家族企業(yè)規(guī)范化發(fā)展中的困阻和對策研究

【摘 要】目前家族企業(yè)如何平穩(wěn)的向現(xiàn)代治理模式轉(zhuǎn)變，完成其規(guī)范化發(fā)展已經(jīng)成為經(jīng)濟發(fā)展的一大難題。本文試圖對家族企業(yè)規(guī)范化發(fā)展中的困阻加以分析并提出解決方案，以實現(xiàn)家族企業(yè)在結(jié)合社會經(jīng)濟發(fā)展主流的同時，構(gòu)建適合企業(yè)自身發(fā)展的內(nèi)外部環(huán)境的愿望。

【關(guān)鍵詞】家族企業(yè)；規(guī)范化；發(fā)展；對策

一、重思家族企業(yè)內(nèi)涵與問題

從封建社會開始，我國就已經(jīng)有了比較發(fā)達的手工業(yè)及依此而產(chǎn)生的商業(yè)，也是從那時起，工商業(yè)主的經(jīng)營就烙著鮮明的家族特點。1872年，陳啟源在廣東南海創(chuàng)辦了繼昌隆縹絲廠，這是中國民族資本工業(yè)企業(yè)第一家，也就是我國第一家家族企業(yè)。家族企業(yè)是指以血緣關(guān)系為紐帶、以追求家族利益為主要目標(biāo)、以實現(xiàn)控制權(quán)為基本手段、以企業(yè)為組織形式的經(jīng)濟組織，其所有權(quán)與控制權(quán)由一個或數(shù)個家庭或家族所有。其生命力如何，多半取決于其規(guī)范化發(fā)展道路的合理性。然而在現(xiàn)實中，家族企業(yè)由于其自身的局限性及與周遭環(huán)境的不適應(yīng)等，往往存在著諸多問題，影響其規(guī)范化發(fā)展的進程。

二、現(xiàn)代家族企業(yè)發(fā)展受阻因由分析

1．企業(yè)內(nèi)部家族化因素。（1）企業(yè)家族化結(jié)構(gòu)拒絕規(guī)范化管理方式。企業(yè)家族化建立在血緣關(guān)系的基礎(chǔ)之上，其結(jié)構(gòu)本身就存在著一種與現(xiàn)代化企業(yè)管理模式根本對立的傾向，它與現(xiàn)代企業(yè)管理所要求的專業(yè)化、知識化、能力化存在著根本沖突，家族化結(jié)構(gòu)本身即拒絕規(guī)范化、程序化、制度化的管理方式：一是任人唯親的企業(yè)文化弊端。在家族企業(yè)中，一個重大的弊病是親情代替規(guī)則，企業(yè)管理受到血緣關(guān)系的限制。一方面，任人唯親代替了選賢舉能，使得企業(yè)缺乏既有能力又對企業(yè)忠誠的管理人才；另一方面，企業(yè)缺少激勵機制又致使大量人員嚴重流失，最終使企業(yè)缺少凝聚力。這種企圖用家族倫理代替企業(yè)文化建設(shè)的機制本身便與公司社會化發(fā)展的潮流大相徑庭。二是領(lǐng)導(dǎo)者更替模式抑制企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。在許多家族企業(yè)中，權(quán)力交接存在極大的障礙：或是創(chuàng)業(yè)者不愿放權(quán)，忽視對接班人的選拔和培養(yǎng)；或是創(chuàng)業(yè)者的后代不愿或不能繼承父業(yè)；或是多個子女為爭奪企業(yè)權(quán)益而發(fā)生內(nèi)部紛爭。這種狹隘的更替模式必然導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展嚴重受挫，制約企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展?？傊?，在企業(yè)社會化浪潮的推動下，與主流不相適應(yīng)的“家族化”企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)必然阻礙其朝著系統(tǒng)思考、員工參與、體系完整、制度健全的規(guī)范化方向發(fā)展。（2）家族意志限制監(jiān)事會監(jiān)督職能。企業(yè)規(guī)范化管理的重點在于為企業(yè)構(gòu)建一個具有自我堅實的基礎(chǔ)。然而，在家族企業(yè)中，掌權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)者多是企業(yè)的內(nèi)部人，與家庭之間有的特殊的私人關(guān)系，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)統(tǒng)一，使企業(yè)實際上依附于家族意志，這無疑不牽絆著企業(yè)規(guī)范化管理的步伐。（3）企業(yè)透明度缺乏。家族企業(yè)自身帶有的濃重的家族色彩，致使企業(yè)產(chǎn)權(quán)單一、封閉，股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，企業(yè)的決策缺乏透明度。再加上家族式企業(yè)市場監(jiān)控程度低，監(jiān)控主要來自家庭內(nèi)部，使得企業(yè)的運作缺乏透明度。這種權(quán)、責(zé)、利含混不清的決策機制也必將影響企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營和規(guī)范化發(fā)展。

2．企業(yè)外部市場因素。（1）企業(yè)融資困難。融資困難是困擾家族式企業(yè)發(fā)展的重要因素之一。目前，我國大多數(shù)家族企業(yè)主要是合伙企業(yè)和個人獨資企業(yè)，這些中小型民營企業(yè)向銀行申請貸款不僅貸款額度低、歸還期限短，而且手續(xù)繁瑣、借款利息高。再加上家族式企業(yè)本身實行封閉性的財務(wù)管理制度，使得員工無法了解企業(yè)財務(wù)的真實情況，從而對企業(yè)缺乏信任、忠誠和投入，金融機構(gòu)因顧及到資金放貸的風(fēng)險，也不愿意將資金借貸給不熟知的家族企業(yè)。這不僅嚴重阻礙了企業(yè)的規(guī)范化發(fā)展速度，也大大降低了企業(yè)化解風(fēng)險的能力。（2）私營經(jīng)濟保護機制不健全。我國經(jīng)濟尚處在轉(zhuǎn)型時期，市場機制未完全發(fā)揮作用，而對私營經(jīng)濟的法律確認和保護又一直比較落后和乏力，因此，如何解決實踐中大量存在的公司制家族企業(yè)治理問題，在政策法律上一直存在缺位現(xiàn)象。一是家族企業(yè)行業(yè)準入禁區(qū)多。據(jù)權(quán)威資料顯示，在所有社會行業(yè)中，允許民間資本進入的還不足一半，而且一些允許外資進入的行業(yè)仍然限制民間資本的進入，嚴重影響了民間資本的國際競爭力。二是市場準入難。政策要求過嚴、計劃色彩較重、權(quán)益得不到保障、歧視現(xiàn)象明顯等都是家族企業(yè)市場準入難的原因。家族式企業(yè)在取得法人資格、征用土地等諸多方面仍需要主管部門批準，而沒有獨立的中介機構(gòu)為其服務(wù)，再加上國民待遇沒有貫徹也使得家族企業(yè)的準入門檻過高，難以與其他企業(yè)公平競爭。三是社會保險法規(guī)體系不完備。近些年，我國私營企業(yè)發(fā)展十分迅速，但是私營企業(yè)的社會保障制度卻十分滯后， 社會保險管理體制尚未理順，社會保險法規(guī)體系尚不健全，具體表現(xiàn)為覆蓋面狹窄、保障水平低下、保障項目不全等，這在一定程度上弱化了私營經(jīng)濟發(fā)展的外部環(huán)境，成為私營企業(yè)規(guī)范化發(fā)展的困阻之一。從近年來政府的態(tài)度和政策法規(guī)的演變及現(xiàn)狀來看，國家雖然先后出臺了一些保護、鼓勵和規(guī)范私營經(jīng)濟的政策法規(guī)，使家族企業(yè)發(fā)展的各種組織形式初步得到規(guī)范。但是，相對于國有經(jīng)濟而言，我國對私營經(jīng)濟的保護機制尚不健全，這就導(dǎo)致了私營經(jīng)濟發(fā)展的外部環(huán)境較弱，規(guī)范化發(fā)展困難重重。

三、現(xiàn)代公司治理模式下家族企業(yè)規(guī)范化的對策

從趨勢來看，目前西方大公司流行的現(xiàn)代公司治理模式是家族企業(yè)演進的理想模式。但目前家族企業(yè)的外部市場環(huán)境、融資環(huán)境、職業(yè)經(jīng)理人市場的不完善；企業(yè)內(nèi)部存在的業(yè)主權(quán)威、信息分享風(fēng)險；以及社會文化環(huán)境等因素構(gòu)成了家族企業(yè)本身難以破解的邏輯障礙。因此，在現(xiàn)階段家族企業(yè)要積極引入現(xiàn)代公司治理模式，并嘗試在這種模式下進行企業(yè)改革，使其不斷朝著規(guī)范化的方向發(fā)展。

1．家族治理向規(guī)范的現(xiàn)代化公司治理轉(zhuǎn)變?，F(xiàn)代化公司治理結(jié)構(gòu)分為內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和外部治理結(jié)構(gòu)兩個方面：內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是指公司的所有者與經(jīng)營者和員工之間建立的權(quán)力與利益的分配與制衡的關(guān)系及規(guī)制決策的體系，其本身包含了選擇、激勵、約束和決策四種機制；而外部治理結(jié)構(gòu)是指公司與其外部各權(quán)益主體之間權(quán)益制衡關(guān)系的體系，分為投資、選購、競爭、規(guī)制四種機制。因此，公司在進行規(guī)范化發(fā)展的時候，應(yīng)當(dāng)盡量滿足這八種機制的要求，使家族企業(yè)盡快向規(guī)范的現(xiàn)代化公司治理轉(zhuǎn)變，具體做法如下：（1）明晰家族企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。家族企業(yè)一定要解決產(chǎn)權(quán)不清的問題，讓所有者真正到位，而明晰產(chǎn)權(quán)的一條重要途徑就是對企業(yè)進行股份制改造，實行產(chǎn)權(quán)開放，逐步實現(xiàn)家族企業(yè)資本主體的多元化。因為這種產(chǎn)權(quán)多元化改革，不僅可以拓寬家族企業(yè)的融資范圍，有利于技術(shù)進步，導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，更重要的是有利于形成合理的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，使企業(yè)決策更加科學(xué)、合理、有效。因此，現(xiàn)行《公司法》在對有限責(zé)任公司產(chǎn)權(quán)開放、資本主體多元化的問題上，應(yīng)當(dāng)做出更加具體明確的規(guī)定。（2）實現(xiàn)企業(yè)兩權(quán)分離。企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相分離，是現(xiàn)代企業(yè)的重要特征，也是企業(yè)發(fā)展的潮流。家族企業(yè)的兩權(quán)分離意味著企業(yè)的決策和風(fēng)險承擔(dān)事實上發(fā)生了分離。這樣既有利于企業(yè)監(jiān)督職能的充分發(fā)揮，又能保證決策的科學(xué)合理性。需要注意的是，在分離過程中，企業(yè)應(yīng)積極招聘外來管理人員，讓家族成員與外部聘用人才享受平等的待遇和競爭平臺，從而打破家族式企業(yè)權(quán)力集中的封閉式結(jié)構(gòu)，改善決策機制和工作效益。（3）優(yōu)化家族企業(yè)的決策和監(jiān)督機制。家族企業(yè)一般是通過控制董事會和監(jiān)事會來實現(xiàn)家族意志并保證該意志不受他人“侵犯”的，正因如此，與其他企業(yè)相比，家族企業(yè)的董事會和監(jiān)事會更加缺少獨立性。因此，優(yōu)化家族企業(yè)的決策和監(jiān)督機制，首先要從提高董事會和監(jiān)事會的獨立性做起，增加非執(zhí)行董事和外部監(jiān)事的比重，并增加其在決策和監(jiān)督方面的獨立性和權(quán)威性。（4）完善對職業(yè)管理人員的股權(quán)激勵機制。股權(quán)激勵作為一項法律制度，只有進行專門的法律制度設(shè)計并建立一系列的配套措施，才能使其順利實施。就目前家族企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r來說，一方面，企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合本國國情和企業(yè)實際情況，對股票期權(quán)制度作一定程度的調(diào)整，讓經(jīng)營者參與企業(yè)剩余索取權(quán)分配；另一方面，國家相關(guān)部門應(yīng)制定專門的股權(quán)激勵方面的法律法規(guī)，并增加對股權(quán)來源和變現(xiàn)問題的規(guī)定。這樣，既能強化家族企業(yè)內(nèi)部的激勵與約束機制，又能很好的推進企業(yè)的規(guī)范化發(fā)展。

2．改善外部治理環(huán)境。（1）創(chuàng)建規(guī)范有序的資本市場和職業(yè)經(jīng)理人市場（人力資本立法和金融立法）。完善的資本市場能夠幫助家族企業(yè)解決融資難題，完善的職業(yè)經(jīng)理人市場能夠為人力資本方分享企業(yè)剩余索取權(quán)與控制權(quán)提供制度支持。因此，要改善家族企業(yè)外部治理環(huán)境，推進家族式企業(yè)規(guī)范化發(fā)展進程，就必須創(chuàng)建規(guī)范有序的資本市場和職業(yè)經(jīng)理人市場。從外部來看，就是要完善金融立法和人力資本立法，從體制上打破金融壟斷和經(jīng)理人市場失靈（或殘缺）的局面，進一步保護企業(yè)投資者和職業(yè)經(jīng)理人的利益。（2）貫徹落實企業(yè)國民待遇。家族企業(yè)政策的重點不在于提供特殊優(yōu)惠，而在于創(chuàng)造各類市場主體平等使用生產(chǎn)要素的環(huán)境，使家族企業(yè)在稅收、市場準入、土地使用等方面與其他企業(yè)享受公平待遇。因此，要實現(xiàn)家族企業(yè)的現(xiàn)代治理模式，必須貫徹落實國民待遇，保證其在市場準入、投資等領(lǐng)域的平等地位，真正做到一視同仁、平等對待。（3）建立公平合理的經(jīng)營法治環(huán)境。目前，市場經(jīng)濟經(jīng)營環(huán)境不規(guī)范，尤其是法律不能有效實施已成為家族企業(yè)規(guī)范化發(fā)展中遇到的最大難題。這就要求我們從法治入手：一方面，規(guī)范市場經(jīng)濟行為，完善信用立法，嚴格執(zhí)行許可法，使政府行為走上法治化、服務(wù)化、規(guī)范化的道路；另一方面，真正做到對內(nèi)開放，讓家族企業(yè)同其他企業(yè)享有平等的生存和發(fā)展的空間。（4）加強企業(yè)勞動者保險。由于經(jīng)濟體制不成熟、社會保障法規(guī)體系不健全，尤其是社會必須提供的三大社會保障在多數(shù)家族企業(yè)中得不到落實，致使家族企業(yè)勞動者社會保障權(quán)利缺失，這就在一定程度上造成了員工隊伍的不穩(wěn)定，進而影響企業(yè)的發(fā)展。因此，應(yīng)完善現(xiàn)有的社會保障制度，從制度層面加強企業(yè)勞動者保險，盡快制定相應(yīng)法律，將保險制度以法律的形式固定下來，逐步形成完備的社會保險法規(guī)體系。

在社會化浪潮的推動下，以家族式企業(yè)為主的私營經(jīng)濟在各國經(jīng)濟發(fā)展中的作用將進一步增大。因此，改善家族式企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、加強外部治理環(huán)境，建立公平合理的法律秩序，對家族企業(yè)形成科學(xué)規(guī)范的現(xiàn)代化公司治理模式、完成規(guī)范化發(fā)展具有重要意義。

參 考 文 獻

[1]尹延波，孫秀英．淺析我國家族企業(yè)的管理瓶頸[J]．現(xiàn)代企業(yè)教育．2007（15）

[2]孫松，朱玉凱．家族企業(yè)規(guī)范化管理[J]．經(jīng)營與管理．2011（6）

[3]陳彥麗．完善我國家族企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的對策探討[J]．哈爾濱商業(yè)大學(xué)學(xué)報．2008（5）

[4]梁小惠．完善中國家族企業(yè)公司治理制度的法律思考[J]．河北法學(xué)．2007（7）

項目基金：本文系2012年度國家民委青年基金項目，“少數(shù)民族地區(qū)金融服務(wù)法律援助機制研究”；2012年度吉林省社會科學(xué)院基金項目，“吉林省農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新下民間借貸規(guī)范化研究”；2012年度長春社會科學(xué)院基金項目，“長春市開放民營經(jīng)濟準入研究”。