從績效角度對縣支庫設置進行的分析與思考

中國人民銀行華坪縣支行課題組

【摘要】受金融改革影響，許多地方的人民銀行縣支行發行庫（文中簡稱縣支庫）被撤銷。為了解縣支庫撤銷后帶來的變化和影響，認識縣支庫運行成本、效率和取得的社會效果，我們以華坪縣支庫為例，從績效角度對縣支庫設置進行相關分析與思考。

【關鍵詞】縣支庫設置績效分析與思考

一、縣支庫運行管理基本情況

華坪縣位于云南省西北部，麗江市東南部，東與鋼城四川省攀枝花市接壤，南與楚雄州大姚縣、永仁縣隔江相望，西連永勝縣，北與寧蒗縣相連，是滇西入川的必經之地，也是麗江市轄區距市府所在地最遠的縣。

在華坪縣依托豐富的礦產和水能資源，發揮毗鄰麗大旅游經濟圈和攀西工業經濟圈的區位優勢，堅持走“工業強縣”的戰略格局下，全縣金融體系發展較為完整。截至2011年末，全縣3鎮5鄉，現有銀行業金融機構營業網點22個，其中鄉鎮營業網點13個，未設金融機構網點的通達鄉已在2011年由農村信用社設立了一個流動服務網點，實現了金融機構鄉鎮網點的全覆蓋。全縣金融機構各項存款余額56.18億元，同比增長20.6%，居民儲蓄存款余額38.49億元，同比增長23.98%；各項貸款余額26.66億元，同比增長19.9%；現金收入104.5億元，同比增長30.07%，現金支出113.07億元，同比增長30.13%，現金投放繼續保持強勁的增長趨勢。轄內工行、農行、建行、農村信用社四家銀行業金融機構辦理發行基金出入庫業務從2009年的1384袋增加到2011年的1756袋，發行基金出入庫金額從2009年的18.84億元增加到2011年的23.73億元，現金凈投放從2009年的4.14億元增加到2011年的8.84億元， 現金需求量呈現穩中有升態勢。2011年華坪縣支庫共投放現金11.45億元，占麗江市現金投放數的24%，為金融機構持續提供有力金融服務和現金支持地方經濟社會發展發揮著重要作用。

但華坪縣支庫也面臨著三大突出困難：一是人員緊張困難突出。如果嚴格按照“單人非武裝24小時值守”的規定，有庫縣支行人員至少需要24人才能保證日常值守、輪崗和強制休假等基本制度落實，但目前，華坪縣支庫從事發行業務的人員基本都是兼職，在全行人員結構老化、退休人員不斷、交流干部不少、新人加入較緩的情況下，人員緊張困難非常突出。二是發行庫運轉成本不斷增加困難突出。2011年維持發行庫運轉投入的全部費用中，僅保衛人員經費就占到84%，其他費用（發行機具及安防設施的投入及保養維護等）只占到16%。2012年，保安公司又上調了保安費用，僅聘用保安人員經費同比增長33.3%，再度擠壓其他費用。此外，華坪支庫修建于20世紀90年代，庫房面積偏小，通風、防潮、防水等設施陳舊，辦公區院壩狹窄，不便調撥車輛出入，若進行改造也需要一筆不小的費用。三是風險防控困難突出。近些年來，各級行持續加大了對縣支庫的檢查頻度，雖然發現的問題呈減少的趨勢，但受限于庫區場地狹小、機具設施老化、人員及費用緊張等因素，華坪縣支庫在技防監控、輪崗、強制休假等方面根本難以真正落到實處，這樣必會給業務運行帶來潛藏的風險隱患。

二、如果縣支庫撤銷后的影響

（一）對金融機構的影響

一是金融機構運營成本增加。據不完全統計，目前各金融機構到華坪支庫辦理存取款業務的經營成本全年約26萬元，如果縣支庫撤銷后，原來由人民銀行承擔的異地現金調運變為由多家金融機構分別承擔?？h內各金融機構到麗江辦理出入庫業務經營成本全年將增加120萬元（含雙邊車輛油耗、車輛損耗、人員費用等），并且伴隨當地經濟發展呈逐年增長情況，現金的需求量也逐年增加，金融機構調運現金的次數和成本也將越來越多。

二是金融機構調運風險增加。如果縣支庫撤銷后，金融機構到麗江中心支庫辦理存取款業務押運風險將會大大增加。一是路途遙遠。目前華坪是麗江轄區最遠的一個縣，230公里的道路至少需用5～6小時。二是道路蜿蜒崎嶇。大部分路段均在崇山峻嶺間，突發自然因素較多，雨天道路塌方，冬天道路結冰，交通安全隱患較大。三是社會治安問題。由于金融機構的押運人員、車輛、槍支等配備難以達到人民銀行的專業要求，押運過程不完全具備武裝警察配合押運的條件，如果押運車輛中途遇武裝搶劫，將引發不可估量的生命財產損失和嚴重的社會影響。

三是金融機構庫存風險增加。如果縣支庫撤銷后，各金融機構為了保證業務的正常運轉，不得不增加業務庫存量，但其庫房設施和守衛能力遠低于人民銀行的專業標準，現金庫存風險加大。目前華坪縣各項存款超過57億元，如若以0.5%現金準備率計算，全縣各家商業銀行共需放置現金3億元，平均每家商業銀行需要6000萬元現金準備，造成無效資產大量占壓，流動比、速動比、資產利用率隨之下降，給各級商業銀行經營效益帶來嚴重影響。

四是金融機構ATM機的現金供應將受限制。如果發行庫撤并麗江，為了壓低現金庫存，各行必然會減少自助柜員機的現金占用，ATM機的布放速度將會明顯下降，交易金額也將會隨之降低。尤其是農村信用社目前共安裝ATM機11臺，城區4臺鄉鎮7臺，一天每臺最少加鈔一次，縣支行發行庫一旦撤并，ATM機的現金供應將受限制。

（二）對社會公眾的影響

一是調運不及時導致現金脫供。一是各家金融機構均會從降低調運成本從發，盡量減少調運次數;二是客戶大額預約支取準確率低，如果計劃不好，會產生調運不及時導致的現金脫供情況；三是流動務工人員工資性現金需求及鄉鎮農村商品交易現金需求在人民幣流通中占比較大，且成不斷遞增趨勢。如果華坪縣支庫撤銷后，金融機構跨區域調運現金，路途遙遠、時間長，若遇突發事件或調運不及時易出現現金脫供的情況，從而會發生現金擠兌風險，并將對全縣金融穩定環境造成較大影響。

二是殘損人民幣回收不及時導致人民幣整潔度下降。如果華坪縣支庫撤并麗江，各家金融機構均會為降低人民幣調運成本或調運不及時，不認真執行不宜流通流損傷券挑剔標準，一定程度上會將很大部分損傷券充當流通券繼續投放使用，造成流通環節中的人民幣票面整潔度下降，大量的不宜流通人民幣仍在流通，既影響了人民幣的尊嚴和銀行的形象，又損害了持幣人的切身利益。同時，因調運不及時也會影響幣種的結構和搭配，造成人民幣流通中商家出現以糖果或創可貼找零的現象。

（三）對人民銀行的影響

一方面，發行庫撤銷后，可適度緩解縣支行人員緊張的局面，降低業務運行成本，消除發行業務中存在的諸多風險隱患。但勢必也會增加鄰近發行庫或中心支庫的業務量，使中心支庫或鄰近縣支庫的業務人員和運行支出費用更加緊張。另一方面，縣支行人民幣管理履職難度增加。撤銷前可通過金融機構存取發行基金的次數、金額、券別等要素獲取有關數據，能夠及時而且有針對性地履行人民幣管理職責。撤庫后，無法及時全面地掌握有關數據，造成信息不對稱，難以有效開展人民幣流通監測和反假貨幣等工作。二是糾紛調解難。通過有償服務由其他商業銀行代理現金供應或寄庫的金融機構，經常為人民幣供應數量、券別搭配、費用增減發生糾紛，縣支行不得不以管理者身份經常進行協商、調解，且效果并不明顯。

三、績效分析與思考

一是經濟方面。從人行來看，撤銷縣支庫可緩解縣支行人員緊張的突出矛盾，降低運行成本，消除發行業務的風險隱患，具有一定經濟性。但從整個社會體系來看，只不過是發生了成本風險的轉移，人民銀行將成本風險轉嫁給金融機構，同時也將部分成本風險轉嫁給了社會公眾，縣域經濟越發達，現金需求越高，道路交通狀況越差，轉嫁給金融機構和社會公眾的成本風險越大。

二是效率方面。對人行而言，撤銷縣發行庫雖然解決了人員緊張的問題，但由于發行保衛人員本身年齡結構老化，欠缺其他業務專業知識，其整體工作效率并未因此得到顯著提高。但對金融機構現金調運而言，保留縣支庫則意味著辦理現金存取款業務快捷高效，不需要跨區域預約、排隊等候、長途奔波、減少庫存，不用擔心現金周轉不暢，尤其是針對工業經濟較活躍的華坪縣來說，企業和城鄉居民的現金需求特別旺盛，因此，從效率性考慮，華坪支庫設置具有其合理性。

三是效果方面。有庫行因掌握第一手數據資料履行現金管理職責的針對性更強、效果更好，但受制于人力配備，庫務管理壓力大，現金常態化管理難以深入落實。無庫行雖抽身于繁瑣的庫務管理，有相對充足人員開展常態化管理，但受限于信息不對稱，履職針對性不強，效果欠佳。而從整個社會效果來看，保留發行庫則能夠更好地保障現金供應，包括現金數量和券別搭配，保障流通中人民幣的質量，能夠更好地體現人民銀行從事金融服務的效果，樹立人民銀行是“發行的銀行”的權威形象。

四、結論和建議

人民銀行作為社會公共部門，縣支行發行庫運行實質是以消耗社會公共資源，來貼補金融機構和社會公眾的利益，為金融機構和社會公眾提供無償服務，因此，縣支庫的撤并必須兼顧整個社會效益，不能“一刀切”。對縣域經濟較為發達，金融機構比較健全，貨幣投放回籠較大且保留有發行庫的支行應進行重點扶持，進一步投入資金、人力和先進設備，切實解決目前縣支庫布局不合理、建設不規范、庫容量較小、業務人員不足等問題，提高其應對突發事件和支付風險的能力，滿足縣域經濟乃至周邊地區經濟不斷發展壯大的需求。同時，縣支庫要進一步加大對轄區金融機構履行人民幣收付業務、零輔幣調劑和殘損人民幣兌換、假幣收繳鑒定等職責的執法檢查力度；進一步加強對轄區流通中人民幣流通情況的調研，適時組織金融機構進行業務交流，開展業務合作；進一步發揮反假貨幣聯席會議作用，聯合金融機構、公檢法、工商等部門，整合資源，加強城鄉反假宣傳站建設和反假隊伍建設，提升反假隊伍專業素質，打造人民幣反假的新局面。

課題組組長：袁紅梅

課題組成員：袁紅梅（執筆） 徐永惠 王和平 木躍音 和向軍