村鎮銀行信貸風險分析及其對策選擇

封 軍 辛立秋

(東北農業大學，黑龍江哈爾濱 150030)

農村金融是新時期農村經濟的核心，是增加農民收入、保證實現農業現代化、促進農村經濟發展的重要條件。

從2007年10月國務院批準村鎮銀行試點開始，截至2011年末，我國先后成立了726家村鎮銀行、50家農村資金互助社，批準籌建了4 144家小額貸款公司。其中村鎮銀行資產總額1 492.6億元，貸款余額870.5億元;負債總額1 217.9億元，其中存款余額1 006.7億元。村鎮銀行的建立，改變了傳統農村金融市場的內源型融資結構，建構起外源型金融組織架構。引導和規范社會資本投向農村金融市場，不僅擴大了農村地區金融網點覆蓋面，緩解了農村金融市場供需矛盾，同時也提升了農村金融機構的競爭意識和能力。

一、基于農村金融視角的村鎮銀行信貸風險分析

1.產業性風險

在農村，農民貸款的使用主要分為生產性借貸、生活性借貸及非正常借貸三類。一般情況下，農民從正規金融渠道借貸主要用于正常生產，包括農業生產和非農業生產。農業生產具有天然的弱質性，受自然災害和市場風險影響非常大。而農民從事的非農業生產大多屬于技術含量低、競爭力弱、經營風險大的行業。由于這些行業的預期收益率較低，其貸款的償付能力較弱。農戶所從事生產的天然風險，加之農業保險制度的不完善，加大了村鎮銀行的信貸風險。

2.信用性風險

村鎮銀行主要業務是面向農戶吸收存款及發放小額貸款。但是受農戶收入的限制，村鎮銀行主要發揮的是發放信貸滿足農戶農業生產的作用。與普通的商業銀行相比，村鎮銀行面臨的情況更為復雜。村鎮銀行的客戶主要是農戶以及村鎮企業，他們希望得到的貸款具有貸款數目小、手續簡便、較少使用抵押品和擔保的特征。這要求村鎮銀行提供適應環境的貸款方式，準確掌握多而散的潛在客戶的信息。然而村鎮銀行作為進入農村金融市場的新生事物，短期內難以搜集、整理、甄別大量的客戶信息，在這種情況下開展業務存在很大的信用風險。

3.流動性風險

村鎮銀行作為市場主體，按照市場規律運行，必然存在破產倒閉的風險。與國有大型商業銀行的城市偏好相比，村鎮銀行所處的農村環境更加復雜，特別是吸儲難度較高。這是因為農民本身缺少閑置資金，同時缺乏對村鎮銀行的了解，加之以前迅速退出的基金會、擴股辦等機構對農村金融市場的沖擊，導致農戶不信任新生的金融機構，而對農村信用社等傳統金融機構信任度和認同度較高。這些因素抑制了村鎮銀行存款的增長，使其普遍存在資金不足的現象，增加了流動性風險。

4.政策性風險

地方政府對村鎮銀行表現出兩種錯誤的政策傾向。一是將村鎮銀行納入政府的經濟戰略中進行過分干預，使用行政手段對村鎮銀行業務施加影響，將資金投向政府重點發展的區域、產業及特定客戶群，增加了信貸的政策性風險;二是政府將村鎮銀行視為完全市場化運作的金融主體，忽視其服務“三農”的制度設計目標，未加以引導、規范、扶持。村鎮銀行在農村開展信貸業務時，如果缺乏政府在公共財政、稅費減免、政策性保險等方面的有力支持，面臨的風險會較大。

5.信貸投放目標錯位風險

國家開放農村金融市場，降低準入門檻。建立村鎮銀行的宗旨是為農民增加收入、農業實現現代化和農村經濟發展提供金融服務。涉農貸款占村鎮銀行信貸業務的主體部分是國家制度設計的題中之義。但是，投資者入股村鎮銀行的目的是為了利潤最大化，所以在利益的驅動下，很難保證村鎮銀行的資金投向。而將資金投向利潤更大的城市或者其他產業，偏離了服務“三農”的市場定位，從而導致村鎮銀行涉農貸款所占比例不高，普通農戶貸款需求受到抑制。在資金規模有限的情況下，一方面加劇了與大型商業金融機構的業務競爭，承受的市場風險較大;另一方面，對公貸款和對企業貸款具有規模效應，一旦發生壞賬，將會對村鎮銀行造成致命打擊。這種經營模式增加了村鎮銀行的信貸風險。

二、村鎮銀行規避信貸風險的對策選擇

1.構建完善的村鎮銀行信貸風險預警體系

目前我國村鎮銀行普遍缺乏風險預測和監控機制。構建風險預警體系，有利于改變風險判斷表面化和反應滯后的現狀，使貸前分析效能、貸中決策質量、貸后管理技術得到優化，使客戶評價和授信工作獲得有效支持。村鎮銀行在構建信貸風險預警體系時，運用有效手段進行風險搜索具有關鍵性作用，這要求村鎮銀行遵循信貸風險的傳播順序，使風險預警機制充分地凸顯先驗性。并且重點監測行業、區域、宏觀經濟及特定客戶群等系統性風險，提高信貸風險預警機制的效能。

2.村鎮銀行信貸模式的創新性探索

第一，村鎮銀行信貸與農作物保險相結合的農業信貸模式。村鎮銀行在發放貸款的同時，農戶必須將土地產出的農作物作為標的物進行保險，一旦遇到不可抗因素造成農作物損失，風險可以由保險公司承擔，提高村鎮銀行小額貸款的積極性，滿足農戶再生產或者擴大再生產對資金的需要。2008年10月15日，中國人民銀行和中國銀監會聯合發布《關于加快農村金融產品和服務方式創新的意見》，決定創新農村金融產品和服務方式，并開展了農作物保險與農村小額信貸有機結合的初步試點工作，為創新農業保險模式提供了政策支持。但是，這也增加了農戶的借貸成本，因為農戶普遍保險意識不強，有可能造成農村地下信貸的泛濫。

第二，農民小組貸款聯保模式。簽訂完全抵押合同最能保證貸款的安全性，但是在農村實施完全抵押信貸面臨著特殊的瓶頸。一是農民的抵押資源有限，并且這些抵押物和農民的生產、生活息息相關，使得抵押合同難以履行;二是相關的法律制度不完善，使反違約的執行成本很高。另外，完全抵押這種貸款模式在“倒臟水”(壞的貸款者)的同時將“孩子”(好的貸款者)也倒掉了。這樣做既不符合農村金融市場的環境要求，也不符合農村信貸服務“三農”的宗旨。

為規避以上問題，需要探索新的農村抵押信貸模式。村鎮銀行可以采取負有社會壓力和連帶責任的村民互保形式發放貸款，即同一區域內經濟地位相近的貧困村民在自愿的基礎上建立貸款小組。農民從互保模式中受益的同時，一方面由于農民與小組內成員彼此熟知，輿論的壓力可以作為防范道德風險的一種手段;另一方面如果組員出現不還貸情況，貸款小組就會失去后續貸款的資格，而個別組員若在未還完貸款前脫離小組，小組其他成員有責任為其還清貸款，這樣可以使小組成員互相監督和鼓勵，營造團隊合作的氛圍。所以應實行貸款額度與小組信用登記掛鉤方式，強化外部激勵機制。同時，要求農戶定期、少量儲蓄，不僅使村鎮銀行擴大本金來源，還可讓農戶了解儲蓄是積累資本的一種手段，幫助其樹立科學的理財觀念。

第三，村鎮銀行與政府的合作模式。在我國廣大農村，基層政府在為農村經濟發展提供建設資金方面扮演重要角色。村鎮銀行作為政府信貸支農的代理機構，不是要取代政府的作用，而是政府扶貧支農活動的一種有效補充形式。政府可以為村鎮銀行提供資金支持、法律支持、政策支持，而村鎮銀行以非政府組織形式從事信貸活動，可運用市場手段引導農村金融市場的良性發展。基層政府與村鎮銀行互動協調的信貸模式有利于建設社會主義新農村，從而推進農村經濟可持續發展。

村鎮銀行在農村開展信貸業務時，無法單獨依靠自己的力量開展業務，需要政府的扶持。首先，村鎮銀行面臨信息不對稱的問題。農村居民多而散，借款人的素質參差不齊，若將貸款對象的信用狀況調查清楚需要付出較高的交易成本，不利于村鎮銀行的可持續發展。而基層政府在信息掌控方面具有先天優勢，因此應充分發揮村鎮基層政權組織的主動性和積極性，為村鎮銀行提供相應的信息服務。其次，村鎮銀行小額貸款的扶貧性質與其自負盈虧的現代企業本質是矛盾的。從根本上說，村鎮銀行作為追求利潤最大化的企業并沒有支農的意愿，這就需要政府與村鎮銀行良性合作，以保證村鎮銀行制度設計目標的實現。政府應以低利息率向村鎮銀行提供支農貸款，從而緩解村鎮銀行吸儲難的問題。再次，政府應對村鎮銀行實施減免稅費的優惠政策，對其發放風險高的農貸給予一定的補貼，在條件允許的情況下基層政府可以參與信貸擔保，以支持村鎮銀行發展。

3.建立健全高效的“職業人”制度

村鎮銀行經營管理人員的道德素質、職業素質直接關系到信貸風險的高低。要制定科學的人才選拔機制，對職工在技術和管理上進行嚴格的訓練，強化對職工思想觀念和工作能力的培訓，使經營人員樹立正確的信貸價值觀，從內部保證信貸的規范有序。還要加強內部控制和外部監督，防止工作人員內外勾結，利用機制漏洞尋租，引發不規范借貸，增加信貸風險。因此，村鎮銀行在建立之初就應該加強職工職業道德教育和法制教育，并規范其行為，實現“軟約束”;同時通過建立獎懲制度，形成“硬制度”的強制性約束力量。

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