反洗錢工作實際操作中的不足及工作建議

《中華人民共和國反洗錢法》頒布實施五周年了。中國人民銀行主要致力于加強反洗錢政策措施的研究，改進對反洗錢工作的管理，強化對金融機構反洗錢的監管，加強反洗錢資金的監測和分析；會同有關部門制定銀行、證券、保險以及其他洗錢活動高風險行業的反洗錢指引，推動金融機構和其他洗錢活動高風險機構完善反洗錢內部控制制度；發現洗錢犯罪線索，及時移交公檢法部門、配合其他行政機關，調查有關違法犯罪案件。

人民銀行縣支行基礎業務股承擔了轄內反洗錢工作職責，開展了反洗錢現場和非現場的檢查和監督工作，也取得了一定的實效。金融機構是開展反洗錢工作的主力軍，是防范和發現洗錢行為的主要關口，金融機構履行反洗錢職責的程度直接決定著反洗錢工作開展的好壞。反洗錢工作開展不長，人們的反洗錢意識不強，在很多情況下，可能出于對反洗錢工作的不理解。有以下不足：

一、反洗錢的“一個規定、兩個辦法”在實際操作中，存在不足，具體

表現為：對反洗錢內控制度建設的內容規定比較粗放、基層人民銀行不知道要求做什么，商業銀行也不知怎么操作；商業銀行在反洗錢這項工作上，分支機構沒有設立獨立的反洗錢崗位，實踐中反洗錢崗位與業務操作崗位一起，對反洗錢的重要性和危害性認識不足，崗位責任制無法真正落實到位；由于沒有技術支持，加之可疑支付交易報告標準比較原則，可疑報告完全依賴于臨柜人員的柜面審查，導致報告的可疑的大多不可疑；“一個規定、兩個辦法”賦予人民銀行對金融機構違反反洗錢規定的處罰力度不強，處罰手段少、罰款數額太低，也無法促使違法金融機構對反洗錢工作真正引起重視。

二、反洗錢制度和行業規則之間不夠系統和完整

表現為：一些防止洗錢活動的相關制度和行業規章，如《現金管理暫行條例》、《個人存款賬戶實名制規定》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《銀行卡業務管理辦法》、《國內信用證結算辦法》、《人民幣單位存款管理規定》、《大額現金支付登記備案規定》以及《境內外匯賬戶管理規定》等已經不能滿足反洗錢斗爭的實際需要，這些規定沒有要求銀行對客戶繳存現金的來源進行嚴格審查，導致反洗錢工作中在對可疑支付交易信息的分析上無法判斷資金來源的正當性和合法性；金融機構有大量無序競爭的存在，導致這些規定本身也沒有得到很好執行，而往往被洗錢者鉆了漏洞。

三、行業規則與有關法律制度之間銜接不好

表現為：反洗錢的部門規定與《商業銀行法》等有關法律法規中有關為客戶保密的條款相沖突，金融機構出于對客戶的保密義務而減低了對反洗錢的信息報告義務；在對違反反洗錢規定的處罰上，“一個規定、兩個辦法”的規定與《中國人民銀行法》的規定不一致，“一個規定、兩個辦法”規定的處罰一般需要先責令限期改正，給予警告，逾期不改正的，才可以處以3萬元以下罰款；而《中國人民銀行法》則規定，只要違反反洗錢規定，有關法律、行政法規未作處罰規定的，人民銀行即可區別不同情形給予警告和五十萬元以上二百萬元以下罰款。《中國人民銀行法》是金融業的基本法，如照《中國人民銀行法》規定處罰未免嚴厲，適用“一個規定、兩個辦法”又未免過輕，導致實踐中二者不好銜接。

為了有效打擊洗錢犯罪活動，維護正常的經濟金融次序，進一步提高轄內金融機構反洗錢工作的有效性，現將反洗錢工作中出現的一些不足及相應的工作建議作如下闡述

第一完善金融機構反洗錢的《一個規定、兩個辦法》，使其更具有操作性。應進一步明確細化大額和可疑支付交易的報告標準，使得金融機構反洗錢工作人員在開展不同類別業務時都能得到有所指導；對反洗錢內控制度的內容也應該予以細化明晰，制定通用的、較原則的反洗錢內控風險評價體系標準，并要求各金融機構根據本系統的實際制定具體的實施細則指導本系統反洗錢工作；明確客戶盡職調查的對象、范圍、程度，尤其要明確對從事高風險行業人員和政治人物的特別盡職調查義務，要強調發揮客戶經理在盡職調查中的作用；修改有關反洗錢的罰則，使得金融機構違反《反洗錢法》規定應承擔相應的法律責任，促使其重視反洗錢工作。

第二完善反洗錢相關法律制度和行業規則，能很好銜接，溝通舒暢，做好反洗錢工作。為加強宏觀經濟管理，監督資金收付行為，規范金融秩序，財政部、人民銀行和國家外匯管理局等制定了一些客觀上有助于防止洗錢活動的相關制度和行業規范，反洗錢不是單一的某一項業務管理，而是涉及到金融和其他行業的各種不同業務，因此，應逐步完善防止洗錢活動的相關制度和行業規章。控制洗錢迫切需要限制銀行保密的范圍，除在專門的反洗錢法中應明確金融機構的大額和可疑支付交易信息報告義務外，還應該在金融法的基本法《中國人民銀行法》明確規定；在有關現金管理的規定中，應要求銀行加強對客戶現金繳存尤其是大額現金繳存來源的審查和報告制度；完善有關賬戶管理和結算的規定，建立實時賬戶管理系統和預警系統，對賬戶的違規提現和違規轉賬等行為實行實時預警監控。

第三根據在實際工作的操作過程中發現的不足和漏洞，不斷補充和修訂，解決法律規定和行業規定的沖突，對違反反洗錢有關規定的罰則，強化處罰力度，不斷完善反洗錢工作的方方面面。

反洗錢工作在當今的社會環境下是一項重要而艱巨的工作，做好反洗錢工作是維護金融機構誠信及金融穩定的需要，也是保證信譽支付穩定，促進社會經濟發展的保證。為了把反洗錢工作確實履行好國家賦予金融部門反洗錢的職責，防范金融風險，維護良好的金融次序，促進社會經濟健康發展，金融機構必須通力合作，才能更好完成這一使命。搭建一個網絡平臺，實現轄內金融機構反洗錢工作信息和監管優勢互補，共同營造一個良好的金融環境，為做好反洗錢工作發揮各自的主觀能動性，為西山區金融事業盡最大的努力。