票據案頻發背后的銀行推手

票據案不斷出現，銀行本身也是推手之一。

日前，一位中小銀行客戶經理向《投資者報》記者詳細講述了銀行如何在向中小企業存貸款過程中通過程序增加票據，以達到增加存款規模的目的。

上述客戶經理向《投資者報》記者表示，以貸攬存普遍存在，票據就是銀行用來以貸攬存、增加存款的手段。

由于銀行有業績考核的指標，而貸款額度又比較緊張，對中小銀行來說，存款又不足，所以從去年開始，客戶經理往往會在貸款的時候，要求客戶給予“回報”，即通過開承兌匯票的方式增加存款，可以增加中間業務收入。

而按照規定，承兌匯票需要貿易往來，為了達到此規定，銀行和企業之間不惜虛構合同，也助長了票據案的發生。

為業績放大承兌匯票

承兌匯票有實際存在的必要性。比如兩家企業發生貿易關系，甲公司要給乙公司 50 萬元，但是考慮到貨款等具體情況，開一張帶有銀行信用的票據給乙公司，乙公司可以在六個月后拿到50萬元。這樣，對于甲企業來說，50萬元現金可以做一筆六個月的定期存款有收益，而乙企業也很放心，因為有銀行信用的票據，肯定可以在六個月后拿到錢。

如果一個公司到銀行要100萬元的貸款，銀行為了提高存款，同時控制貸款額度，會要求企業做“回報”。

上述客戶經理透露，銀行會先貸給企業100萬元，但要求企業要把錢拿回來存入銀行，再給企業開承兌匯票。具體的做法是，要求該企業再找一家合作企業，這家合作企業可能是朋友的，也可能是虛構的，然后開一張貿易合同，企業由此從銀行貸了100萬元，打到了合作企業的賬上，然后合作企業再把100萬元還到該企業，該企業把這100萬元再存回到銀行，然后銀行給該企業開100萬元的承兌匯票。

對銀行來說，在貸款100萬元之余，還有100萬元的存款。同時再給這家企業開出100萬的承兌匯票。由于是全額開承兌匯票，不占用銀行的貸款規模。

因此，銀行在原本簡單的貸款100萬元的同時，增加了100萬元的存款規模，而且如果是半年期的承兌匯票，那么這100萬元的存款是半年期的日均100萬元，也就是一年里日均50萬元。而事實上，這樣的中小企業很可能日均存款余額只有幾萬元。同時，開承兌匯票還需要票面金額萬分之五的手續費，作為中間收入。既滿足了存款規模增長，又使得中間業務收入增長。至于中間的利率，則由銀行與企業相互商定。

票據規模不斷放大

上述客戶經理表示，這是銀行比較溫和的做法，有些股份制銀行甚至會多次使用這樣的過程。比如讓該企業把承兌匯票去貼現后拿到100萬再存到銀行，再由銀行開100萬承兌匯票給企業，這樣，對銀行來說就有200萬的存款了。只要有需要，這樣的做法可以繼續。從數字上，銀行的存款規模會不斷增加。

中小企業因為有求于銀行，所以就只能按銀行的要求做。而企業有了承兌匯票后，可以直接給上游企業支付貨款，也可以去銀行貼現。

如果銀行貼現太慢，就只好到市場上去貼現，找貼票公司、投資公司或者擔保公司等，從而拿到現金。

杭州地區一位紡織企業的總經理石先生也向《投資者報》記者表示，為了與銀行搞好關系，這樣的情況實在難免，好在自己公司銀行貸款較少。

上述客戶經理表示，自己所知道的大多數企業都被銀行要求這么做。

浙江蕭山地區一位國有銀行支行行長表示，本身這個市場的需求不多，但是經過銀行一放大，票據就擴大了幾倍。特別是去年七八月份開始，這個容量一直在放大。

貿易合同形同虛設

而在票據泛濫的情況下，票據貼現市場也不斷繁榮。

上述蕭山國有支行行長表示，在存款準備金不斷上調的情況下，貸款規模有限，而貼現利率沒怎么上浮，貼現被銀行看作是雞肋。對于大銀行來說，由于貼現繁瑣，收益又不高，所以不愿意做，這給票據市場提供了很大的空間。

對于企業來說，到銀行貼現，需要比較長的一段時間。一般的票據在銀行貼現要一個星期左右，而到票據市場，上午拿票去，下午就可以拿到錢了。對于急于用錢的企業來說，只能選擇快速貼現的票據公司了。

對于開承兌匯票來說，必須要有真實的貿易合同。而在利益面前，貿易合同形同虛設。

上述行長表示，在東部沿海資金緊張的情況下，而內地的不少銀行，由于內地企業少，銀行貸款沒辦法放，因此，會到東部來收票據。一般銀行都會派一個人在蕭山這邊駐點，而有資金、有關系的各行各業的人就自然成了資金掮客。

比如把10萬元的承兌匯票從企業那里收來，直接給其9.6萬元的現金，然后轉手把承兌匯票給了內地來的銀行駐點人員，拿回9.65萬元 ，就賺了500元。而且這樣的錢一天之內可以流轉很多次。

上述行長表示，承兌匯票必須有真實的交易，必須開增值稅發票，而現在這些人為了資金的價格，而虛構了貿易。承兌匯票轉移了，但是真實的貨物并沒有轉移。如何虛構貿易合同呢？他們一般會注冊一個公司，然后讓人填單子，合同自己弄，匯票轉移之后再把這個公司注銷掉。