建筑業企業誠信評價研究

摘要：文章在界定建筑業企業誠信概念的基礎上，通過文獻研究、問卷調查及分析構建了建筑業企業誠信評價指標體系，并通過實例描述了基于ANP賦權的建筑業企業誠信模糊綜合評價過程。

關鍵詞：建筑業企業；誠信；評價指標；模糊綜合評價

一、 引言

目前國內外對于建筑業企業誠信評價的研究較少，如馬自強等（2003）從企業素質、資金信用、經營管理、經濟效益和發展前景五個方面建立了建筑企業誠信評估指標體系；《建筑市場誠信行為信息管理辦法》從守法誠信角度給出了建筑業企業不良行為記錄認定標準等。目前尚沒有從建設工程交易全過程（投標過程-履約過程）角度對建筑業企業誠信進行評價的研究。

鑒于此，本文基于過程思想，考慮工程交易市場和項目實施現場“兩場聯動”，采用問卷調查方法對建筑業企業誠信評價問題進行研究。

二、 建筑業企業誠信概念及其影響因素

現代誠信內涵較為廣泛，涉及道德、經濟、法律三個層面。道德誠信屬于人格自律構成的德性范疇，要求人們言語真實、恪守諾言。經濟誠信要求貨真價實、買賣公平、信守契約，是實現當事人之間利益平衡、促進交易有效開展、降低交易成本的有效手段。法律誠信則是“道德規范法律化”的歷史嬗變，是謀求當事人及當事人和社會之間利益均衡的外部約束制度，它以國家強制力為后盾對人類行為實施他律，以有效反對欺詐、虛假、不恪守諾言等一切損害商品經濟和市民社會生活秩序與安全的行為。簡單地說，誠信就是要：“說到做到”。“說到”為事前承諾，“做到”是履約表現，兩者的匹配程度即為誠信狀況。誠信水準通過外部有形的產品質量、服務質量、合同履行程度等表現出來，具有過程性和積累性。

結合建筑業企業業務特點，將建筑業企業誠信定義為：建筑業企業在獲取業務和合同履行過程中的實際行為表現滿足法律法規、合同要求的程度。

通過文獻研究，從\"兩場\"聯動和閉合管理角度出發，分析、總結出如下建筑業企業誠信影響因素：

（1）銀行信用，包括：經營能力、盈利能力、償債能力、發展能力；

（2）誠信記錄，包括：良好行為記錄、不良行為記錄；

（3）投標誠信，包括：投標意愿、投標能力；

（4）履約誠信，包括：項目機構設置情況、人員設備進場情況、施工進度、工程質量、安全文明、項目資料歸檔。

三、 建筑業企業誠信評價指標體系

本研究采用問卷調法構建建筑業企業誠信評價指標體系。

1. 建筑業企業誠信評價指標概念模型。

首先，根據前述所列建筑業企業誠信影響因素，設計了半開放式的“建筑業企業誠信評價指標體系”第一輪調查問卷。通過小范圍問卷發放，收集、分析專家意見后，考慮信用（生態）環境影響理論，增加了誠信環境、企業業績、項目部和項目經理等指標，合并了相關性比較大的指標。

其次，通過對建筑業企業在建設工程交易全過程（投標過程-履約過程）中誠信行為流程分析，將投標誠信評價指標細化為：投標身份真實性、投標放棄、低于成本價投標、中標放棄、圍標串標、締約過失行為，將履約誠信評價指標細化為：項目部主要人員到位情況、設備到位情況、轉包分包情況、工程質量、施工安全、合同工期、工程價款結算情況、工人工資支付、竣工資料完備、保修義務履行。同時將所有指標歸類為誠信基礎、投標誠信、履約誠信和誠信環境四部分，在此基礎上構建了建筑業企業誠信評價指標概念模型。

2. 建筑業企業誠信評價指標體系確立。根據構建的建筑業企業誠信評價指標概念模型，設計、發放了第二輪問卷。問卷包括三大部分，第一部分介紹了問卷調查的背景及主要目的，并闡述了建筑業企業誠信概念；第二部分列出了四部分共32個建筑業企業誠信評價指標；第三部分為問卷對象背景資料，包括職稱、工作單位、工作年限、學歷等。本輪問卷調查共發放電子問卷525份，回收58份，在建設工程交易中心、建筑業年會、監理年會現場發放調查問卷500份，回收484份。其中有效調查問卷為415份，有效率達40.5%。有效問卷統計分析結果如下：

（1）問卷調查對象基本情況。有效問卷調查對象中，高級職稱的占60.5%，具有15年以上工作經驗的占63.4%，具有本科以上（含本科）學歷的占72.8%。調查對象廣泛來自施工單位、監理單位、建設單位、政府主管部門、科研院所、招標代理機構、質監站（按樣本數量多少排列）。

（2）描述性統計分析。指標的平均值介于3.33～4.35之間，偏度絕對值介于0.204～1.626之間，峰度絕對值介于0～2.654之間，滿足“偏度小于2，峰度值小于5”的要求，可以認為樣本數據滿足正態分布要求。

（3）信度檢驗。刪除經濟發展水平、金融發展水平、投標放棄、質詢證明材料真實性、項目概況等5個因子負荷小于0.50的指標，且刪除后有利于提高一致性水平；單個及整體量表的Cronbach α值均大于0.7，表明量表中觀測指標具有很高的內部一致性，問卷具有較高的信度，且刪除任意指標都會降低問卷的Cronbach α值，故將剩余27個指標全部保留。

（4）效度檢驗。有效樣本數據KMO值為0.923，大于0.50；Bartlett球形檢驗x2值為7 048.061（自由度為595），達到顯著水平（p=0.000<0.001），適合做因子分析。采用主成分分析法，進行Varimax方差正交旋轉，4個共同因子累計解釋的變異量為60.74%。27個指標在所屬因子下的因子負荷均大于0.5。表明問卷有較好的聚斂效度和區分效度。

構建結構方程模型，計算得到六個擬合指數x2/df（1.87）、RMSEA（0.078）、GFI（0.91）、NFI（0.92）、NNFI（0.94）、CFI（0.95），顯示模型擬合效果較好。

根據分析結果，確立如表1所示的建筑業企業誠信評價指標體系。

四、 建筑業企業誠信模糊綜合評價實例應用分析

在建設工程交易中心、建設單位以及工商、司法、勞動與社會保障等部門支持下，本研究收集到了某建筑業企業相關誠信基礎信息（具體略），依照上文所構建建筑業誠信評價指標體系，采用模糊綜合評價方法，對其進行誠信評價。步驟如下：

（1）確定評價因素集合。由表1中27個三級指標組成。

（2） 確定指標權重Wij。表1所示部分評價指標之間存在一定的相關性，故選取網絡分析法（Analytic Network Process，ANP）配合使用超級決策軟件（Super Decisions，SD），來確定建筑業企業誠信評價指標的權重（結果見表1括號中數值）。

（3）確定評語集。參照有關文獻，對建筑業企業誠信評價指標給出{很好，良好，較好，一般，差}評語集，并分別賦值S={100，90，80，70，60}。將建筑業的誠信等級設計為AA（90≤F≤100）、A（80≤F＜90）、BB（70≤F＜80）、B（60≤F＜70）、C（F＜60）五級（具體等級含義略）。

（4）建筑業企業誠信評價指標的評價標準。借鑒唐茜（2006）、邵麗芳（2006）、馬自強（2003）、曲春慧（2006）、段嬋（2008）等人的研究成果，結合建筑業企業特點，經專家研討，本文設置了建筑業企業誠信評價指標的評分標準，詳見表1。

（5）計算指標評分值，確定隸屬度矩陣。依據評分標準對案例企業誠信評價指標打分，采用分級隸屬度函數法（梯形分布函數）計算定量指標的隸屬度，采用“模糊統計法”計算定性指標的隸屬度，最終形成判斷矩陣。

定性指標以“建設單位評價”為例，通過電話采訪5家與該企業合作過的建設單位進行“建設單位評價”，其評價結果是：有3家建設單位認為非常好，2家認為較好，則“建設單位評價”對應于評語集的隸屬度為[0 0 0 0.4 0.6]。

定量指標以企業“項目部情況”的得分為75分，根據半梯形分布函數計算隸屬度函數參數：r1=0，r2=（75-70）/（80-70）=0.5，r3=1-r2=0.5，r4=0，r5=0，得到“項目部情況”對應于評語集的隸屬度為[0 0.5 0.5 0 0]。

（6）模糊運算和綜合評價。經過兩級模糊運算，結合評語集賦值，最終得到該企業的誠信評價分值為91.69。依據前述評價等級，該企業誠信等級為AA級。

五、 結語

本文通過問卷調查方法構建了建筑業企業誠信評價指標體系，并采用基于ANP的模糊綜合評價法進行了實例評價。研究成果初步實現了“兩場聯動”的閉合管理，可以在招標投標、資質監管、市場稽查、評優評獎等工作中加以利用，以便于依法對守信行為給予獎勵，對失信行為進行懲處，使建筑市場真正形成誠實光榮和守信受益的良好環境。但本研究評價指標的細度、指標之間的相關性、指標評分標準設置等問題需要進一步深入研究。

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基金項目：國家社會科學基金項目（項目號：09CJY070）。

作者簡介：鄭磊，博士，東南大學建設與房地產系副教授；趙偉光，東南大學建設與房地產系碩士生；朱磊，新加坡國立大學博士生。

收稿日期：2012-08-22。