用友ERP—U8上機實驗常見問題解析

摘 要：用友ERP-U8作為高校常用的教學財務軟件，初學者在使用中常常遇到一些問題。本文對常見的問題作出了分析，并給出了解決方法，為學生在上機實驗中提供一些幫助。

關鍵詞：用友 上機實驗 問題

在信息技術日新月異，企業信息化建設全面推進的形式下，企業對于財務人員在會計電算化方面提出了更高的要求。會計電算化在大學生當中往往存在片面認識，認為會計電算化只是會計核算工具的改變，看不到其對會計職能、企業管理方法和管理流程的深刻影響，甚至認為會計電算化只是用計算機代替手工賬冊，僅把會計電算化當作樹立企業形象的一種手段。實際上會計電算化不僅僅意味著代替手工記賬，建立完整的會計信息系統對企業有著重要意義。

因此，一個綜合性的財會專業人才，需要具備會計、管理、計算機等多方面的知識，才能從滿足手工會計的需要到適應會計電算化普及的過渡。另外，電算化使得以前手工記賬時繁瑣的對賬、核算、分類等事情現在只需短短幾秒鐘就可完成，這對會計人員的要求更高了。因此在高校培養財會專業學生時，財務軟件的上機操作是必不可少的一門課程。目前，國內高校中用來教學的財務軟件比較普及的系統中，用友ERP-U8是其中之一。由于ERP-U8系統對初學者來說有一定的復雜性，在操作和使用過程中，經常會出現一些問題，從而導致實驗終止，無法正常進行下去。學會正確處理上機實驗中出現的問題，對于培養優秀的財會學生的獨立處理，獨立思考有著很大幫助。

一、賬套主管不能審核憑證

現象：在上機操作時，財務人員在制單后，賬套主管審核，彈出對話框“制單人與審核人不能同為一人”。

原因：這是由于學生在自己一個人做賬時，往往要扮演會計、出納、賬套主管三個人，在操作中，學生忘記需要切換身份，誤用賬套主管的身份制單，或者使用會計的身份來審核憑證了。

解決方法：如果誤用賬套主管制單，則由會計作廢該憑證，然后整理憑證，刪除這個錯誤的憑證。接著由會計重新制作，賬套主管審核、記賬。如果是正常的會計制單，則只需要切換身份為賬套主管，然后審核、記賬就可以了。

二、無法結賬

現象：賬套主管在月末進行結賬時，點擊到最后一步，出現“未通過工作檢查，不可以結賬”的對話框。而在“月度工作報告”中，出現“本月未記賬憑證 共1張憑證”。

原因：這是由于賬套主管之前記賬時，沒有將“作廢憑證”記賬。由于學生可能誤以為作廢憑證不需要記賬，所以產生了最后無法結賬的結果。

解決方法：賬套主管將作廢憑證記賬。如果不想將作廢憑證記賬，可由會計通過整理憑證將該作廢憑證刪除，之后即可正常結賬。

三、結賬時損益類未結轉為零

現象：以賬套主管身份結賬，進行“月度工作報告”時，“本月損益類未結轉為零的一級科目”下有“5502 管理費用”，但仍可順利結賬。

原因：以會計身份進行自定義結轉和期間損益結轉之后，賬套主管直接將自定義轉賬生成的憑證和期間損益結轉生成的憑證一起審核、記賬，并沒有把自定義轉賬生成的憑證審核記賬后，再進行期間損益結轉生成，導致自定義轉賬生成的憑證中的管理費用沒有記入期間損益，故月末結賬時損益類科目未結轉為零。

解決方法：由會計再進行一次期間損益結轉，然后賬套主管審核、記賬。而正常的操作步驟應為會計自定義結轉，賬套主管審核、記賬，會計再期間損益結轉，賬套主管再審核、記賬。

四、無法進行銀行對賬

現象：以出納身份執行銀行對賬命令，進入“銀行對賬”窗口，發現左側“單位日記賬”一欄是空白，右側“銀行對賬單”業務齊全。

原因：造成這個現象的原因是，之前進行過反記賬，之后忘記進行記賬。反記賬是會計電算化中，在經過記賬后，需要返回記賬前狀態時，進入對賬狀態下按住“CTRL”+“H”鍵激活恢復記帳前狀態功能，然后點擊它，就可以將電算化賬務恢復到記帳前狀態。

解決方法：賬套主管對未記賬憑證進行記賬，再以出納身份進行銀行對賬。

五、無法刪除固定資產卡片

現象：會計在做固定資產科目時，在需要刪除00003號固定資產卡片，點擊固定資產卡片，刪除，然后彈出“00003卡片已做了第[2]號[付]憑證，請先刪除憑證”。

原因：當固定資產發生增加變動時，用友系統自動生成記賬憑證，要先刪除記賬憑證才能刪除固定資產卡片。這樣可以更清晰的管理固定資產，也能防止會計再制作完固定資產卡片后，忘記制單。

解決方法：先刪除以及自動生成的固定資產記賬憑證，再刪除固定資產卡片。

六、商品入庫的憑證無法制作

現象：在會計制作采購商品入庫的憑證時，彈出窗口“總賬系統不能使用其他系統的受控科目”，不能繼續填制憑證。

原因：在一開始建立賬套時，總賬設置參數中有關憑證的設置錯誤，供應商往來款項應選為總賬系統核算。

解決方法：由于已經設置了供應商往來科目，因此更改選項需要取消供應商往來科目。然后再進行制單。

七、無法刪除會計科目

現象：想要刪除一些會計科目時，發現部分會計科目無法刪除。

原因：有三個原因會導致會計科目無法刪除。第一，已錄入期初余額或者已制單；第二，非末級會計科目不能刪除；第三，指定的會計科目不能刪除。

解決方法：把需要刪除的包含子科目的會計科目下面的子科目全部刪除，然后逐級刪除上一層的會計科目。

（作者單位：中國地質大學（北京））