試論如何防治金融違法犯罪活動

　　 摘 要：由于金融市場監管不力，內部控制疏漏以及道德風險引發的金融違法犯罪活動日趨突出。文章著重探討了這類犯罪的發展趨勢及防治對策。
　　 關鍵詞：金融違法犯罪 發展趨勢 防治對策
　　 中圖分類號：F830 文獻標識碼：A
　　 文章編號：1004-4914（2012）05-064-01
　　
　　 一、金融違法犯罪的發展趨勢
　　 大案要案大幅度上升。在金融犯罪案件中，20世紀80年代，案值上百萬的還不多見，而進入20世紀90年代，犯罪金額動輒上千萬元、上億元，特別是近十年來，案值超億元、數十億元乃至超百億元的大案屢見不鮮。
　　 作案手段呈智能化、隱蔽化。其作案的手段主要有：利用計算機網絡技術，竊取或破獲銀行密碼，直接進入銀行計算機應用系統，篡改數據或竊取信息。利用工作之便制作新程序或修改原有程序，將他人賬單轉入自己賬戶。非法輸入數據或程序，破壞銀行計算機應用系統正常運行。
　　 涉及金融業務各領域。前些年，金融犯罪主要集中在銀行系統，隨著我國金融業務的不斷開拓，金融犯罪的領域越來越廣。
　　 金融違法犯罪有如下發展趨勢：潛伏期加長，犯罪手段智能化。犯罪人主要從貸款、信用證、票據、信用卡等方面打開突破口。有的通過設立普通公司，開立賬戶以假匯票、假合同騙取錢款，然后攜款潛逃；有的以假擔保、假抵押騙取銀行貸款，通過假破產實現真逃債，有的甚至明目張膽地搞非法集資、違法融資性租賃等。隨著計算機應用的普及和國際經濟交往的增多，利用計算機犯罪，跨國性的國際金融詐騙也將增多。近年來隨著對貪污腐敗打擊力度的加強，洗錢犯罪增多。
　　 犯罪形態復雜，內外勾結、上下勾結聯手犯罪問題突出。金融犯罪更加注意偽裝和內外勾結，這種犯罪容易沖破越來越嚴密的制度和安全措施，使犯罪得逞且便于掩蓋，獲取更大的非法利益。這些犯罪通常是以正常的業務名義和正常的業務程序實施，很難被發現。新興金融業務領域成為犯罪多發地區。隨著新業務的增長，利用個人住房按揭貸款、汽車消費貸款騙取銀行資金和針對電話銀行、自助銀行、證券交易系統的資金偷盜犯罪不斷增多。
　　 犯罪主體中私營企業呈上升趨勢。最近在多個銀行內部通報的黑名單中民營企業占比都很大，其中不乏曾經有過輝煌業績和良好社會形象的企業。
　　 網絡犯罪日趨嚴重。網絡技術的運用在提高金融業務效率的同時也給新型犯罪帶來機會，不法分子利用網絡實施犯罪的方式很多。主要有：改變和破壞存儲在網絡銀行中的信息，截取網絡傳遞中的資料，加載不實記錄或信息，侵入網絡銀行中的客戶賬戶轉移資金。
　　 二、金融違法犯罪的防治對策
　　 防治金融違法犯罪是一項復雜的社會系統工程，需要全社會的高度配合與通力協作。這里依據標本兼治的原則提出以下幾項對策建議：
　　 1.加強精神文明建設，構建牢固的思想道德防線。思想支配行動。各種金融違法犯罪活動的產生，必然與金融主體深受錯誤思想的影響密切相關。因此，防范和抵御金融犯罪，對各種金融主體，包括金融交易、金融監管和金融執法、司法主體進行的思想教育和道德控制是完全必要的，用以提高免疫力。
　　 2.實施金融法治，構筑堅實有效的金融犯罪防范體系。建立健全金融法規體系，不斷完善金融法律架構；建立健全金融行政執法體系，改進和完善金融行政執法工作；加強金融法治教育，培育和強化金融主體的金融法治意識；及時啟動金融司法程序，嚴懲金融違法犯罪行為，以儆效尤。
　　 3.強化金融與法律知識培訓，著力提升金融主體的合法行為能力。實踐證明，金融主體對合法金融行為的選擇是受其合法行為能力的大小的影響和制約的。金融機構和其從業人員如果合法行為能力不強，出于利益的內在驅動和競爭的外在引誘，金融主體會實施違法乃至犯罪行為。因此，各金融機構只有不斷加強對全體員工的金融專業技能培訓和金融法律知識培訓，努力提升金融主體的合法行為能力，金融犯罪才能在較大程度上得到有效地抑制。
　　 4.深化金融體制改革，努力消除金融正常運行的體制障礙。有效防范和遏制金融犯罪，必須繼續深化我國的金融體制改革，這種改革應當致力于徹底解決以下幾方面的深層次的重大問題。一是規范政府行為。科學界定和切實轉換政府職能，嚴格依法規范政府行為，積極推進政企分開，建立金融企業“自主經營、自負盈虧、自擔風險、自謀發展”的體制和機制，實現金融企業在法治狀態下的自主經營，從源頭上遏制賄賂、瀆職、賬外經營等類型的金融犯罪。二是完善分配制度。分配不公，收入差距過大，會引發社會和金融主體間嚴重的攀比心理。在這種不平衡心理的驅使下，會催生一些人的犯罪動機。因此必須通過深化改革，進一步完善分配制度。三是明晰金融產權。通過行之有效地改革，如實行股份制改革等，進一步明晰金融機構的產權，改進和完善金融機構的產權結構，強化金融主體行為的產權約束機制，切實提升金融管理者和廣大金融員工對金融資產保值、增值的關切度。四是實現利率市場化。利率如果不能市場化，商業銀行等金融機構的自主經營就無從談起，金融存貸業務中的利率違法犯罪問題和社會上形形色色的集資詐騙犯罪等問題就難以獲得徹底的解決。應當從我國金融市場的客觀實際情況出發，學習借鑒外國經驗，積極穩妥地推進利率、匯率的市場化。只有這樣，才能從根本上徹底解決金融市場上的種種以套利為目的金融違法犯罪問題。五是推進制度創新。我國金融業自20世紀90年代初期開始選擇實行分業經營體制，這作為一種過渡是十分必要的，但加入WTO之后如果仍然長期堅持這種制度框架，那無異于自縛手腳，必將嚴重防礙金融主體合法行為能力的提升。應當適應國際金融形勢發展的需要，及時改進我國的金融制度架構，并實行大膽的制度創新。金融業尤應當努力“強身壯體”，不斷提高自已綜合經營和綜合監管的能力。六是改進和完善內控機制，不斷強化金融機構的自我保護意識和自我保護能力。建立健全金融人才選拔、管理制度，金融業務操作制度，內部稽查制度，內控評估制度，獎勵處罰制度，發揮制度在銀行管理中的基礎性作用。
　　 （作者單位：溫州銀行 浙江溫州 325000）
　　（責編：李雪）