我國(guó)出版集團(tuán)公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)的思考

文/姚榮杰

出版集團(tuán)的出現(xiàn)，是我國(guó)出版業(yè)進(jìn)行市場(chǎng)化、產(chǎn)業(yè)化和國(guó)際化運(yùn)作的必然產(chǎn)物，是做大做強(qiáng)我國(guó)出版產(chǎn)業(yè)、提高出版產(chǎn)業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的必然要求。截至目前，我國(guó)已成立30 余家出版集團(tuán)，它們的成立為我國(guó)出版業(yè)集團(tuán)化的發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。出版業(yè)集團(tuán)化下一步的建設(shè)重點(diǎn)應(yīng)該是加強(qiáng)制度建設(shè)，實(shí)現(xiàn)體制機(jī)制創(chuàng)新，完成出版集團(tuán)所屬出版單位的實(shí)質(zhì)性合并、重組，真正建立起既具有中國(guó)特色又符合市場(chǎng)規(guī)律的現(xiàn)代企業(yè)制度，即通過(guò)體制機(jī)制的創(chuàng)新來(lái)發(fā)揮集團(tuán)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。從制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來(lái)講，出版集團(tuán)體制創(chuàng)新的根本在于徹底改變以往政企、政事不分的運(yùn)行體制，真正建立起具有市場(chǎng)主體性質(zhì)的現(xiàn)代企業(yè)制度，從而發(fā)揮集團(tuán)規(guī)模經(jīng)濟(jì)的航母、旗艦效應(yīng)。而現(xiàn)代企業(yè)制度的一個(gè)核心要素則是有效公司治理結(jié)構(gòu)的形成，因此從公司有效治理的角度來(lái)認(rèn)識(shí)出版集團(tuán)的體制創(chuàng)新，顯得非常必要。

一、加強(qiáng)公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)的必要性

公司治理結(jié)構(gòu)，又稱法人治理結(jié)構(gòu)或公司治理，它是一種現(xiàn)代企業(yè)制度安排。有效的公司治理是企業(yè)進(jìn)行正確決策、運(yùn)行和利益調(diào)配的良好體制和機(jī)制。斯坦福大學(xué)的錢(qián)穎一教授指出：“公司治理結(jié)構(gòu)是一套制度安排，用來(lái)支配若干在企業(yè)中有重大利害關(guān)系的團(tuán)體，包括投資者、經(jīng)理、工人之間的關(guān)系，并從這種制度中實(shí)現(xiàn)各自的經(jīng)濟(jì)利益。公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)包括：如何配置和行使控制權(quán)；如何監(jiān)督和評(píng)價(jià)董事會(huì)、經(jīng)理人員和職工；如何設(shè)計(jì)和實(shí)施激勵(lì)機(jī)制。”[1]著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家吳敬璉教授也認(rèn)為：“所謂公司治理結(jié)構(gòu)，是指由所有者、董事會(huì)和高級(jí)執(zhí)行人員即高級(jí)經(jīng)理三者組成的一種組織結(jié)構(gòu)。在這種結(jié)構(gòu)中，上述三者之間形成一定的制衡關(guān)系。通過(guò)這一結(jié)構(gòu)，所有者將自己的資產(chǎn)交由公司董事會(huì)托管；公司董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，擁有對(duì)高級(jí)經(jīng)理人員的聘用、獎(jiǎng)懲和解雇權(quán)；高級(jí)經(jīng)理人員受雇于董事會(huì)，組成在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，在董事會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)企業(yè)。”[2]由此可見(jiàn)，出版集團(tuán)作為具有市場(chǎng)主體性質(zhì)的企業(yè)聯(lián)合體，雖然具有意識(shí)形態(tài)的屬性，但是從企業(yè)運(yùn)營(yíng)的角度來(lái)講，應(yīng)該而且必須建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)。

1.出版集團(tuán)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的重要內(nèi)容

正如封延陽(yáng)所言：“只有在產(chǎn)權(quán)層面上真正、徹底地劃清企業(yè)與所有者之間的關(guān)系，才能塑造出真正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。而建立以公司制為代表的現(xiàn)代企業(yè)制度是實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的唯一途徑。若想通過(guò)集團(tuán)化建設(shè)使出版業(yè)產(chǎn)生一個(gè)本質(zhì)性的變化，必須要在制度建設(shè)上趕上國(guó)有企業(yè)的改革步伐，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。”[3]我們以往的出版生產(chǎn)體制不能適應(yīng)變化了的經(jīng)濟(jì)社會(huì)體制要求，所以我國(guó)正在推行的出版改革，就是要從根本上通過(guò)體制和機(jī)制的創(chuàng)新來(lái)解放和發(fā)展出版生產(chǎn)力。出版改革中的改制、重組，抑或上市、集團(tuán)化，都離不開(kāi)市場(chǎng)主體的重塑，也都離不開(kāi)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立；作為具有極強(qiáng)輻射力、擴(kuò)張力和影響力的企業(yè)聯(lián)合體的出版集團(tuán)，更應(yīng)該建立現(xiàn)代企業(yè)制度。而公司治理結(jié)構(gòu)作為現(xiàn)代企業(yè)制度中的重要內(nèi)容，是從企業(yè)運(yùn)行機(jī)制與企業(yè)利益相關(guān)者關(guān)系的角度來(lái)確保企業(yè)有效運(yùn)營(yíng)的制度保障。它既包括企業(yè)利益相關(guān)者的權(quán)、責(zé)關(guān)系，又包含如何通過(guò)相應(yīng)機(jī)制確保企業(yè)利益相關(guān)者關(guān)系的正常運(yùn)行。所以，要想建立出版集團(tuán)的現(xiàn)代企業(yè)制度，必須首先營(yíng)造有效的公司治理結(jié)構(gòu)，失去了它，現(xiàn)代企業(yè)制度的建立無(wú)異于紙上談兵。

2.出版集團(tuán)正確處理母子公司關(guān)系的保證

出版集團(tuán)是多個(gè)出版企業(yè)的聯(lián)合體，一般都是母子公司的體制。出版集團(tuán)的輻射力、擴(kuò)張力、影響力的發(fā)揮，從某種程度上依賴于母子公司關(guān)系處理的好壞，即母子公司管理模式的優(yōu)劣。朱靜雯曾把出版發(fā)行集團(tuán)母子公司的管理與控制模式分為四種：資本控制型、行政控制型、參與控制型和平臺(tái)控制型模式，并分別對(duì)這四種模式的優(yōu)劣得失進(jìn)行了詳細(xì)分析。[4]實(shí)際上，無(wú)論出版集團(tuán)母子公司采用何種類型的管控模式，要科學(xué)合理地調(diào)控母子公司的關(guān)系，都離不開(kāi)有效的公司治理結(jié)構(gòu)的形成。因?yàn)橛行У墓局卫斫Y(jié)構(gòu)本身就是一個(gè)權(quán)力調(diào)整機(jī)制，比如公司治理的內(nèi)部所包括的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層等權(quán)責(zé)制衡機(jī)制，都是從制度上保證母子公司關(guān)系的正確調(diào)控。我們要確保出版集團(tuán)母子公司關(guān)系的科學(xué)協(xié)調(diào)，就需要建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)，從制度保障和組織架構(gòu)上保證企業(yè)集團(tuán)的有效運(yùn)營(yíng)。

二、公司治理結(jié)構(gòu)建立存在的主要問(wèn)題

不得不承認(rèn)，肇始于上個(gè)世紀(jì)末的中國(guó)出版集團(tuán)化浪潮具備較強(qiáng)的行政干預(yù)性質(zhì)，這與中國(guó)出版市場(chǎng)化的自身發(fā)育程度以及我們既有的體制現(xiàn)實(shí)存在著密切關(guān)聯(lián)。它所造成的結(jié)果是，我們成立的大部分出版集團(tuán)雖然在形式上完成了合并，但在實(shí)質(zhì)上與現(xiàn)代企業(yè)制度的建立相距甚遠(yuǎn)，其中最為明顯的表現(xiàn)即是集團(tuán)公司的治理結(jié)構(gòu)有待完善，存在著不少問(wèn)題。

1.產(chǎn)權(quán)不明晰造成公司法人治理結(jié)構(gòu)無(wú)從建立

現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度與公司治理結(jié)構(gòu)是密不可分的，前者是后者的制度基礎(chǔ)，它“是決定公司治理績(jī)效的基本因素，公司治理結(jié)構(gòu)只不過(guò)是特定產(chǎn)權(quán)制度的實(shí)現(xiàn)形式。公司治理結(jié)構(gòu)最終是由產(chǎn)權(quán)制度決定的，公司治理結(jié)構(gòu)是企業(yè)所有權(quán)安排的具體化，企業(yè)所有權(quán)是公司治理結(jié)構(gòu)的抽象概括。”[5]但我國(guó)出版改革所建立的出版集團(tuán)大多存在著產(chǎn)權(quán)不夠明晰的問(wèn)題，這也成為困擾當(dāng)前我國(guó)出版改革的最大弊病。如一些出版集團(tuán)歸省政府管理，一些歸國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)管理，一些則歸高校管理等，也即我們?cè)诋a(chǎn)權(quán)改革上所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)還沒(méi)有實(shí)現(xiàn)真正的分離；一些集團(tuán)內(nèi)的母公司對(duì)子公司也沒(méi)形成明確的出資關(guān)系，缺乏建立母子公司體制的產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)。

2.組織變革滯后造成有效公司治理結(jié)構(gòu)的框架缺失

有效的公司治理需要一套科學(xué)的組織架構(gòu)來(lái)實(shí)現(xiàn)。一般情況下，現(xiàn)代企業(yè)公司的治理框架是以董事會(huì)為核心，由股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層組成。董事會(huì)、股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層，在各自的法律權(quán)限內(nèi)構(gòu)成一個(gè)有效的公司權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督制衡機(jī)制，從而最大限度地保證企業(yè)發(fā)展的活力、動(dòng)力。但是，我國(guó)成立的出版集團(tuán)大多還沒(méi)完成全面的組織變革，有效的公司治理組織還沒(méi)有形成。一些出版集團(tuán)雖設(shè)有董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，但也常常是形同虛設(shè)，其真正的權(quán)力運(yùn)營(yíng)還是按照原來(lái)的體制行使，并沒(méi)有形成有效制衡的調(diào)控機(jī)制。另外，出版集團(tuán)的公司功能不很完善，一些集團(tuán)總部著重于行政管理職能，而不能有效發(fā)揮投資、決策、融資中心的機(jī)構(gòu)作用；在與子公司的關(guān)系上也常存在著集權(quán)過(guò)度或分權(quán)過(guò)度的傾向。

3.黨委領(lǐng)導(dǎo)色彩濃厚制約著現(xiàn)代出版企業(yè)制度的建立

由于我國(guó)的國(guó)情現(xiàn)實(shí)，出版領(lǐng)導(dǎo)體制中還存在一個(gè)政治導(dǎo)向的問(wèn)題，即要保證黨委對(duì)意識(shí)形態(tài)的領(lǐng)導(dǎo)，而出版集團(tuán)產(chǎn)權(quán)制度以國(guó)有產(chǎn)權(quán)為主體也使黨政領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)產(chǎn)權(quán)原則占據(jù)核心地位成為現(xiàn)實(shí)。在這種以黨政領(lǐng)導(dǎo)為核心的出版集團(tuán)公司治理結(jié)構(gòu)下，黨委會(huì)常與經(jīng)營(yíng)班子高度重合，經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)也常注重于行政手段去處理，從而不能適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，對(duì)現(xiàn)代出版企業(yè)制度的建立形成巨大的制約和障礙。因此如何實(shí)現(xiàn)黨委領(lǐng)導(dǎo)與有效公司治理的有機(jī)結(jié)合，成為出版集團(tuán)公司治理機(jī)制建立必須解決的問(wèn)題。

三、加強(qiáng)出版集團(tuán)公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)的相應(yīng)對(duì)策

1.建立明晰的出版集團(tuán)產(chǎn)權(quán)制度

明晰的產(chǎn)權(quán)制度是有效公司治理結(jié)構(gòu)形成的基礎(chǔ)和前提，也是現(xiàn)代企業(yè)制度得以建立的根本要求。出版集團(tuán)要想建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)，就必須在產(chǎn)權(quán)變革上下功夫，確定集團(tuán)公司與各成員單位的產(chǎn)權(quán)歸屬關(guān)系。出版集團(tuán)公司應(yīng)真正按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求進(jìn)行徹底轉(zhuǎn)制，以資本和業(yè)務(wù)為紐帶逐步建立法人治理結(jié)構(gòu)，完成所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的明確界定與分離，并使集團(tuán)對(duì)這部分國(guó)有資產(chǎn)承擔(dān)保值增值責(zé)任。同時(shí)，在國(guó)家政策許可的范圍內(nèi)積極探索產(chǎn)權(quán)多樣化的途徑，廣泛引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，在產(chǎn)權(quán)制度上保證出版集團(tuán)的市場(chǎng)主體性質(zhì)。另外，在出版集團(tuán)內(nèi)部的母子公司的關(guān)系上，也應(yīng)劃清產(chǎn)權(quán)界限，為實(shí)現(xiàn)完成從行政管理到公司治理的轉(zhuǎn)變做準(zhǔn)備。

2.建立集權(quán)與分權(quán)相對(duì)平衡的母子公司體制

出版集團(tuán)公司治理結(jié)構(gòu)的主要特點(diǎn)是分層授權(quán)經(jīng)營(yíng)，所以其管理體制上的關(guān)鍵是在母子公司之間集權(quán)與分權(quán)的平衡問(wèn)題。在當(dāng)前的狀況下，應(yīng)當(dāng)在集團(tuán)公司（總部）與出版公司等子公司以及其他一些關(guān)聯(lián)企業(yè)和參股企業(yè)之間，形成分級(jí)管理、層層負(fù)責(zé)、分工明確、各盡其職的管理體制。即集團(tuán)公司作為決策中心、投資中心、監(jiān)控中心，著重于戰(zhàn)略、人才、市場(chǎng)以及資本運(yùn)作等重大問(wèn)題的研究和決策；子公司作為經(jīng)營(yíng)中心、利潤(rùn)中心，著重于產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)；其他一些關(guān)聯(lián)企業(yè)或參股企業(yè)則適時(shí)根據(jù)其特性發(fā)揮功能。同時(shí)，母子公司體制的建立還應(yīng)當(dāng)充分根據(jù)本集團(tuán)的實(shí)際情況和戰(zhàn)略安排進(jìn)行體制設(shè)計(jì)，在遵守集權(quán)與分權(quán)相平衡的基本原則的前提下，制定適合本集團(tuán)需要的母子公司體制。

3. 建立黨委領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)結(jié)合的權(quán)力運(yùn)營(yíng)機(jī)制

出版集團(tuán)的公司治理結(jié)構(gòu)，不應(yīng)回避中國(guó)現(xiàn)實(shí)國(guó)情，要從政治導(dǎo)向的角度來(lái)認(rèn)識(shí)出版業(yè)的意識(shí)形態(tài)屬性，因此出版集團(tuán)作為國(guó)有大型文化企業(yè)必須保證黨的領(lǐng)導(dǎo)的有效實(shí)現(xiàn)；另一方面，黨委領(lǐng)導(dǎo)也不應(yīng)該排斥公司治理機(jī)制的形成。理想的做法是，按照新聞出版總署所提倡的，實(shí)行黨委領(lǐng)導(dǎo)與現(xiàn)代公司治理機(jī)制之間的有機(jī)結(jié)合，即黨委領(lǐng)導(dǎo)能夠更多地從政治和監(jiān)督的角度來(lái)確保出版集團(tuán)的政治導(dǎo)向，體現(xiàn)“黨管意識(shí)形態(tài)不變”；現(xiàn)代公司治理機(jī)制則能夠在產(chǎn)權(quán)清晰的基礎(chǔ)上，以關(guān)系制衡、利益均沾、高速運(yùn)轉(zhuǎn)、結(jié)構(gòu)合理為導(dǎo)向，構(gòu)建以董事會(huì)為核心，由股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層組成的公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，并在這些機(jī)構(gòu)之間形成相互獨(dú)立、相互制衡和相互協(xié)調(diào)的關(guān)系，最終在法律范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)業(yè)務(wù)的良好運(yùn)行。

總體上看，出版集團(tuán)化是一個(gè)漫長(zhǎng)的過(guò)程，并非一朝一夕之功。我國(guó)當(dāng)前的出版集團(tuán)化需要進(jìn)行體制創(chuàng)新，而這種創(chuàng)新必須從公司治理結(jié)構(gòu)尋找突破口。要想建立起有效的公司治理結(jié)構(gòu)，必須進(jìn)行產(chǎn)權(quán)清晰的制度改革、黨委領(lǐng)導(dǎo)與公司治理相結(jié)合的權(quán)力運(yùn)營(yíng)體制改革，以及集權(quán)與分權(quán)相平衡的母子公司體制改革，只有這樣，才能建立起具有市場(chǎng)主體性的現(xiàn)代企業(yè)制度，發(fā)揮出版集團(tuán)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，最終推進(jìn)我國(guó)出版業(yè)集團(tuán)化的健康發(fā)展。

[1]青木昌彥，錢(qián)穎一.轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)中的公司治理結(jié)構(gòu)[M].北京：中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，1995

[2]吳敬璉.現(xiàn)代公司與企業(yè)改革[M].天津：天津人民出版社，1994

[3]封延陽(yáng).集團(tuán)化建設(shè)之結(jié)點(diǎn)——建立現(xiàn)代企業(yè)制度，塑造市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體[J].出版廣角，2003，（12）

[4]朱靜雯.出版發(fā)行集團(tuán)母子公司管理與控制模式的分析比較[J].圖書(shū)情報(bào)知識(shí)，2002，（1）

[5]鄭承志.以現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度支撐有效的公司治理[N].安徽商貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào)，2004，（2）