我國中小外貿型企業的貿易融資策略探析

江蘇聯合職業技術學院南通商貿分院貿易系 賁志紅

我國中小外貿型企業目前已經日益成長為促進我國經濟發展和國際貿易發展的重要推動力。隨著我國市場走向國際的步伐逐步加快，通過貿易融資來解決中小型的企業發展資金短缺的問題已經成為了一種必然選擇。但是，因為我國的資本市場的發展還是比較脆弱的，發展的時間也比較短，企業缺乏信用評價機制，很多的企業規模還比較小等原因直接導致了我國中小外貿型企業貿易融資難的現狀。所以，目前非常有必要對我國中小外貿型企業貿易融資的現狀進行了深入分析，然后逐步探索破解我國中小外貿型企業貿易融資難的策略。

1 我國中小外貿型企業貿易融資的現狀

1.1 我國中小外貿型企業貿易融資比較困難

通常來說，我國的中小外貿型企業的貿易融資都是要以國際貿易為基礎的，然后依托銀行進行國際間的結算來完成的。但是，因為我國的國際貿易融資業務發展還是處于起步階段，很多的制度和規范都還不完善，銀行的國際貿易融資業務更是發展的非常緩慢，這樣的現狀同現實中的中小外貿型企業融資需求是非常不適合的。有關的調查數據就證實，通過國際貿易融資的中小外貿型企業所占的比例是非常小的。從這個角度看，目前我國中小外貿型企業貿易融資是比較困難的。

1.2 我國中小外貿型企業貿易融資渠道非常狹窄

因為我國中小外貿型企業一般都發展起步比較晚的，基本沒有多雄厚的資金積累，所以這類企業就必須要積極開拓更多的新的融資渠道。但是就直接融資來看，我國目前的中小外貿型企業能參與的機會非常小，很難用發行股票來實現融資。面對這樣的情況，很多的中小外貿型企業就只能依賴于間接貿易融資。但是從間接融資的實際來看，本來銀行貸款是中小外貿型企業融資的主要方式，但是銀行面臨風險高和回報率低的現狀后，能給予中小外貿型企業的貸款額度也是逐步減小的。

1.3 我國中小外貿型企業貿易融資的法律環境不完善，經驗不足，違規嚴重

貿易融資必然會要涉及到金融票據、抵押、信托及擔保等行為，這就要求必須要從法律的層面對這些行為中涉及的權力和責任有個明確的法律解釋。但是我國的金融立法是比較滯后的，有些貿易術語，尤其是國際貿易融資中的很多術語和行為都很難在我國的法律上找到規范。這種不完善的法律環境給我國中小外貿型企業貿易融資帶來了很大的潛在風險。另外，因為我國中小外貿型企業起步晚，沒有經驗，在貿易融資中經常會出現許多違反國際慣例的違規操作事件，這不但嚴重影響到了我國銀行的信譽，而且也不利于對我國中小外貿型企業的保護。

1.4 銀行對我國中小外貿型企業貿易融資額度過低，手續復雜

因為我國的商業銀行一般不怎么傾向針對我國的中小外貿型企業融資，并且信貸額度也通常非常低，根本無法滿足外貿企業的實際融資需要。另外，最近幾年來，國際金融形勢復雜多變，很多的銀行認為國際貿易融資需要遵守的國際慣例太多，需要面臨太大風險，所以通常會對中小外貿型企業貿易融資制定出各種限制性的條件。并且，銀行也對中小外貿型企業的信息了解掌握太少，需要多個的審批環節，需要復雜多樣的手續，這也給我國中小外貿型企業的貿易融資帶來了一定的不便。

1.5 我國中小外貿型企業實力不夠，缺乏資信，直接影響到了貿易融資

我國中小外貿型企業的規模普遍偏小，在企業治理和財務管理等方面還不夠科學，造成了很多中小外貿型企業出現了不良貸款記錄。所以銀行就會認為做中小外貿型企業融資業務就是需要非常高的成本的，也要面臨巨大風險。另外，中小外貿型企業從進出口雙方談判，到雙方簽約，再到履約都是需要建立在商業信用基礎之上才能順利完成的，所以雙方的資信會直接影響到貿易的成功與否。當前我國中小外貿型企業數量非常多，總體來說效益不好，財務欠佳，很多的中小外貿型企業還經常會利用進出口押匯、打包貸款等國際結算融資手段來惡意套取銀行資金這樣一來很容易讓銀行對中小企業失去信心，最后直接影響到了其貿易融資。

2 我國中小外貿型企業貿易融資策略分析

2.1 不斷完善我國中小外貿型企業的信用擔保體系及企業信用體系

制約我國中小外貿型企業順利實現貿易融資的最主要因素是就是我國中小外貿型企業的信用問題。為了能更好地提高我國中小外貿型企業的信用和解決我國中小外貿型企業貿易融資難的問題，最為有效的途徑就是要不斷完善我國中小外貿型企業的信用擔保體系及社會信用體系。為此，首先要充分發揮政府在我國中小外貿型企業擔保體系中的重要作用和職能，要對擔保業進行協調和監管，以便能確保我國擔保業的健康發展。其次，要協調好銀行同信用擔保機構之間的彼此關系，共同建立擔保機構風險補償機制，從而有效提高擔保機構的抵御風險的能力。再次，要建立和完善擔保行業的相關法律法規體系，最好是能積極建立屬于擔保業自身的自律組織。最后，要積極推進和建立我國中小外貿型企業的信用制度，信用制度要以信用記錄征集，信用記錄的調查及評級為主要內容，從而有效提高我國中小外貿型企業的自身素質及其信用等級。

2.2 通過銀行融資制度的創新和改善來加大對我國中小外貿型企業的貿易融資力度

從國內外的成功的經驗來看，通過銀行融資制度的不斷創新和改善來加大對我國中小外貿型企業的貿易融資力度也是有效解決中小外貿型企業融資難的有效路徑。具體來說，首先就是要通過完善和改革銀行融資制度來不斷優化和縮短我國中小外貿型企業信貸的時間。其次，要積極創新經營機制，完善信貸政策，從而保障我國中小外貿型企業資金的運行暢通。再次，要從我國中小外貿型企業的實際需要出發積極創新產品，積極開發信貸融資產品，將銀行在國際結算業務中的優勢充分發揮出來。最后就是不斷創新銀行的管理模式，對我國中小外貿型企業的業務可以采取單獨考核的方式，盡力構建一種不但能對我國中小外貿型企業的成長發展有利，而且還能有效防范和化解銀行自身風險的良性循環的長效貿易融資機制。

2.3 合理科學的控制我國中小外貿型企業貿易融資成本

我國中小外貿型企業在貿易融資的過程中一般會遇到兩大難題，一是授信不足，二是融資的成本非常高。所以在我國中小外貿型企業普遍利潤比較低的情況下就如何才能合理科學的控制好我國中小外貿型企業貿易融資成本提就成為了必須要認真思考的問題。首先，中小外貿型企業可以借用銀行身份來達到降低貿易融資成本的目的，因為中小外貿型企業如果能以銀行的身份去辦理貿易融資業務就可能輕松地獲得非常低的融資利率，其中如果是主要從事進口業務的外貿企業可以通過辦理“假遠期”信用證的方式來獲得銀行的身份進行融資，而如果是主要從事出口業務的外貿企業就可通過“福費廷”業務的方式來獲得低成本融資。其次，可以巧妙利用銀行的各類貿易產品的組合優勢最大程度的來節約貿易融資的成本，比如可以將原來全程打包貸款的融資模式通過組合后改變成出貨前用打包貸款，然后在出貨后采用押匯業務，最后就是在承兌后再使用福費廷業務的融資模式，這樣以來就可以將貿易融資的成本降到最低，并且還能將貿易融資的期限大大縮短，甚至還可以將相關的抵押物抽出用于其他的急需融資需求方面。最后，要對國家為了鼓勵企業出口出臺的很多的優惠政策充分利用好。比如可以靈活使用出口退稅貸款貼息的政策來有效減少利息方面的支出。

2.4 構建符合我國實際的多層次的中小外貿型企業直接貿易融資體系

因為我國中小外貿型企業的貿易融資渠道非常狹窄，想通過直接融資的方式非常難，大部分只能依靠間接貿易融資。所以非常有必要積極采取相關措施構建符合我國實際的多層次的中小外貿型企業直接貿易融資體系來為中小外貿型企業解決融資難和貸款難的問題。首先就是要鼓勵和扶持我國中小外貿型企業的發展，不斷擴大企業的規模，加快創業板市場的發展。其次，要采取鼓勵和優惠政策吸引社會中各類投資結構加大對我國中小外貿型企業的投資力度。再次，積極鼓勵我國中小外貿型企業能彼此加強合作，大力發展進出口客戶“結算方式融資”。最后，積極探索研究和開發適合我國中小外貿型企業發展的電子商務網絡，從而開拓創新更多的貿易融資模式。

2.5 從銀行到企業都要規范各種制度和操作流程，建立我國中小外貿型企業貿易融資的風險控制體系

首先，銀行為了能有效控制和防范好客戶風險，必須要制定科學嚴格的客戶評價標準，建立起中小外貿型企業信貸風險預警體系來對貿易融資的企業進行動態監控，以便能及時把握資金的使用狀況。同時企業也要成立相應的旨在控制貿易融資風險的專門的客戶信用評估中心部門來積極減少可能預見的損失。其次，各商業銀行都必須要明確好中小外貿型企業的國際貿易融資業務的前臺受理、操作部門及審批部門，并且制定嚴格的流程，要建立起全面的雙人復核制度來杜絕各種貿易融資違規行為，從而對資金的安全起到保障作用。

2.6 銀行要不斷探索新的貿易融資產品，中小外貿型企業要積極嘗試新的貿易融資渠道和方式

首先，中小外貿型企業一般不但非常重視出口，而且也對內銷非常重視，但是在開拓我國國內市場的時候同樣也是會遇到很多的貿易融資難問題。所以我國國內的銀行最好是能盡力多推出能適合中小外貿型企業融資的新型貿易融資產品，比如建設銀行推出的 “國際貿易融資”及“供應鏈融資”等產品就是非常好的。其次，我國中小外貿型企業要積極大膽地嘗試新的貿易融資方式，有些新的貿易融資渠道和方式不但可以大大提高融資的額度，而且還可以有效降低貿易融資的成本和費用。比如福費廷就可以有效減少中小外貿型企業的貿易融資風險，而保理業務不但可以大大提升中小外貿型企業的市場競爭力，而且還可以規避收匯風險。

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