我國財政投資效率研究

牛婷　李斌　任保平

摘要：采用包絡分析方法，通過對2006～2010年的財政投入和相關社會產出數據，進行我國省級政府的

財政投資效率研究。從橫向和縱向兩個層面對省級政府財政投資進行了實證分析‘，并得出相關結論與建議。

關鍵詞：財政投資；效率；DEA方法

中圖分類號：F830.91 文獻標識碼：A 文章編號：1003—7217（2012）05—0055—05

一、引言

政府與市場是經濟社會中不可或缺的兩種重要

因素，其中，政府通過財政支出彌補市場缺陷、提高

社會福利水平，實現經濟的宏觀調控。政府支出領

域一般包括基礎設施、科教文衛技等社會服務行業，

社會對政府投資的需求一方面來源于政府職能的定

位；另一方面政府支出行業屬于民生性行業，涉及范

圍廣。

與此相對應的，在我國經濟轉型過程中，政府支

出與產出之間的關系也在發生著變化。此外，我國

經濟危機時各地政府產生了大量的財政支出，這些

支出的有效性得到了社會的廣泛關注。因此，本文

就從投入產出效率的角度人手，對政府投入與產出

規模的關系，以及政府支出結構對產出的影響進行

分析。

二、國內外文獻綜述

Ant6nio Afonso和S6nia Fernandes（2008）以

地方政府作為研究對象，使用DEA與參數分析方

法，使用葡萄牙城市的數據進行分析，結果表明：大

多數城市效率可以在不增加財政支出的情況下進行

改進，二階段效率利用Tobit回歸分析，說明效率由

教育、人均購買力等非酌情投入帶來的。David

Hauner（2008）以俄羅斯地區為例，從三個角度分析

政府部門的效率，不同類型公共部門的效率有較大

差異，其原因由人均收入、政府轉移、消費水平、政府

管理質量等因素造成的。David Hauner和An—

nette Kyobe（2010）以政府效率為研究對象，分析

114個國家從1980～2004年的數據后發現，效率越

低的部門其政府支出規模占GDP越大，越富有的國

家其公共部門效率越高，其中政府問責制與人口因

素也發揮了重要作用。

申長平和申展（2008）采用定性的方法從宏觀、

微觀與決策管理三個層面分析了政府投資效率不高

的表現，從職能、決策機制、資金管理、監督機制四個

方面剖析了政府投資效率不高的原因，并提出了提

高支出效率的對策。何平林，劉建平和王曉霞

（2011）采用DEA方法，以政府環保投資效率為研

究對象，以環境基建投資金額、工業污染源治理投資

金額、建設項目“三同時”環保投資作為輸入變量；以

煙塵、粉塵和二氧化硫實際去除量及三廢綜合利用

產品總產值作為輸出變量，通過效率值分析、敏感度

分析、投影值分析檢驗了我國不同區域的環境治理

投資效率。王紅巖、張宏霞（2011）通過檢驗32年

我國政府投資效率，運用協整分析、CHOW檢驗、

Granger因果關系檢驗和脈沖響應等方法來度量財

政體制改革以來，我國地方政府投資效率的變化。

從國內外學者的研究方法可以看出，對于效率

的研究分為兩個視角：研究方法與研究領域。在研

究方法上，一方面是指數的應用差異。另一方面是

投入產出指標的采用差異。從國內外學者研究角度

來看，國外學者研究角度更加傾向于公共管理方面.

制度因素得到關注。國內學者更偏重于指標的定量

或定性分析，分析略顯兩極分化。本文在汲取前人

理論成果的基礎上，以我國各地政府五年支出作為

研究對象，采用適應較復雜投入產出關系的DEA—

Malmquist方法，試圖分析我國政府投入產出效率

情況及背后動因。

三、相關理論概述

（一）理論模型構建

從目前理論界的研究成果來看，生產效率的研

究方法分為兩種：參數方法與非參數方法。前者分

為確定型前沿法、隨機前沿法（SFA）以及無分配法

（DFA）；后者主要指數據包絡分析法（DEA），而

Malmquist指數就是基于DEA方法提出來的，又叫

DEA—Malmquist指數方法。

1.DEA模型。DEA方法又叫數據包絡分析

法，它是一種可以同時處理多元變量而不需事先設

定函數關系的方法。DEA方法的基本思路是通過

對投入產出數據的綜合分析，確定有效生產前沿面，

并根據各DMU與有效生產前沿面的距離狀況，確

定各DMU是否為DEA有效，并指出其他DMU非

DEA有效的原因及改進的方向和程度。DEA方

法具有單位可變性、綜合指標性、權重客觀性、信息

全面性等優點，目前該方法已成為經濟、管理、決策

分析等領域中一個重要的方法。

2.Malmquist指數方法。Malmquist指數方法

首先由Malmquist在1 953年消費分析中提出，后來

廣泛運用在各行各業的效率衡量中。其具有不需知

道價格與函數信息、指數能被分解成生產效率變化

（Efficiency Change）和技術進步變化（Technical

Change）兩部分的優點。如下式中，EC（*）是相對

效率變化指數，其是刻畫本期到下一期每個決策單

元對生產可能性邊界的“捕捉”程度；TC（*）是技術

進步指數，其是測度技術邊界從本期到下一期之間

的移動狀況。

四、實證分析

（一）數據搜集、指標設定及處理

由于數據的可獲得性等方面的原因，我們主要

考察2006～2010年政府投資效率情況。這些具體

數據均來源于中國統計年鑒和各省統計公報。另

外，通過考察國內外眾多學者的效率分析指標，本文

需要讓所選指標既能反映投資水平，又要避免指標

間的線性關系，同時又要考慮指標的代表性與可獲

得性。本文參考國內外研究指標體系的構建思想，

選擇政府支出作為投入變量，如果直接采用各省級

財政支出，未能考慮預算外支出，而各地預算外支出

對于經濟社會發展具有重要作用，因此本文改用政

府投入性行業口徑結合各省級地區行政管理類指標

為投入變量，以社會福利水平、經濟發展作為產出指

標變量，具體指標詳見表2。由于是對跨期五年的

數據的動態效率分析，因此在數據處理方面，本文選

用DEAP2.1軟件對全要素生產力進行估算。

（二）實證結果與分析

1.年度分析。運用DEAP2.1軟件對我國各省

級政府投資2006～2010年間的動態生產效率進行

估算，其結果如表2所示。省級政府的全要素生產

率（Malmquist指數）除了2008～2009年效率上升

外，其余年份均處于下降狀態，說明我國省級政府的

生產率水平在衰退，即從2006～20lO年期問，雖然

分解指標各有變動，但是該省級政府財政支出生產

力效率水平平均值還是處于輕微下降狀態。

由表3看出，省級政府的綜合技術效率在五年間

指標波動較大，處于高低交替狀。但是平均來看，綜

合技術效率指標呈現基本不變略微下降的狀態；技術

進步變動指標基本處于下降狀態，平均年下降9 9/6水

平；純技術效率變動指標基本在不變的狀態下左右徘

徊，變動區間在±2%以內，2006～2010年間該指標基

本保持穩定；規模效率在五年間基本保持穩定略有增

加。總的說來，分指標變動除了“技術進步”項外，基

本都保持了穩定狀態趨勢，但是從總指數看，全國省

級政府五年就愛你生產力效率處于衰退狀態。

從分解指標看，在當前的生產狀態下，若保持投

入與產出水平不變，生產效率若能充分發揮，還有

0.2%的財政規模可以節約。生產力效率指數增長

率為—9%，主要原因是技術進步變動增長率降低了

8.8%，而技術效率依然保持穩定略有下降的趨勢。

技術進步成為制約各省級政府全要素生產率的主要

“掣肘”。

2。地區分析。從表4可以看出，全國省級政府

除內蒙古、吉林之外，各地技術效率基本都在1左

右，效率保持穩定不變，各地的投入產出線性組合構

造了技術效率前沿。我國政府財政支出的有效性得

到了很大提高。從規模效率看，遼寧、吉林、廣西、四

川、云南無效率，河北、內蒙古、江蘇、浙江、河南、廣

東、重慶、貴州規模有效率，其他18個省級政府的規

模效率不變。與全國2006～2010年綜合情況一致，

各省級政府的生產率指數均呈現下滑狀態，但是由

于分指標情況差異，其投入狀態有所區別。在各省

級政府技術進步變動率均遞減的情況下，遼寧、吉

林、廣西、四川、云南五省規模效率遞減，缺乏全要素

生產率是因為該地區的財政投入過多，河北、內蒙

古、江蘇、浙江、河南、廣東、重慶、貴州八省，則是因

為地區財政投入不足導致規模效率遞減。

從表5可以看出，按照區域發展理論的劃分方

法，東部地區除了北京、江蘇和海南在2008～2009

年度排名上升外，其余各省在2006～2008年度中的

生產效率排名逐年下滑，2008～2009年度各省份生

產效率無一上升。中部地區在2006～2007、2009～

20lO年度各省份效率持續下滑，但在2007～2008、

2008～2009年度分別除河南和黑龍江，安徽和江西

外，其余省份生產率均上升。西部地區除了四川、寧

夏外，其余省份生產效率呈現出“下降一下降一上

五、結論及建議

（一）本文結論

從以上分析可知，從2006～2009年間，我國省

級城市生產效率呈現出上升態勢，但2009年后投資

生產效率出現下滑。從各省級政府五年來政府投資

效率來看，我國省級政府無一生產效率遞增地區，最

高地區僅能達到0.932的水平，這其中，技術進步變

動是最主要的影響因素。

就近五年省級政府財政投資效率來說，西部地

區政府較東中部省級政府的財政支出效率增長快，

雖然仍處于效率遞減狀態，但是西部地區高于全國

平均效率增長率11.81個百分點，東部地區與全國

基本持平，中部地區低于全國增幅2.61個百分點。

西部地區中的內蒙古、廣西和西藏投資效率增幅遠

遠高于全國水平，平均增幅達到18.55%，但是西部

其他省份增長下降幅度加大，呈現出兩極分化的狀

態。東部地區除了上海平均增幅為7.19%外，其他

升一下降”的趨勢。

從逐年生產效率和排名情況可以看出生產率變

化趨勢：2006～2008年我國各省級政府的生產率持

續下降，2008～2009年生產率有所上升，2009～

2010年又有所下降。雖然三個地區的全要素生產

率都是負增長，但平均來看，東部地區的生產率仍要

高出中西部地區平均13%的水平。中部地區生產

率略低于西部地區1.67個百分點。

地區的增幅均為負值。中部地區無一例外，增幅全

部為負。

（二）政策建議

從本文結論來看，2006～2010年我國東部地區

省級政府的財政投資效率總的來說要高于中西部地

區，但是西部地區省級政府財政投資效率卻是增長

最快的，中部地區省級政府財政投資效率是較低的。

從以上分析看出，我國整體省級政府的投資存

在“重基礎設施，輕民生建設”的特點。同時，不同區

域省級政府的投資結構存在差異，對產出的效率也

有影響。因此，不同區域的省級政府應在財政投資

方面進行有方向的調整，但總的調整原則為“增強管

理力度，調整支出結構，加大普惠民生力度”。

1.有意識的降低對經濟增長的關注，注重經濟

質量領域的投入。改革開放近35年來，我國GDP

（名義）增速保持了16%的強勁增速，我國經濟社會

發展也取得了巨大的進步。但該種經濟增長模式下

暴露出來分配不均、粗放發展等問題。在國內外經

濟局勢變動以及經濟增長自身周期性發展規律的背

景下，我國面臨著經濟結構調整，改善經濟增長質量

的局面。

未來的經濟投入轉型分區域側重點應有所不

同，但同時也不排除區域的跨越式發展，因此轉型方

向大致為：推動地方優勢企業發展壯大；構建與轉型

綜改相適應的資本市場；增強財政資金的引導作用；

加快對新興產業、科技創新領域的投入。尤其是要

加大科技創新領域的投入，因為從前文分析可以看

出，影響我國各省級政府支出效率的關鍵就是技術

變動，其他各分解指標差距并不大。從現實來看，技

術的應用才是經濟社會發展的源動力。

2.增強對社會服務、福利類的支出。鑒于社會

民生性投入的缺乏，今后應作為我國各地的重點財

政支出領域。從我國財政支出發展軌跡可以看出，

社會發展初期是“重建設，輕民生”，雖然近些年政府

加大了民生支持力度，但總的來說，積累優先、投資

拉動增長的財政支出格局并沒有根本改變。

因此，未來需要在宏觀層面優化財政轉型支付

功能，縮小區域發展差距，體現出“公平”。中觀層

面，亟須強化對衛生、醫療、社會保障、教育、科學技

術、住房等領域的投入。這些領域不僅關系到財政

支出效率，同時也是關系到社會和諧發展的大事。

3.提高制度建設的投入規模與管理水平。本文

涉及的行政管理，并不指行政性剛性支出需求，而是

強化政府公共服務功能的管理性支出。就我國目前

來說，行政性支出占總支出的比重超過10%，并有

翻倍的趨勢。從本文“安全生產”這一指標可以看

出，制度性管理對于經濟社會和諧發展的重要意義。

所以，政府應該減少行政性剛性支出膨脹的需求，加

大投入在制度建設、規范領域，如生態環境產權制

度、幫扶企業發展政策、國有資本經營預算制度、政

府預算體系的健全等領域。

參考文獻：

[1]Ant6nio Afonso 8L S6nia Fernandes.Assessing and explaining

the relative efficiency of local govemment—hJ—J.Joumal of Socio

—Economlcs，2008，37（5）：1946—1 979.

[2]David Hauner.Explaining differences in public scctor efficicn.

cy：evidence from russias regions[J].World Dev～lopment+

2008，36（10）：1745—1765.

[3]David Hauner 8L Annette Kyobe.Determinants of g。vcrnmellI

efficiency[J].World Development，2010，38（11）：1527一ls42.

[4]申長平，申展.政府投資效率的實證分析[J].山西財政稅務々

科學校學報，2008，（4）：3—12.

[5]何平林，劉建平，王曉霞.財政投資效率的數據包絡分析：基于

環境保護投資[J].財政研究，2011，（5）：3l一3.1.

[6]王紅巖，張宏霞.我國地方政府的公共投資效率叢于政府投

資決策權分散化的考察[J].財經問題研究，20ll，（12）：78—

83.

[7]汪飛.基于Malmauist——DEA我國家電產業動態效率研究[J].

中國礦業大學研究生學報（社會科學版）.2005，（2）：23——32.

[8]陳曉紅，周穎，佘堅.基于DEA方法的民問金融資本運『1j效率

研究一對溫州市民間金融的實證分析[J].經濟問題探索，

2007，（5）：101—105.

[9]陜西省發展改革委、省統計局社會發展水平綜合評價課題組.

陜西省2005～2006年社會發展水平綜合評價報告[J].陜西綜

合經濟，2008，（1）

[10]傅子恒.普惠民生是我國財政支出結構調整方向[N].證券時

報，2011——09——29.

（責任編輯：王鐵軍）