農業(yè)險破冰

農業(yè)保險屬于高風險的險種，自然災害導致的巨額賠付又是商業(yè)保險面臨的主要風險之一。《條例》的頒布，給予經(jīng)營農業(yè)保險政策支持和稅收優(yōu)惠，激勵保險公司為農業(yè)辦保險。

據(jù)中國政府網(wǎng)11月16日消息，國務院近日公布了《農業(yè)保險條例》（下稱《條例》），將對符合規(guī)定的農業(yè)保險給予保險費補貼，對農業(yè)保險經(jīng)營依法給予稅收優(yōu)惠，鼓勵金融機構加大對投保農業(yè)保險的農民和農業(yè)生產經(jīng)營組織的信貸支持力度。該條例將自2013年3月1日起施行。

缺乏穩(wěn)定支持

近年來，我國農業(yè)保險發(fā)展迅速，承保品種已覆蓋農、林、牧、漁業(yè)各方面，開辦區(qū)域已覆蓋所有省（區(qū)、市）。2011年，全國農業(yè)保險共承保農作物及林木17.19億畝，同比增長

148.3%。其中水稻、小麥、玉米、大豆、棉花等主要農作物承保面積7.87億畝，增長49.2%，占當年種植總面積的40%左右；共承保牲畜7.3億頭（只），增長15.3%；參保農戶1.69億戶次，保險總金額6523億元，分別增長20.2%和65.4%；支付保險賠款89億元，受益農戶2283萬戶次。農業(yè)保險已成為國家支農惠農政策的重要組成部分。

2007年以來，我國開始推進中央財政補“政策性農業(yè)保險”試點，五年來農業(yè)保險累計保費收入超過600億元，年均增速達到85%，業(yè)務規(guī)模居世界第二。農業(yè)保險在承保品種上已經(jīng)覆蓋了農、林、牧、副、漁業(yè)，試點遍及所有省市區(qū)，承保糧油棉作物7.87億畝，占全國播種面積的33%。此外，農房保險、農機具保險、漁業(yè)保險等試點也在穩(wěn)步推進。

盡管發(fā)展迅速，但農險仍面臨缺乏穩(wěn)定持續(xù)的政策支持、當事人權利義務關系不規(guī)范、農村基層機構參與農險存在法律障礙、政府部門職責分工不明等問題。

保監(jiān)會有關負責人指出，農業(yè)保險有四個“特殊性”：政策特殊性——經(jīng)營風險大，必須有國家財稅政策扶持；操作特殊性——投保、查勘等需要基層政府部門協(xié)助；風險管理特殊性——投保有逆選擇，為防范道德風險需集體投保；經(jīng)營結果特殊性——如遇到巨災風險，沒有財政主導的大災機制，保險公司難以承受。因此亟需從國家層面立法，以改變政出多頭、試點分散、市場失靈等狀況。

為使國家對農業(yè)保險的支持措施規(guī)范化、制度化，條例作了如下規(guī)定：一是國家支持發(fā)展多種形式的農業(yè)保險，健全政策性農業(yè)保險制度。二是對符合規(guī)定的農業(yè)保險由財政部門給予保險費補貼，并建立財政支持的農業(yè)保險大災風險分散機制，具體辦法由國務院財政部門會同國務院有關部門制定。三是鼓勵地方政府采取由地方財政給予保險費補貼、建立地方財政支持的農業(yè)保險大災風險分散機制等措施，支持發(fā)展農業(yè)保險。四是對農業(yè)保險經(jīng)營依法給予稅收優(yōu)惠，鼓勵金融機構加大對投保農業(yè)保險的農民和農業(yè)生產經(jīng)營組織的信貸支持力度。

規(guī)避經(jīng)營風險

針對農業(yè)保險合同和農業(yè)保險業(yè)務經(jīng)營規(guī)則，條例作以下規(guī)定：《條例》總結農業(yè)保險發(fā)展的實踐經(jīng)驗，側重于保護投保農戶的利益，針對農業(yè)保險業(yè)務的特點，對農業(yè)保險合同和農業(yè)保險業(yè)務經(jīng)營規(guī)則作了如下規(guī)定：一是為保持農業(yè)保險合同的穩(wěn)定性，規(guī)定農業(yè)保險合同當事人在合同有效期內，不得因保險標的危險程度發(fā)生變化而增加保險費或者解除保險合同。二是為保障受災農戶及時足額得到保險賠償，規(guī)定保險機構接到發(fā)生保險事故的通知后，應當及時進行現(xiàn)場查勘，會同被保險人核定保險標的受損情況，并在與被保險人達成賠償協(xié)議后10日內，將應賠償?shù)谋ｋU金支付給被保險人，且保險機構應當按照合同約定，根據(jù)保險標的損失程度足額支付應賠償?shù)谋ｋU金。三是為保證定損和理賠結果的公開、公平、公正，規(guī)定農業(yè)生產組織或者村民委員會等單位組織農民投保的，保險機構應當將查勘定損結果和理賠結果予以公示。四是為合理確定保險費率和保險條款，規(guī)定保險機構應當在充分聽取省級人民政府財政、農業(yè)、林業(yè)部門和農民代表意見的基礎上，公平、合理地擬定農業(yè)保險條款和保險費率，并依法報保險監(jiān)督管理機構審批或者備案。

為了防范農業(yè)保險經(jīng)營風險，條例作如下的規(guī)定：條例高度重視防范農業(yè)保險經(jīng)營風險，為確保農業(yè)保險依法合規(guī)經(jīng)營，真正發(fā)揮支農惠農作用，條例作了如下規(guī)定：一是規(guī)定保險機構應當有完善的農業(yè)保險內控制度，有穩(wěn)健的農業(yè)再保險和大災風險安排及風險應對預案，其償付能力以及農業(yè)保險業(yè)務的準備金評估、償付能力報告編制應符合國務院保險監(jiān)督管理機構的規(guī)定。二是為切實保證財政給予的保險費補貼依法使用，規(guī)定禁止以虛構或者虛增保險標的、虛假理賠、虛列費用等任何方式騙取財政給予的保險費補貼。三是對違反條例規(guī)定行為的法律責任作了明確規(guī)定。

農險公司機遇

實際上，農業(yè)保險在外國早已不是什么新鮮事，以美國、加拿大為代表，其主要特點是以國家專門保險機構主導和經(jīng)營政策性農業(yè)保險為主，有健全完善的農作物保險法律體系；政府補貼較高，并實行稅收優(yōu)惠政策；實行強制與自愿保險相結合的投保方式。

以日本為代表，其主要特點是政策性強，通過立法對主要的關系國計民生和對農民收入影響較大的農作物和畜種實行法定保險；經(jīng)營組織具有互助性和民間色彩；中央政府進行監(jiān)督和指導并對保費和管理費進行補貼。在農業(yè)保險體系設置上，日本的農業(yè)保險組織形式采用“三級”村民共濟制度，將農業(yè)風險在全國范圍內分散。

以西歐國家為代表，主要包括法國、荷蘭、西班牙等國。主要特點為沒有全國統(tǒng)一的農業(yè)保險制度和體系，農業(yè)保險主要由私營公司、部分保險相互會社或保險合作社經(jīng)營，政府不直接參與農業(yè)保險的經(jīng)營。投保為自愿行為，國家為了減輕參加農作物保險農民的保費負擔，也給予一定的保費補貼和稅收等政策優(yōu)惠。

如美國以1980年的《聯(lián)邦農作物保險法》和《1994年農作物保險改革法》為核心，建立完備的農業(yè)保險法律體系，從法律上規(guī)定了聯(lián)邦政府對農業(yè)保險的支持。聯(lián)邦農作物保險公司和農業(yè)保險的經(jīng)營管理也都有專門的法律來規(guī)范運營。隨著實踐的發(fā)展，這些法律也在不斷地修訂和完善，僅對《聯(lián)邦農作物保險法》的較大修改就接近20次。特別是《1994年農作物保險改革法》又取消了政府救濟計劃，進一步強調了農業(yè)保險對農業(yè)發(fā)展的主體作用。同樣，日本、法國、泰國等國家也均建立了各項法律制度，可以說完備的法律制度奠定了這些國家農業(yè)保險發(fā)展的基礎。

美國、日本、法國等許多國家政府對農業(yè)保險都實行了高標準的補貼政策，如在美國，政府對農民所交保險費的補貼比例都在50%左右，1998—2000年，美國政府為投保的農戶提供的純保費補貼率為55%，三年累計補貼了36億美元，并且為辦理農業(yè)保險的私營公司提供費用補貼和再保險支持，免征農業(yè)保險的稅賦。

我國現(xiàn)有從事農業(yè)保險的公司主要有安信農險、安華農險、陽光農業(yè)相互保險、國元農險和2家綜合性保險公司（人保財險、中華聯(lián)合財險），這幾家公司目前占有農業(yè)保險的比例近96%的市場。

《條例》的頒布，一方面使這些公司在經(jīng)營的過程中有了具體的法律和參照物，也是農民的參保有了具體的依據(jù)，農業(yè)保險之所在廣大農村難以得到實施方面是因為保險公司對農業(yè)保險的認知度不足，保險公司的宣傳力度不到位，另一方面，也是因為農業(yè)保險地方政府再推行的過程中是有心而無力，地方政府想為農戶和農業(yè)保駕護航，無奈口袋中沒有錢，還有一個比較重要的原因，農業(yè)保險沒有制度性的依據(jù)，農民投保后心中沒底，盡管有《保險法》作為參照，但是農業(yè)是一種靠天吃飯的產業(yè)，《保險法》中部分條款也是具有免責的，農業(yè)保險在中國近9億的農民中難以打開局面。對于保險公司來講，《條例》的公布應是一個發(fā)展的時機，因為有了法律法規(guī)后，就可以理直氣壯的和地方政府談農業(yè)保護了。