區域經濟、政府職能與農村信用社經營績效

閆杰

【摘 要】 文章分析了2010年新疆83個縣（市）農村信用社的財務指標，發現地理位置、經濟發展水平等影響了農村信用社的“存貸比”，而農村信用社外部制度環境、自身經營水平影響了“不良貸款率”。文章認為，應當通過提振地區經濟、優化政府職能、強化內部建設等途徑，促進農村信用社績效水平進一步改善。

【關鍵詞】 區域經濟； 地方政府支持； 農村信用社； 經營績效

新古典經濟增長理論更關注金融在經濟增長的重要作用，認為金融發展有助于分散風險、優化資源配置、增加商品交易。但是對影響金融發展的因素研究不多，尤其是對影響農村信用社經營效益水平的因素研究較少。本文基于2010年新疆縣（市）農村信用社的樣本數據，考查影響農村信用社經營績效水平的因素。新疆共有14個地區，轄內共有83個縣（市）信用社和1個農村合作銀行。由于石河子地區農村信用社已改制成石河子農村合作銀行，因此，本文剔除石河子地區的樣本。鑒于數據的可得性，本文用“存貸比”和“不良貸款率”作為農村信用社的經營績效指標。

一、新疆農村信用社經營指標的統計分析

（一）存貸比

存貸比，即各項貸款余額占各項存款余額的比重，反映資金流動性，是金融機構經營活動的血液，而且必須保持在適當水平上，否則將給經濟帶來負面影響。

從表1可看出，總體上，新疆農村信用社在貸款方面堅持審慎性原則，存貸比相對較低。2010年為58.68%，而且，北疆、東疆、南疆的存貸比依次降低，分別為63.68%、61.53%、52.26%，其中，北疆的烏魯木齊地區處于最高水平，達到69.68%，而南疆的克州、和田地區處于最低水平，均不到50%，“惜貸”現象明顯。

具體到各個縣，在存貸比超過70%的10個縣聯社中，除了巴州的博湖縣、焉耆回族自治縣聯社外，其余8個均為北疆的縣聯社；存貸比最低的10個縣聯社均位于南疆，而且其中兩個縣市的存貸比不足30%。

從存貸比的方差看，南疆最高，達到0.0114，遠遠高于北疆和東疆的0.0053、0.0033，說明即使在南疆地區，不同縣市的存貸比仍存在較大差異，存貸比最高的可達76.81%，最低的僅為29.74%，兩極分化嚴重。

（二）不良貸款率

不良貸款率是指金融機構不良貸款占總貸款余額的比重，用以評估銀行貸款質量。按照《農村信用社貸款風險五級分類實施方案（試行）》，貸款按風險級別可劃分為五級：正常、關注、次級、可疑和損失，后三類統稱為不良貸款。近年來，新疆農村信用社的資金安全水平不斷提升，不良貸款率從2006年的8.79%降至2010年的2%。

相對于存貸比而言，不良貸款率本身不會處于較高水平，因此，在各地間的波動幅度不明顯。從表1可看出，2010年新疆農村信用社的不良貸款率的總體方差僅為0.0006。但是，即使數值不大，在地區間也能反映出一定的差異。其中，北疆各地的不良貸款率基本上分布于2%左右；南疆五地州的不良貸款率跨度較大，從0.46%至4.93%不等。其中，阿克蘇地區農村信用社的不良貸款率不僅在南疆地區最低，而且也遠遠低于全疆其他地州，僅為0.46%。而克州地區農村信用社的不良貸款率處于南疆乃至全疆最高水平，高達4.93%，但由于其貸款規模極小，所以對南疆地區不良貸款率的方差影響極小；東疆地區情況比較特殊，盡管所轄地區和縣聯社數量不多，但不良貸款率水平最高，達到4.52%。

從具體縣聯社看，北疆的霍城縣聯社和南疆的和田市聯社、阿克陶縣聯社不良貸款率處于較高水平，分別達到13.40%、12.96%、8.08%；處于最低水平的策勒縣聯社、溫宿縣聯社、新和縣聯社，均位于南疆，在2010年無任何不良貸款。

二、新疆農村信用社經營績效差異化成因分析

新疆地域遼闊，南疆和北疆地形差異較大，人口密度不同，各地區經濟發展水平參差不齊。從表1可以看出，地理位置和經濟發展水平對農村信用社的“存貸比”指標產生一定的影響，但對“不良貸款率”指標的影響不明顯，北疆水平相對均衡，南疆和東疆地區無明顯規律可循，說明除了自然環境、經濟發展水平等系統因素影響農村信用社的經營績效外，還有農村信用社外部制度環境、自身經營水平等非系統因素在發揮作用。

（一）自然環境和經濟發展水平

自然地理環境在客觀上決定一個地區的經濟發展水平，而經濟發展水平是形成當地財力、提高農牧民收入水平的基礎。其中，財力的充裕，使得地方政府有條件對改革中的農村信用社進行必要的扶持，較高的農牧民收入則為農村信用社的發展注入新的活力，同時也能為農村信用建設提供相應的資金保證。總體上，北疆和東疆各地，經濟發展狀況相對較好，人均GDP水平均在25 000元以上，存貸比水平也相對較高，烏魯木齊地區表現最為明顯；存貸比指標較低的地區，如：南疆的克州、喀什、和田，當地經濟發展基礎較差，人均GDP不足10 000元。說明經濟發展水平對農村信用社的經營績效產生了一定的影響，經濟發展水平越低的地區，在貸款方面越謹慎，越忽視資金的流動性，尚未真正建立起用活貸款資金與促進經濟發展的良性互動關系。

（二）地方政府的支持力度

如果地方政府充分重視，進行適度干預，則能夠扭轉市場失靈狀況，提升農村信用社的績效水平。盡管南疆阿克蘇地區經濟發展狀況好于克州、和田、喀什地區，但依然處于相對滯后水平，2010年人均GDP僅為16 708元。即使如此，當地農村信用社的不良貸款率依然處于最低水平，僅為0.46%。該地區的新和縣自2006年以來保持不良貸款為零的記錄，這與地方政府對農村信用社的適度支持有著密不可分的關系。根據筆者在實地的調研，新和縣政府對當地農村信用社經營進行了相應的扶持：1.成立領導小組，做好組織協調工作。當地成立以縣政府主要負責人為組長的農村信貸合作工作領導小組，及時解決小額信貸工作中的難題，保證小額信貸工作扎實穩步推進；2.建立信用工程，減少信息外部性。從2002年開始，在縣級政府行政外力的推動下，當地就開始創建農村信用工程，并建立了農村信用工程建設獎勵機制，在當地出現了農戶排隊還貸的景象，有效降低了農村信用社的經營成本。3.解決資金困難，化解信用社難題。新和縣政府每年8、9月召開專門會議，組織動員各級領導干部幫助信用社清收貸款，新和縣人民法院、公安局和各鄉鎮政府協同作戰，嚴厲打擊了金融逃廢債務。可見，在市場化不斷完善的過程中，地方政府應當找準定位，真正做到適度干預，既保證了農村信用社的經營主體地位，又為農村信用社的發展創建了良好的外圍環境。

（三）農村信用社的管理水平

農村信用社績效水平最終取決于內力，受其內部管理制度、經營理念的制約。1.管理制度的完善程度影響管理者的責任意識。如果農村信用社能夠科學制定經營管理目標，將干部年度考核、獎懲、評比、升職與目標責任的完成情況嚴格掛鉤，則能充分發揮內部管理人員的責任意識，充分調動每一個信用社員工的積極性。一般情況下，農村信用社內部規章制度健全且嚴格落實的地區和縣市，不良貸款率較低。2.信息平臺的建設進度影響貸款投向的科學性。一方面，如果農村信用社建立了貸款管理系統等信息平臺，能夠掌握更為準確的信息資料，可以實現對農戶經濟信用的電子化動態評價，從而正確地選擇貸款對象，避免因信息不對稱而引發逆向選擇，進而給農村信用社帶來貸款難以回收的損失。另一方面，如果農村信用社能夠樹立為“三農”服務的思想，真正立足農村，深入農村調研，就一定能夠找準農業發展的潛力，將貸款投向經濟效益前景較好的領域，進一步提高農業生產效率，及時收回貸款，從而形成良性循環。從實踐看，注重內部建設的農村信用社能夠用活資金，減少不必要的“惜貸”現象，控制“不良貸款”規模，不斷提高經營績效水平。

三、結論和建議

通過對比，發現區域因素影響著各地農村信用社的經營績效水平，尤其是較差的自然環境制約了農村信用社的發展。但是在分析新和縣的狀況后，發現地方政府的支持可以糾正市場失靈，內部管理水平的提高有助于改善農村信用社的績效水平。因此，各地應從以下方面著手，促進農村信用社經營水平的提高。

（一）提振地區經濟

農村信用社應克服區域經濟因素的影響，進一步優化貸款投向結構，大力支持地區經濟尤其是當地特色農業產業的發展，確保貸款到期足額回收，提高農村信用社貸款的信心，實現“適度貸款——經濟發展——貸款回收”的良性循環，不斷提升“存貸比”指標，降低“不良貸款率”指標。

（二）優化政府職能

各級政府尤其是地方政府應當對農村信用社進行適度干預，做到有限服務。一是做好“加法”。地方政府應當營造良好的金融生態環境，建立新型的政社合作關系，降低農村信用社的交易成本，持續進行帕累托改進；二是做好“減法”。地方政府應當充分尊重市場經濟的主體地位，在市場發揮效率的領域，不進行直接干預。

（三）強化內部建設

農村信用社應當進一步完善內部管理制度，提高經營者的經營管理水平和目標責任意識，搭建與貸款使用者之間的信息平臺，促進信息的公開和對稱，不斷強化內部治理環境，為提升農村信用社的經營績效水平做好制度保障。

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