，企業還有可能將得到的貸款資金用于他處，投于高風險、高回報的投資項目當中，這些都增加了中小企業貸款風險的可能性。

1.3 信用擔保不完善的信用風險

我國對中小企業的相關信息的信用登記、信用的評估、信用的監督等機制尚未健全，雖然貸款業務一直在不斷的完善過程中，但其間也存在著非常突出的問題。其一是中小企業在進行擔保時，所抵押的財產不達標，抵押物真正價值偏低，貸款擔保審核過程存在漏洞，對抵押物的具體情況不夠了解，相關管理制度不完善；其二是民營的一些擔保機構內部管理結構欠缺合理性，提供擔保資金的渠道較窄，整體規模偏小，周轉資金嚴重不足，承擔風險的能力較低，不能夠滿足日益增長的中小企業發展需求；其三是風險補償機制和風險分散機制尚未建立，擔保機構獨自承擔貸款風險的機率大大增加，風險補償機制和風險分散機制的缺失，使銀行和相關金融機構降低了對貸款擔保的積極性；其四是經濟在不斷發展，法律法規建設卻相對滯后，很難為信用擔保機構提供健康發展的有利環境。

1.4 政策環境改變下的政策風險

我國經濟尚處于轉型階段，為了能夠更好地規范產業結構，提高國民經濟發展水平，轉變發展方式，勢必會推出符合我國經濟發展的政策措施，用以引導企業結構正常化的發展方向，這樣會使一部分中小企業被排斥、被淘汰，特別是一些高消耗、高污染企業。相關政策的出臺和調整將會給銀行貸款業務帶來一定的風險。而且，我國銀行多數受國家控制，很難通過差別定價的貸款方式來彌補中小企業的貸款風險。

2 貸款存在的相關問題

2.1 利率的嚴格管制化

我國銀行貸款利率受到嚴格的管制，利率不能夠按照市場的供求關系而自由浮動，利率的浮動權限都由國家統一管理，資金價格市場化程度不夠，使得銀行不能夠利用利率自由浮動的手段來實現貸款市場的供需平衡。而且貸款企業提供的信息與銀行所獲得的信息不相同，我國銀行多數實施貸款配給制度，貸款的供給與貸款的需求遠遠不成正比。

2.2 金融市場的壟斷化

我國金融市場主要被四大國有控股銀行工、農、中、建和交通銀行郵政銀行等壟斷，其他一些民營銀行規模小，市場份額占有率偏低，市場競爭能力較差。大型銀行相對市場占有率較高，市場競爭相對較小，使得銀行缺乏主動拓展貸款業務的積極性和主動性，業務發展局限化。而且，貸款責任的風險較高，銀行對中小企業大力推廣貸款業務的積極性偏低，使得壟斷化下的貸款市場缺乏活力。

2.3 企業選擇的局限化

在國內外經濟形勢急劇發展的形式下，我國采取了適度放松的貸款貨幣政策，貸款規模也有了擴張的發展趨勢。可是在規模擴張的發展形式下有著較為嚴重的企業選擇性問題。多數銀行把貸款放款投向了國有投資的基建項目中，而其他私有項目以及中小企業并不受關注，實質性的投資貸款沒有增加，反而出現了減少趨勢。貸款投放的地區差異也較為明顯，如:南部等發達市場和經濟特區等地區貸款增長較為明顯，而北部以及東部等發展中地區，因其地理環境的限制和金融風險的影響，貸款增長較為緩慢且出現了乏力的情況。

由此可見，我國的貸款市場存在著較多的問題，結構的不合理化是最為突出、最為迫切的問題。相關有利政策、法律法規的推出，對貸款市場的健康發展指明方向，推進我國中小企業貸款業的發展。

3 應對貸款風險的對策研究

我國中小企業較多，管理水平參差不齊，其貸款風險很難控制。因此應不斷地對中小企業貸款風險模式進行研究探索，建立健全適合中小企業貸款方式發展的法律法規制度，較好的控制中小企業貸款的風險。

3.1 加強企業信用機構建設

銀行依據風險管理工作，建立健全符合貸款市場需求的內部制約制度，加強崗位之間制約，降低貸款過程中可能發生的風險，為還款提供有力的機構保障。加強對中小企業信用的監管，建立中小企業信用管理系統，完善對中小企業資信評級制度的管理，對貸款信用能力進行評定，加大力度對企業信用信息進行披露，把企業信用記錄公之于眾，以此來約束中小企業信用建設，增加中小企業的信用觀念。建立企業信用調查平臺，企業信用評估機構等信用管理業務，在不同的金融機構之間進行信息共享，防范金融貸款可能帶來的風險，大大降低了企業信用方面等帶來的不利影響，解決了銀行所取得信息與企業所提供信息之間的差異化產生。

3.2 加強企業貸款服務機構建設

建立健全貸款服務機構的用人機制建設，加強貸款人員的整體素質和貸款人員的風險防范意識。大力推行競聘上崗用人機制、實施擇優錄用的末位淘汰用人機制、工資待遇與業績掛鉤等激勵機制、注重風險益損的業績考核機制、加大查處違規責任追究機制、加強監管廉政建設機制，完善企業貸款服務機構的建設，推動貸款業務的持續發展。

3.3 加強企業貸款風險的防范制度

提高貸款風險防范的意識，對中小企業發生的財產、經營變動、管理人員變動等可能影響到還款能力的問題及時提高警惕。對可能發生貸款風險的信息進行有利的、快速的調查和收集，采取相應對策，將風險降至最低或盡量避免風險損失的發生。實施對中小企業信用等級的風險評價，根據市場獲得的風險評價，進行確定貸款方式和貸款金額。完善銀行的貸款風險防范制度，加大實施力度，提高企業回款的能力和降低金融機構的貸款風險。

3.4 加強企業市場研究的投資方向

銀行要認真分析研究貸款企業的經營能力和還款能力，適應市場競爭和企業發展的需求。其一是選擇國家扶持產業和環保能源化方向，具有較強市場發展前景，科技含量高等特點的中小企業；其二是選擇市場占有率較高，能夠為其他企業提供重要服務的中小企業；其三是選擇具有企業特色、管理制度完善、管理人員素質較高、發展動力較強的中小企業。

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