當前大力發展云南省村鎮銀行的必要性及其存在的主要問題分析

【摘要】隨著我國農村經濟的快速發展，尤其是2000年以來西部大開發、新農村建設的提出，以及近年來云南省“兩強一堡”戰略的實施，傳統的農村金融發展受到嚴重挑戰，其信貸模式、信貸產品、貸款方式與條件等都難以滿足我省日益多元化的“三農”金融服務需求，特別是，在我省農村金融中，還有122個鄉鎮連存款、貸款和結算等最基本的金融服務需求都難以滿足。云南省作為西部經濟貧困落后地區，農村金融更是遭遇資源供給不足、結構失衡和效率低下的困擾，如何化解“三農”經濟發展中的資金供求矛盾及其瓶頸約束，已成為市場各方關注的熱點、焦點問題，本文從我省村鎮銀行的現狀著手，分析其當前發展中存在的問題及存在的必要性，并有針對性地提出了相應的對策建議。

【關鍵詞】村鎮銀行新農村建設“三農”金融服務云南

一、我國村鎮銀行發展的政策環境與現狀及條件要求

（一）政策環境與現狀

村鎮銀行（1）在我國的發展僅五年多,但在政策層面已經歷首批試點、擴大試點及完善配套政策等三個階段。2006年12月底，銀監會調整放寬了農村地區銀行業機構市場準入政策，并選擇四川、青海、甘肅、內蒙古、吉林、湖北6省（區）開展首批試點工作。2007年10月，經國務院同意，銀監會將試點省份從6省（區）擴大至全國31個省份，各地先選擇具備條件的1～2家機構進行試點，待取得經驗后再逐步推開。2008年5月，央行和銀監會出臺《關于村鎮農行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》，進一步細化了對村鎮銀行等三類新型農村金融機構的相關政策，積極鼓勵、引導督促這些機構面向農村、扎實依法開展業務經營。經過幾年來的發展,截至2011年5月末，全國共組建村鎮銀行536家，其中開業440家、正在籌建96家，就云南省來講，截至2011年8月，已有10家村鎮銀行，可見村鎮銀行在我國發展非常迅速。按主發起人（商業銀行）類型可分為以下四類，不同類型的銀行機構由于比較優勢和戰略導向不同，對發起設立村鎮銀行的積極性和戰略目標存在一些差異，下面重點進行分析。

1.國有大型商業銀行主發起設立。截至2009年2月,國有大型銀行一共發起設立了10家村鎮銀行,其中國家開發銀行占1/2。除國開行外,國有大型銀行對于重返農村金融領域一直持猶疑態度,設立村鎮銀行更多的是處于政策的策略性回應。農行、建行、交行分別設立了2家、2家和1家，工行、中行則仍處于調研階段。事實上，正是因為農村地區不符合四大行的比較優勢，設立村鎮銀行對于機構網點眾多的國有大型銀行而言，商業價值并不大。

2.全國性股份制銀行主發起設立。截至2009年2月，這類銀行機構僅發起了3家村鎮銀行。從首次發起設立時間與設立地點看，全國性股份制銀行與國有大型商業銀行類似，發起設立村鎮銀行的政治表態大于商業意圖。如民生銀行首次發起設立村鎮銀行是在2008年9月12日，地點是四川彭州（為重災區）；浦發銀行首次發起設立村鎮銀行是在2008年12月26日，地點是四川綿竹（為重災區）。此外，華夏銀行董事會2008年10月已通過《關于本行參加發起設立村鎮銀行試點的意見》，但進展較慢。

3.外資銀行主發起設立。由于外資銀行的分支機構設置受到較為嚴格的限制，假借村鎮銀行的形式可以規避政策限制，間接實現機構布局的擴張。因此，外資銀行對于投資設立村鎮銀行看起來比較積極，且都以全資控股形式設立。由于戰略意圖的不同,外資銀行設立村鎮銀行首要考慮經濟利益,多以當地經濟是否發達、是否有潛在客戶資源為選址標準。如匯豐銀行在湖北曾都、北京密云、重慶、福建、廣東等地設立了5家村鎮銀行，其中湖北曾都是東風汽車的產業園區，也是香菇等農產品的主要出口基地，其他幾個地點也都是聚集了數量可觀的大型企業；渣打銀行在內蒙古和林格爾設立了1家村鎮銀行，而和林格爾正是蒙牛集團的總部所在地，借此可以間接實現與蒙牛的合作。

4.區域性中小商業銀行主發起設立。城商行、農商行等區域性中小商業銀行是發起設立村鎮銀行的主力軍，現有村鎮銀行中的80%多是由小商業銀行發起設立的。除個別由當地政府或銀監局主導推動外（如天津薊縣村鎮銀行和北京延慶村鎮銀行），多數區域性中小商業銀行發起設立村鎮銀行的動機是借機實現跨區域經營，這與外資銀行的動機相似。如江蘇常熟農商行在省內金壇、省外咸豐、恩施控股設立了3家村鎮銀行，湖南張家界農商行在山東壽光、連云港控股設立了2家村鎮銀行。

據銀監會提供的最新數據顯示，截至2011年5月末，全國共組建村鎮銀行536家，其中開業440家、正在籌建96家，可見村鎮銀行在我國發展非常迅速。就云南省來講，截至2011年8月，已有10家村鎮銀行。整體看，村鎮銀行為外資銀行、區域性中小商業銀行提供了快速網絡布局的通道，也為其他資本參與農村金融提供了空間。但由于監管政策的限制，目前尚未出現一家以非銀行機構或個人為主發起人的村鎮銀行。

（二）設立的條件要求

村鎮銀行的設立需要在章程、管理人員與工作人員組織機構及管理制度、營業場所、安全防范措施、開展業務設施等方面符合規定。村鎮銀行可由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，且發起人出資中應至少有1家銀行業金融機構。在注冊資本金方面：在縣(市)設立村鎮銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣;在鄉(鎮)設立村鎮銀行，其注冊資本不得低于100萬人民幣；注冊資本為實收貨幣資本，且由發起人或出資人一次性繳足。村鎮銀行組織形式依照《中華人民共和國公司法》可以多樣化。村鎮銀行可以根據金融服務和業務發展的需要，在縣域范圍內設立分支機構。

根據《暫行規定》作為機構類股東包括境內外金融機構與境內非金融機構企業法人，對其共同要求就是必須具有穩健的財務、良好的公司治理及健全的內部控制與管理。自然人股東則更強調的是良好的聲譽與入股資金來源的合法性。這樣的要求有利于村鎮銀行的穩健經營減少其經營風險。

村鎮銀行的股權設置按照《中華人民共和國公司法》有關規定執行。其中：①最大股東或唯一股東必須是銀行業金融機構；②最大銀行業金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%；③單個自然人股東及關聯方持股比例不得超過村鎮銀行行股本總額的10%；④單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業法人及其關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%；⑤任何單位或個人持有村鎮銀行股本總額5%以上的，應當事前報經銀監分局或所在城市銀監局審批。

二、云南省村鎮銀行設立的必要性與重要意義

（一）云南省村鎮銀行設立的必要性與重要意義

1.增加了我省農村金融供給的新渠道。當前，云南省經濟社會正處在體轉換、結構調整、城鄉統籌的重要時期，“三農”發展正呈現一系列明顯而積極的趨勢。前已述及的傳統的我省農村金融供給渠道主要是農業銀行、農業發展銀行、合作金融機構、郵政儲蓄銀行，而村鎮銀行的準入及其設立，增加了資金供給的渠道，豐富了金融市場主體，無疑將增大農村金融資源，為實現我省多元化、多樣化、多層次、競爭性農村金融市場目標起到了重要促進作用。通過調研發現，在相對貧窮落后的農村地區設立村鎮銀行，既彌補了現有金融服務的空白不足，也在一定程度上緩解了農村資金供應的緊張、貸放不活問題，對“三農”是一大福音。

2.豐富我省農村金融機構，有利于投資多元化。按照“投資多元、貼近農村、治理靈活、高效運作、服務三農”的原則，在農村地區設立村鎮銀行，豐富了我省農村金融機構的類型，對社會資本的多元化投資是有利的，因而是一項新的優良制度安排，它打破了農村金融長期的國有壟斷，使民間資本、社會資本得以進入，為金融機構多元化投資主體的形成提供了重要平臺。

3.為農村金融創新提供了重要舞臺。農村金融創新一直以來是我國金融改革的重要內容，近幾年中央“一號文件”都明確提出要實施農村金融創新,包括金融產品、金融業務、金融制度、金融服務模式的創新，要大力發展農村小額貸款,開展農村多種所有制金融組織的試點。而村鎮銀行的設立，正是可以對農村金融創新和多元化發展提供良好的舞臺。主要體現在以下幾個方面：首先，可以為農村中小企業或個體業主提供適合的金融服務，長期以來這類企業或個人融資需求較大，而且基本上是通過民間融資（非正規金融）完成的，村鎮銀行的出現無疑拓寬了其融資渠道，從而為形成規模化農業經營提供較好的支持。其次，可以開拓我國農村消費信貸需求，農民生活支出中教育、醫療比例較大，村鎮銀行可以在這方面作出一定的探索，促進農村消費信貸市場快速發展。再次，隨著我國經濟的快速發展，農民收入增長較快、生活水平日益提高，村鎮銀行可以在一定程度上滿足廣大農民的理財需求。

同時，村鎮銀行的設立還是解決我省現有農村地區銀行業金融機構覆蓋率低、金融服務缺位、金融供給不足、競爭不充分等一系列“金融抑制”問題的創新之舉,對于新型農村金融體系的形成，農村金融制度的不斷完善優化,支持社會主義新農村建設,促進農村經濟社會和諧發展,具有至為重要的意義。

三、云南省村鎮銀行發展現狀分析

（一）我省村鎮銀行設立現狀

截至2011年8月，云南省已有10家村鎮銀行。其中較典型的有玉溪紅塔興和村鎮銀行、文山民豐村鎮銀行、昭通昭陽富滇村鎮銀行、曲靖惠民村鎮銀行、祿豐龍城富滇村鎮銀行、楚雄興彝村鎮銀行；資產總額達18.22億元，比年初增加6.4億元、增長54%；貸款余額11.24億元，比年初增加5.45億元、增長125.3%；有貸款戶938戶，比年初增加459戶，戶均貸款余額為104.5萬元，其中覆蓋中小企業180戶、貸款余額71，380萬元，覆蓋農戶467戶、貸款余額17，501萬元，中小企業貸款和農戶貸款合計88，881萬元，占村鎮銀行全部貸款余額的90.66%。具體情況是：玉溪興和村鎮銀行的注冊資本有4750萬元，由玉溪市商業銀行發起，共由17名股東組成（其中3名法人股東，14名自然人股東，玉溪商業銀行為控股股東，占總股本的31.57%）；文山民豐村鎮銀行由包括州政府、文山縣政府、曲靖商業銀行在內的11家股東共同發起成立，注冊資金3500萬元（其中法人股東7家，入股資金3250萬，占總股本的92.86%；自然人股東4戶，入股資金250萬元，占總股本的7.14%；曲商行占40%股權，為控股股東）；昭通昭陽富滇村鎮銀行是由富滇銀行作為主發起人，邀請昭通市當地三家企業法人和三名自然人出資組建，注冊資本為5000萬元，富滇銀行出資2550萬元，占資本總額的51%，其他出資人出資2450萬元，占資本總額的49%；曲靖惠民村鎮銀行是由曲靖商業銀行作為主發起人，由曲靖市商業銀行、曲靖市開發投資有限責任公司、曲靖市麒麟區融資擔保有限責任公司及曲靖越鋼集團有限公司等企業和自然人共計11家股東共同出資組建，注冊資本為3000萬元；祿豐龍城富滇村鎮銀行是由富滇銀行作為主要發起人，由６家企業和４名自然人發起組建；楚雄興彝村鎮銀行是由玉溪市商業銀行牽頭發起，由云南省城市建設投資公司、楚雄佳泰房地產公司、楚雄乾合礦業公司、楚雄市開投公司等共同出資5000萬元組建。

據最新消息，2011年8月10日，我省第10家村鎮銀行——云南大理海東村鎮銀行正式成立。大理海東村鎮銀行由重慶農村商業銀行股份有限公司、大理經濟開發區國有資產經營有限責任公司、云南清逸堂實業有限公司、重慶吉力蕓峰實業（集團）有限公司、重慶蕓峰藥業有限公司、大理銀帆房地產開發有限公司共同出資6000萬元人民作為注冊資本。其中，重慶農村商業銀行股份有限公司出資3060萬元，占總出資份額的51％，大理經濟開發區國有資產經營有限責任公司、云南清逸堂實業有限公司、重慶吉力蕓峰實業（集團）有限公司、重慶蕓峰藥業有限公司分別出資600萬元，各占總出資份額的10％，大理銀帆房地產開發有限責任公司出資540萬元，占總出資份額的9％。將于2011年年底以前正式掛牌開展業務。

（二）我省村鎮銀行運營發展情況

1.明確的市場定位。我省村鎮銀行的市場定位是以服務“三農”為宗旨,面向農村、農戶和農業經濟組織，市場定位比較明確。以玉溪紅塔興和村鎮銀行為例，其具體特點是惠農利民小額貸款，凡是經營范圍設立在玉溪市紅塔區內,從事生產經營的自然人、個體工商戶等創業,舊村改造、購置其他動產和不動產等項目自籌資金不足的都是其貸款服務對象。而抵押和擔保要求除了常見的用自己或他人的符合規定的房產進行抵押、經銀行認定的擔保機構提供擔保外,還可以是“同一村組的客戶,可在經辦行認可的范圍內進行擔保”等。

2.貼心的“三農”服務。10家村鎮銀行開業以來,針對當地具體情況對“三農”實施貼心服務。例如曲靖惠民村鎮銀行自自2009年11月28日正式成立，至2010年5月10日，該行各項存款達8069萬元，各項貸款5327.2萬元。累計發放貸款98筆，累計貸款金額6607.2萬元，其中涉農貸款62筆，涉農貸款金額4821.2萬元，涉農貸款占比月均70%以上。曲靖惠民村鎮銀行堅持“立足地方、支持城鄉、服務三農”的市場定位，積極支持符合國家產業政策、有市場、有效益的項目發展；積極配合農業產業結構調整，支持農業龍頭企業和農戶生產。目前，已向辦理了林權證的林業經營戶發放200多萬元貸款，用于林業經營戶引種改造和購買農藥、化肥，并和麒麟區越州鎮、珠街鄉的蔬菜種植龍頭企業、種植農戶以及葡萄專業合作社初步建立起公司+基地+農戶的銀企相互支持、共同發展的合作模式。涉及蔬菜種植和銷售的龍頭企業和種植大戶5戶，葡萄種植戶80余戶，已發放貸款300余萬元，正在辦理即將發放的貸款500多萬元。通過“公司+基地+農戶”的銀企合作模式，有力地支持了重點農業產業的發展。目前，曲靖惠民村鎮銀行正在城鄉結合部籌建城東支行，服務區域將擴展到珠街、沿江等鄉（鎮）和相鄰的社區村民小組。

楚雄興彝村鎮銀行以城鎮、鄉村為依托，以改進和加強農村金融服務為核心，將有效解決廣大農村金融機構網點覆蓋率低、金融服務“三農”供給不足的問題，為彝州“三農”發展提供金融保障。

3.優良的適農貸款方式。以文山民豐村鎮銀行為例，該行在擔保方式、貸款品種、利率確定等業務上，積極創新信貸思路，以文山三七產業發展為重點，從政策允許、市場分析、客戶調查入手，著力尋求結合點，積極與華信三七產業合作社、特安吶制藥、苗鄉三七等企業聯系，并從文山華信三七產業合作社吸吶了90余戶“七農”(當地種植三七的農民)成為股東，為他們開展三七種植、加工給予抵質押擔保貸款。抵質押擔保方式以三七作為抵押，抵押率50%，即農戶用當時市價100元的三七給銀行作抵押，銀行就給他貸款50元；在三七抵質押擔保期間，客戶如需要一個品種出貨，只需將等價的其他品種補充入庫，保持質押物總價值不變即可。新穎的貸款模式吸引了眾多三七種植、加工、銷售客戶，去年，該行共向這些客戶和企業發放三七貸款1000多萬元。目前，所有貸款已全部按期收回，無一逾期，保證了新一輪三七抵質押貸款的發放。

興和村鎮銀行從玉溪當地實際出發，除了按照銀監會有關規定開展日常業務，定位主要為“三農”、為中小企業服務外，該行還與發起銀行玉溪市商業銀行開展業務合作，為玉溪的整個產業鏈提供全程金融服務。據了解，為整個地區的產業鏈提供全程金融服務的做法，目前在其他省份的村鎮銀行中，基本還沒有。此外，該行還推出了“連保制”，即在一定范圍內，對有著大致相同的經營目標、同樣有著貸款需求的農戶，采取5戶或5戶以上聯合相互擔保、共同貸款的方式，向村鎮銀行申請貸款。這樣，既可以適應農村金融的特點，解決農民貸款難的問題，又可以最大程度降低銀行自身的風險，做到既幫助了“三農”，也使得各方都能夠獲得安全保障。此外，昭陽村鎮銀行在全市首創并發放了股權質押貸款，有效地解決了中小企業抵押擔保難問題。

4.靈活的經營機制，創新的服務方式。祿豐龍城富滇村鎮銀行以“立足村鎮、服務三農、支持中小企業發展”為目的，按照安全性、效益型、流動性的經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧、自我約束的經營體制，在審慎經營、穩健發展的前提下，依托城鎮為當地農民、農業、農村經濟發展提供全方位的金融服務。自成立以來，該行本著“客戶滿意、股東滿意、員工滿意”和“只做一流、創造卓越”的經營理念，實行一級法人、統一核算、兩級管理的管理體制，以全新的服務理念為當地群眾服務。

昭通昭陽富滇村鎮銀行自開業以來，以創新的服務手段，靈活的經營機制和創新的人才團隊，先進的服務理念，不斷擴大營銷網絡，在為“三農”服務的同時，自身也得到了發展。據2010年二季度財務分析報告顯示，截至二季度末,該行各項存款余額38924萬元,比年初增加10789萬元,增幅38.35%,完成計劃30800萬元的126.38%。貸款余額23905萬元,比上年末增加7589萬元,增幅46.51%,完成計劃任務18400萬元的129.92%。財務收支方面,各項收入實現844.67萬元。

5.漸好的經營業績。絕大多數村鎮銀行剛開始時由于各種原因，不同程度出現了虧損，但第二年經營業績明顯好轉并扭虧為盈，只有個別仍繼續虧損，但總體水平不斷向好。

四、當前云南省村鎮銀行存在的主要問題

盡管我省村鎮銀行給農村金融市場帶來了新活力、新氣象，但更多的是我們要關注和研究新情況新問題。目前，我省村鎮銀行發展的數量太少、業務量小，與最初設立的預期和規劃存在較大差距，這既與國家宏觀政策有關，也與我省地方經濟金融發展有關；既與外部環境有關，也與村鎮銀行自身密切相關。可以說，正由于各種問題的相互交織、錯綜復雜，使得我省村鎮銀行的發展難以大面積鋪開，由于其較高的經營風險而帶來的財務可持續性令人擔憂，甚至隱藏系統性風險。下面主要分析其設立和經營管理過程中存在的各種問題，并進行一些探討。

（一）準入門檻過高，難以找到主發起人

2007年銀監會出臺的《村鎮銀行管理暫行規定》對產權結構做了如下安排：村鎮銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業金融機構，且持股不低于20%，除銀行業金融機構(不僅包括發起銀行，也不包括參股銀行)之外的單一股東(包括非銀行金融機構、非金融機構企業法人、自然人)及其關聯方持股不得超過10%。也就是說，村鎮銀行的首要條件是由金融機構作為發起人，通俗地講就是只有銀行才有資格發起成立村鎮銀行。銀監會在《村鎮銀行組建審批工作指引》文件中明確指出：在村鎮銀行的制度安排中村鎮銀行的發起人必須是符合條件的發起人或出資人，且發起人或出資人中應至少有1家銀行業金融機構。這個規定的出發點在于更有利于控制風險，但作為引導城市金融向農村發展的制度安排，村鎮銀行的發起人僅局限于符合設立條件的銀行業金融機構，將具有競爭實力的非銀行類金融機構排除在制度安排之外，會導致村鎮銀行的發起人選擇面過窄，無法體現公平競爭、擇優錄取的原則，也無法讓更多優質資金流入農村金融領域。

相比東部沿海發達地區，西部的一些省份尤其是云南省，由于縣域經濟不發達，鄉鎮經濟落后，金融機構經營成本高、風險大的特點，導致一些國有商業銀行和股份制商業銀行不愿意在縣域設立營業機構網點。反之，縣域經濟和鄉鎮經濟的落后又直接導致金融機構無利可圖，因而作為主發起人牽頭組建村鎮銀行的意愿不強烈。目前，云南省只有富滇銀行、玉溪市商業銀行、曲靖市商業銀行3家地方性的商業銀行。而云南省已經建立并營業的村鎮銀行正是這3家地方性商業銀行作為主發起人組建的。但受于自身實力以及監管的要求，當前玉溪市商業銀行和曲靖市商業銀行還不能在云南省其他縣域設立營業網點分支機構。富滇銀行雖然實力相對較強，但因為受限于資本充足率的管制，短期內還不能迅速在昆明市以外的全省其他縣域設立營業網點。由于沒有較多的村鎮銀行的主發起人，使得村鎮銀行的組建面臨極大的困境，這是我省村鎮銀行難以在全省大面積鋪開的主要困難之一。

銀監會的條規將熱情似火的民間資本擋在了門外，“想做的人沒法做”，而另一方面，“能做的人”卻并不積極。與外資銀行相比，國有大型銀行包括工農中建交、股份制銀行行動明顯滯后。據統計，截至2011年5月末，全國已組建的村鎮銀行536家（其中開業440家、正在籌建96家），國開行發起的僅占到7家，而由五大行發起的則寥寥無幾。專家分析，國有大銀行、股份制銀行不積極參與設立村鎮銀行，主要是因為相對于擴張分支行、網點，投資村鎮銀行回報周期長、盈利能力有限，對大型的銀行來說欠缺足夠的吸引力。另外村鎮銀行如果經營不善，出現問題，將對發起銀行的聲譽和品牌也會造成不利影響，所以對村鎮銀行設立的態度并不積極，而處于消極等待、觀望應付之中。

（二）缺乏社會公信力，吸儲難度大

由于村鎮銀行是新生事物，目前在云南省才剛剛起步，群眾有個認識過程。一方面國有商業銀行尤其農業銀行和農信社服務農村時間長，老百姓對他們感情較深，信賴度和認同度較高。而新型農村金融機構成立時間較短，農村居民對其缺乏了解，與國有商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社相比，農村居民對村鎮銀行的認可程度大打折扣，多數傾向于到當地農信社和郵儲銀行辦理業務。另一方面是農村居民對其信譽普遍持懷疑態度。有些群眾甚至把村鎮銀行誤認為原來的“農村合作基金會”。在問卷調查中，有人認為“村鎮銀行是雜牌”，“有錢老板開的，存錢被卷跑怎么辦”，一些人表示“不放心”、“不敢貿然去存款”。由于當地許多中小企業和民眾不了解設立村鎮銀行的必要條件，也不了解村鎮銀行的經營宗旨、業務范圍及發展前景，普遍認為村鎮銀行是私人銀行，導致地方中小企業和農民有顧慮，擔心上當受騙，不敢將錢存入村鎮銀行，導致吸收存款難。另外，在相關業務的拓展上，特別是在組織單位存款方面，由于國家對單位開戶實行了更加嚴格的管理政策，加之一些企業也有內部開立賬戶的規定，致使村鎮銀行吸收單位存款困難較大，昭通昭陽富滇村鎮銀行最為突出，據調查，其反映出來的最嚴重的問題就是如此，單位及其公職人員不愿在其開戶，部分財政資金的撥存業務也與之無緣，盡管經過多方努力，但在該行開戶的企業仍然較少，吸收的存款有限，從而相應制約了貸款規模的擴張。

（三）貸款需求旺盛，拆借成本高

近年來我省縣域經濟發展迅速，正規金融資金供給嚴重不足。村鎮銀行在存款資源不足的情況下，卻面臨旺盛的貸款需求。與旺盛的貸款需求相比，村鎮銀行由于注冊資本金小，吸收的存款較少，可貸資金明顯不足，信貸支農缺乏后勁。由于村鎮銀行規模小、注冊資本金小，也還不能進入全國拆借市場進行拆借，貸款資金不足只能向當地金融機構拆借資金。一些村鎮銀行從業人員反映，“不到萬不得已的情況下，不愿向當地銀行拆借，因為成本太高”。

（四）受自身經營規模所限，放貸能力不足

由于村鎮銀行受自身經營規模所限，注冊資本金較少，吸收存款能力弱，故可貸資金不足，貸款受到極大限制。從目前成立的村鎮銀行來看，其經營模式仍以存貸業務為主，存貸利差為其收入來源。村鎮銀行服務對象是“三農”，“靠天吃飯”的風險較大，也承擔著一定的政策風險，風險補償無著落，撥備壓力大。村鎮銀行支持的主要對象是涉農中小企業和農戶，一方面中小企業大部分財務狀況不好，資信差，抵押擔保難；另一方面，對中小企業信貸監管的要求與大企業幾乎無差別，貸款營銷左右為難。當前我國宏觀經濟金融形勢十分嚴峻，物價上漲、通貨膨脹壓力越來越大，貨幣政策在不斷緊縮，加上國際金融危機的余波及人民幣匯率不斷升值的影響，農村市場環境不佳，企業生存發展困難很大，因而村鎮銀行對當地中小企業及其農戶的支持有限。

（五）核心業務系統不健全

村鎮銀行剛成立，沒有條件研發自己的綜合業務系統，只能借助其他銀行綜合業務系統開展業務，以間接的方式申請加入人民銀行大額實時支付系統和小額批量支付系統。人民銀行規定：以間接方式加入大小額支付系統，不能異地代理。也就是說假如村鎮銀行如果要以富滇銀行為代理，間接加入大小額支付系統，那么，昭通必須有富滇銀行的分支機構。由于無法加入人民銀行的大小額支付系統，致使村鎮銀行無法互聯互通、匯路不暢，資金不能實時到賬，客戶通過村鎮銀行匯款，還要轉借第三方通道，發卡也難。目前，除了玉溪興和村鎮銀行成功發行了紅塔卡以外，另幾家村鎮的客戶只能拿著存折辦理業務，極大地限制了村鎮銀行業務發展。更為嚴重的是，人民銀行即將取消同城票據交換，如果不能加入大小額支付系統，村鎮銀行則無法運行。目前10家村鎮銀行均未能加入人民銀行大額實時支付系統和小額批量支付系統。

（六）貸款脫農化、短期化，涉農貸款比重不高

村鎮銀行建立的初衷，是引導資金流向農村和欠發達地區，改善農村地區金融服務，加快促進“三農”經濟發展、支持新農村建設和實現城鄉一體化進程。但村鎮銀行作為商業性金融機構，必然追求利潤最大化，從而不可避免地導致其貸款的脫農化、短期化、大額化，涉農貸款比重不高，有的不到50％。例如昭通昭陽富滇村鎮銀行截至2010年二季度末，23905萬元的貸款余額中，對公貸款25戶，余額17617萬元，占貸款總額的73.7%。對私貸款241戶，余額6288萬元，占貸款總額的26.3%，其中涉農貸款15戶，金額4324萬元，比重較低。許多農戶借款難以滿足，正是由于農村金融資源供給的稀缺而形成的賣方市場與現行信貸機制設計不完善的必然結果。

（七）網點設置少且城鎮化，村鎮銀行不“村鎮”

我省村鎮銀行最新統計目前只有10家，發展速度較慢，而且基本上都設立在州市一級，縣域以下很少，更沒有設在村鎮，所謂村鎮銀行并不“村鎮”。

（八）稅收優惠不足，政策扶持不夠

目前，各地出臺了一些針對村鎮銀行的扶持政策，但難以落實。對于村鎮銀行這樣的新型農村金融機構，應當根據農村信用社的納稅標準來計征企業所得稅和營業稅。根據財政部、國家稅務總局有關文件，我國中西部地區農村信用社暫免征收企業所得稅；其他地區農村信用社，按其應納稅額減半征收企業所得稅；對農村信用社取得的金融保險業應稅收入，按3％的稅率征收營業稅。對村鎮銀行應該一視同仁，并能夠得到更大的優惠政策，以使之得到快速的發展壯大。

（九）專業人才匱乏

村鎮銀行作為一種新型金融機構，像其他金融機構一樣，需要更多具有專業技能和豐富執業經驗的專門人才。但目前的實際情況是，村鎮銀行不能提供較為優越的條件以吸引較高素質的專業人才，包括急需要有較高的職業道德、吃苦耐勞精神和了解熟悉農村情況業務骨干，因此，極大地制約了其業務的開拓發展。

（十）潛在風險大，御險能力弱

我國農村金融的演進過程告訴我們，村鎮銀行的發展始終伴隨著風險問題的困擾，而目前，云南省村鎮銀行的發展，一方面正面臨自身內部運營風險的阻礙，另一方面，也面臨來自于外部環境風險的巨大壓力。村鎮銀行主要的盈利性資產業務是面向農戶的小額貸款和農村中小企業的貸款, 風險的集中度相對較高，貸款資產的安全決定著村鎮銀行整體運行的安全,村鎮銀行如何開展貸款業務,如何防范貸款業務中的信用風險、如何進行適度的金融創新、如何處理與外界的協調關系等都是需要思考的問題。而對村鎮銀行的風險管理,尤其是信用風險的防范當前缺乏明確的防范措施，因此村鎮銀行潛在風險較大，必須引起高度重視。

五、當前大力發展云南省村鎮銀行的措施與建議

（一）人民銀行與銀監會應進一步加強政策支持力度

1.完善政策法規，加強風險監管。（1）完善關于村鎮銀行設立的相關法律法規，進一步降低準入門檻。我國雖然允許民營資金參股設立村鎮銀行，但是國家對銀行業的開放還依然不夠，必須由大型商業銀行作為主發起人的限制，大型銀行必須控股的限制等等法律條款，使村鎮的發展面臨著較大的制度缺陷，因而發展嚴重受阻。盡管各地方想大規模設立和大面積鋪開，但找不到那么多的發起人。而降低門檻，主要是指在放寬發起人限制上，不僅允許銀行業金融機構，也允許非銀行金融機構（包括四家金融資產管理公司），以及社會各種資本都可以作為發起人發起設立，這樣，我國農村金融市場大門將徹底打開，多元競爭局面將逐漸形成，大量的社會資本將得以進入，從而更快地促進村鎮銀行快速發展。（2）必須加強對村鎮銀行的金融監管。在準入門檻降低的同時，必須把住“嚴監管”這一關。應針對我國村鎮銀行制定專門的《村鎮銀行法》，主要內容應包括村鎮銀行的設立條件、注冊資本、服務范圍、市場定位、服務內容、日常監管，以及完備的準入退出標準，并嚴格執行。另外還應包括對村鎮銀行以風險為本的監管框架的實施標準，以及相關的稅收優惠和新設分支機構等方面的優惠政策、村鎮銀行信息披露政策等方面。特別是對于小額貸款公司改制的村鎮銀行和由民營企業直接設立的村鎮銀行，由于其風險相對于其他村鎮銀行而言較高，因此重點加強對其的風險監管，在存款準備金率、核心資本充足率、市場退出機制方面嚴格管控。真正的民營的村鎮銀行是否能夠準入設立，并具有良好的、科學的退出機制，是我國村鎮銀行這一新型制度安排成功的關鍵，也是我國農村金融改革發展的關鍵。（3）人民銀行與銀監會要在政策上、業務上等方面要有具體指引。這樣可以保證各項政策措施的具體落實，而不是只停留在文件上。要制訂目標，分階段落實任務，并加強督促與檢查，對省銀監局提出具體要求并進行考核，使村鎮銀行的發展與監管落到實處。（4）人民銀行在具體政策方面。人民銀行應利用再貸款加大對村鎮銀行的支持；同時對發放支農貸款達到一定比例的村鎮銀行，在再貸款和利息方面給予扶持和優惠，以調動其面向縣域和涉農業務、支持“三農”發展的積極性；針對村鎮銀行資金實力較弱的現狀，區別對待，尤其是西部貧困地區，適當降低銀聯入會費用，鼓勵其積極開展銀行卡惠農業務；放松對村鎮銀行的利率管制，給予較大的利率浮動空間，允許村鎮銀行根據當地經濟發展水平、資金供求狀況、債務人可承受能力確定浮動利率，保證村鎮銀行的收益能夠覆蓋其成本，使其有利可圖；盡快將村鎮銀行納入人民銀行的信用征集系統和支付結算體系，完善借款人信用信息，實現銀行間征信信息共享，以利于村鎮銀行信貸風險的防范。（5）銀監會與省銀監局應進一步加強監管，通過運用現場監管和非現場監管等各種有效方式，對村鎮銀行進行監管，做到防患于未然。（6）各級政府應實施稅費優惠政策，加大支持力度。村鎮銀行應與農村信用社應同等享受免征所得稅和減免營業稅的優惠政策。對涉農貸款實施補貼制度，由中央以及地方財政給予一定比例的信貸補貼，以鼓勵村鎮銀行加大對“三農”的資金投入。農村信用社等涉農金融機構所享有的政府其他優惠政策，對村鎮銀行應該一視同仁。

（二）村鎮銀行要加強管理提高自身競爭力

1.加強宣傳，提高公眾認知度。村鎮銀行應積極主動地通過政府各類媒介、會議等多種形式、場合，向農戶和中小企業宣傳村鎮銀行立足于農村、堅定為“三農”服務的宗旨，提高公眾對村鎮銀行的認知度，使村鎮銀行這一新生事物深入農村、深入人心。可以重點從以下三方面著手：一是加強自身從硬軟件建設，營造良好的環境氛圍；二是加強與政府相關部門的合作，利用政府信譽提高村鎮銀行的信譽度；三是充分利用股東的資源。其在設立初期吸收的股東在當地具有一定的資源優勢，要充分發揮股東的社會知名度、信息渠道等優勢來進行工作。

2.加強業務創新，切實提升業務管理。村鎮銀行應在成本可算、風險可控前提下，依據自身條件和市場定位、不同客戶群體和市場對金融服務產品的需求情況，通過產品和經營模式創新等手段，推出與自身管理相適應、與“三農”和小企業融資需求相匹配的金融產品和服務，逐步確立具有新型農村金融機構特色的經營模式與盈利模式，立足廣闊的農村市場“精耕細作”，只有這樣，才能實現村鎮銀行穩健、可持續的發展之路。具體而言，可以在以下方面著力：一是存款永遠是銀行經營的核心，要抓緊抓好；二是抓住其貼近農民、貸款及時快捷和靈活的特點，根據當地經濟發展實際，在風險可控的前提下，積極創新，推出適合“三農”需求的金融產品與服務；三是與政府及其他涉農金融機構如銀、證、保、信、基合作，代理他們的產品與服務，努力開拓中間業務，獲取其他金融服務業務收入。通過服務理念創新、思路創新，不斷提高業務開拓與管理水平。

3.強化內部控制，完善風險防范措施。應制定并完善與業務發展相適應的各項規章制度，理順各項業務操作流程，盡快設立內審及合規管理機構，建立健全適合本行的內控制度體系，提高制度執行力和自我糾錯能力。要正確處理好業務拓展與風險防控的關系，建立流動性風險控制機制，并與發起行建立流動性風險管理支持機制，確保持股銀行對村鎮銀行提供必要資金頭寸、支付結算等方面的支持。嚴格遵守《村鎮銀行管理暫行規定》，貸款發放始終堅持小額、分散的原則，提高農戶貸款的覆蓋面，防止信貸資金的過度集中風險。

4.合理選擇貸款對象和利率。我省村鎮銀行在服務“三農”定位前提下，應明確其內在的商業性質，對于扶貧性質的、風險較高難以償還的貸款申請可以不予理會，對于不得不接受的某些政策性性質的農業貸款，應當集中管理。在經營中，利率是核心環節，村鎮銀行要在人民銀行核定的貸款利率最高浮動范圍內掌握，不宜過高，太高風險也較大，更重要的是加大了“三農”的負擔，不利于農村經濟發展。要讓農民知道村鎮銀行的貸款不是“高利貸”。村鎮銀行應有自己的一套商業盈利模式，以使通過各種稅費優惠和補貼等收益覆蓋其成本，而不是表面上的利率的提高。

5.完善信用評級制度,建立貸前審查與風險預警機制。我省村鎮銀行應建立貸款審查量化評分制和信用評級制，列出可能對農戶或企業還貸造成影響的如農戶或企業資產狀況、信用狀況、經營狀況、其他“聯保”農戶的評價,在本行開設賬戶的情況、貸款擔保狀況、貸款用途、產品市場狀況和發展前景以及產品受自然條件、技術、經濟形勢影響的情況等因素,并確定其權重系數，進行實地調查、評分,再決定是否發放貸款。對于貸款農戶的評分情況、使用和歸還貸款情況予以存檔,由貸款管理部門逐步建立起對農戶和企業的信用評級,對于不同信用級別的農戶、企業,給予不同的信貸政策。

在風險預警方面,由于村鎮銀行財力、人力有限，應通過借助外部力量來解決,比如專業機構簽訂咨詢服務合同,由專業機構來提供風險預警報告，同時也可加強各銀行之間的溝通交流，利用人民銀行的征信系統。在內部方面，要不斷提高自身經營管理水平,制定較為全面的規章制度,完善村鎮銀行的信息系統和操作系統,引進先進的風險管理技術。要做好貸前工作和貸后跟蹤,與農戶保持經常的聯系。對貸款客戶的資信狀況和信用額度實行按年考核、動態管理的原則,適時調整客戶的信用等級和授信額度,徹底糾正授信管理機制僵化、客戶信用等級管理滯后的問題。對于無實物抵押的信用貸款農戶,可以采用聯保制度或其他擔保制度控制信用風險。對于需要擔保的企業貸款,要審核擔保品和擔保資格,做到操作規范化。

6.構建信貸管理機制,實行信貸的貸、評、管相分離。我省村鎮銀行內部應建立一個貸、評、管相分離的信貸管理機制。一是成立信貸風險審查委員會，由信貸員并吸收社會上的專業人士組成，負責貸款的審查、發放和信用評級工作。二是成立信貸員業績評估委員會，由行長、董事代表、信貸員代表、貸款管理人員代表、外部專家組成，負責對于信貸員和委員在貸款發放中是否存在責任予以評估，對于業績優良的信貸員,進行鼓勵與獎勵。三是成立專門的貸款管理部門，信貸員在貸款發放后應將有關貸款審查材料移交管理部門,在信貸員的配合下由管理部門對于貸款的使用情況、貸款的收益情況、貸款本息的歸還情況、貸款的風險及其變化狀況進行全程管理，對于貸款未及時歸還本息的，應采取相應的預警防范措施。

7.增設營業網點，通過多種手段為客戶提供便捷服務。村鎮銀行營業網點少，會使客戶感覺不方便。因此，要加強客戶經理隊伍的建設，采取上門服務、設立便利店等形式加大營銷力度，爭取更多的農戶和微小企業成為服務的對象，同時積極爭取設立更多營業網點，與鄉鎮甚至村社合作，真正扎根于村鎮，通過設立金融服務站的方式延伸服務內容。

8.與其他金融機構合作開展業務。村鎮銀行要加強與其他金融機構的合作，開展聯合貸款，接受其他金融組織的金融批發業務等業務。此外，也可借助主發起人的力量，聯合開展銀行卡、保險營銷等。

9.重視和加強員工培訓，提高人員素質。村鎮銀行存在著各種風險，甚至隨時可能倒閉，要讓員工與管理者意識到壓力、風險與競爭力的重要性，因此，要培訓其風險意識和責任意識，使所有員工了解操作風險，提高對風險的敏感性，使其在業務拓展的同時重視風險識別與控制，將“操作風險管理”融入到日常業務操作和管理過程中。要加強高素質金融專業人才的培養引進工作，加大對業務的培訓力度，不斷提高員工業務技能素質。

(三)地方政府應努力改善農村信用環境

1.政府部門應倡導信用觀念，帶頭遵守和維護信用。農村金融生態環境的建設，政府起著舉足輕重的作用。地方政府既是區域金融生態建設中的“環境”因素，又在金融生態建設中居于主導地位。

2.政府要努力營造公平的市場競爭環境。給每個參與競爭的市場主體以公平競爭的機會，制定好科學合理、有吸引力的市場規則，逐步建立起統一、開放、競爭、有序的市場體系。徹底打破市場壁壘和行業壟斷，讓市場要素進行自由流動與配置。

3.政府要推動加快征信立法，形成有法可依、依法規范的征信市場。要大力開展農村信用工程建設，有效防止貸款風險。完善輿論監督制度，對惡意逃廢債務的企業和個人，采取多種形式，向社會公開曝光，營造良好的社會輿論環境。建立信用激勵機制，對守信的農戶、企業實行貸款優先、利率優惠，并根據需要適當增加授信額度。

4.盡快建立全國范圍內的企業和個人征信系統。通過積極創建“信用戶”、“信用村”、“信用鄉鎮”等活動，營造良好的信用環境。同時，建立和完善社會信用正向激勵和逆向懲戒機制，尤其是要強化對失信企業和個人的道德懲戒、法律約束、行政處罰和經濟制裁。

5.建立地方金融生態環境建設考核機制。地方政府應將改善農村金融生態環境作為自己義不容辭的責任，采用多種形式、利用多種渠道向農村企業和農戶大力宣傳金融法律法規，加強誠信教育，保障市場各方的合法權益，不斷改善農村信用環境。建議將區域或地方金融生態環境建設工作納入地方政府工作績效的考核范圍，以貸款客戶違約率、不良金融資產率、金融債權案件審結和執結率作為考核指標，以督促各級政府采取有力措施構建良好的信用環境，保證農村金融可持續發展，為新農村建設提供良好的金融支持。

6.規范中介機構行為。鼓勵、扶持和規范與農村金融生態密切相關的一系列專業化中介機構的發展，如律師事務所、會計師事務所、評估機構、評級機構、擔保機構等，提升中介機構的服務水平和社會信譽，運用法律、制度、行政和經濟手段，健全信息披露制度，提升其公信力，嚴厲打擊虛假中介行為。當前要廣泛建立和健全農業和農村各類擔保機構體系，積極探索農戶和農村中小企業實行多種抵押擔保的新形式，解決農民和農村中小企業貸款擔保難問題，從而分散農村信貸資金風險。

7.建立農業保險制度。長期以來由于缺乏農業保險制度，農村金融市場的貸款風險無法分散，受到自然災害的農戶和中小企業在無力償還貸款時，大多被迫選擇違約。因此，農業保險制度的建立無疑是其分散貸款風險的重要渠道。國內外農業保險的實踐經驗表明，農業保險具有準公共物品的性質，如果完全實行商業化經營模式，必然導致市場失靈。農業保險技術復雜、監督成本較高，實行由政府主導的政策性農業保險制度十分必要。

8.設立存款保險公司，為村鎮銀行保險服務。這樣一方面可以增強村鎮銀行信譽，另一方面可以降低其退出給社會帶來的風險。由于村鎮銀行的注冊資本金較少，其抵御風險的能力較弱，存款保險制度能夠對存款人給予一定的保障，彌補村鎮銀行規模小、抗風險能力不足或者倒閉而引發的損失賠償問題，增強其吸收存款的能力，提高其信譽水平。

（四）構建“三農”長效機制，保障農村金融生態環境優良

1.政府要按照統籌城鄉發展要求，加大對“三農”的投入力度。堅持做到縣級以上各級財政每年對農業總投入增長幅度高于其財政經常性收入增長幅度，堅持把基礎設施建設和社會事業發展的重點轉向農村。

2.鞏固、完善、強化強農惠農政策。堅持和完善農業補貼制度，不斷強化對農業的支持保護。繼續加大對農民的直接補貼力度，擴大補貼范圍，提高補貼標準等。同時還應在最大范圍內盡可能地減少各種稅費和不合理的行政攤派，盡快增加農民收入，實現收入倍增。

3.搞活土地流轉，推進農村勞動力向二、三產業轉移，妥善解決農民轉移土地的后顧之憂。同時，要形成農業增效、農民增收良性互動格局。

4.政策鼓勵、允許和支持農民建立各種農民自己的經濟組織或協會。專業化和生產的分工與合作使農民在新形勢下迫切要求建立自己的經濟合作組織如各種專業生產合作社，政府應該大力支持，為它們牽線搭橋。經驗證明，一個地方農民自己的經濟組織越多，這個地方的經濟就越發達，農村金融就更能發揮作用，對農村經濟的支持就更能得以顯現。

5.立足區域比較優勢，發展特色農業并實現產業化、規模化、專業化經營，以夯實農村金融發展的產業基礎。

6.探索建立促進城鄉一體化發展的體制機制。加快破除城鄉二元體制，努力形成城鄉發展規劃、產業布局、基礎設施、公共服務、勞動就業和社會管理一體化新格局。健全城鄉統一的生產要素市場，引導資金、技術、人才等資源要素向農業和農村流動，逐步實現城鄉基礎設施共建共享、產業發展互動互促、社會保障聯動落實，從而實現我省農村經濟社會的快速發展。

注 釋

{1}所謂村鎮銀行，是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構、企業法人以及境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。

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作者簡介：袁天昂（1960-），男，云南昆明人，中國人民銀行昆明中心支行《時代金融》編輯部，研究方向：金融理論、區域經濟及農村金融問題。